CA-300 - Cursos Edgar Abreu

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cursos
prepara
prof.
EDGAR
ABREU
você
para CERTIFICAÇÕES
CA-300
Certificação para
Correspondentes
Edição: Janeiro/2015
Professor Edgar Abreu
[email protected]
www.edgarabreu.com.br
Projeto gráfico e diagramação:
Maurício Paulini
Sobre o autor
Professor Edgar Abreu é mestrando em Economia pela UNISINOS
– RS, graduado em Matemática Licenciatura pela PUC-RS,
com especialização em Educação a Distância pelo SENAC-RS e
especialização em Finanças pela UFRGS. Possui as certificações
da Anbima CPA-10 e CPA-20 e também a certificação de Agente
Autônomo de Investimento, concedida pela ANCORD.
Ministra cursos preparatórios para certificações e concursos públicos
em Porto Alegre e em diversas cidades do Brasil.
Ex-funcionário do Banco do Estado do Rio Grande do Sul, atualmente
trabalha como consultor de finanças pessoais e leciona nos cursos de
preparação para certificações da Anbima e cursos para concurso na
empresa A Casa do Concurseiro.
Você pode entrar em contato com o Professor Edgar Abreu por
email ([email protected]) e seguir as novidades e
atualizações no Facebook (https://www.facebook.com/abreu.edgar).
Sobre o material
•• Esta apostila foi elaborada pelo professor Edgar Abreu.
•• A instituição Abecip não tem algum envolvimento ou responsabilidade com a elaboração e
publicação deste material.
•• É o material mais focado para prova de Certificação CA-300 e o ÚNICO material de qualidade
disponibilizado GRATUITAMENTE no Brasil.
Porque um material tão bom assim de graça?
Quem estuda por uma apostila, possui tempo e disciplina para estudo, assim não necessita
fazer um curso presencial.
Esta é a minha forma de ajudar as pessoas para contribuir com um mundo melhor.
•• O custo deste material é o pedido que faço para você profissional do mercado em ajudar
o próximo com o que estiver ao seu alcance. Assim, certamente viveremos em um mundo
melhor;
•• Ao realizar sua prova e encontrar qualquer assunto ou questão que não esteja abordado
de forma clara nesse material, por favor, envie um e-mail para o autor e ajude a manter
nossa apostila sempre atualizada e focada na prova;
•• Qualquer Dúvida que tenham, pode tirar direto com o autor pelo e-mail:
[email protected]
Muito sucesso em seus estudos!
Sumário
Módulo I
1. Sistema Financeiro Nacional – SFN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
1.1 Organização, composição e estruturação do SFN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
1.2 Conselho Monetário Nacional - CMN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11
1.3 Banco Central do Brasil - BACEN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13
1.4 Comissão de Valores Mobiliários – CVM . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
1.5 Quadro Resumo – Mercado Imobiliário . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
Módulo II
2. Sistema Financeiro da Habitação – SFH . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
2.1 Finalidade do SFH . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
2.2 Intermediários Financeiros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
2.3 Recursos do SFH . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20
Módulo III
3. Sistema Financeiro Imobiliário – SFI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
3.1 Finalidade do SFI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
3.2 Entidades do SFI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
3.3 Característica das Operações . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
3.4 Certificados de Recebíveis Imobiliário (CRI) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
Módulo IV
4. Negócios e Garantias Imobiliárias . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
4.1 Alienação Fiduciária . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 27
4.2 Hipoteca . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
4.3 Fiança . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28
Módulo V
5. Produtos para Pessoa Física . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
5.1 Aquisição de Imóveis por Financiamento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 29
5.2 Construção de imóvel através de financiamento imobiliário . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
5.3 Mútuo com garantia imobiliária (Home Equity) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
5.4 Enquadramento da operação . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
5.5 Sistemas de Amortização (Ver item 8.3) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 33
5.6 Custo Efetivo Total (CET) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
5.7 Custo Efetivo do Seguro Habitacional (CESH) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
5.8 Formalização . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
Módulo VI
6. Seguros / Seguradoras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35
6.1 Seguro de morte e invalidez permanente – MIP . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 35
6.2 Seguro de Danos Físicos ao Imóvel – DFI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
6.3 Seguro de Responsabilidade Civil do Construtor – RCC . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
6.4 Livre escolha da seguradora . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
Módulo VII
7. Código de Defesa do Consumidor / Ouvidoria / Ética . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
7.1 Código de Defesa do Consumidor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
7.2 Objetivo do Código de Defesa do Consumidor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
7.3 Da Responsabilidade . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 40
7.4 Por defeito nos serviços . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
7.5 Procedimento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 42
7.6 Da perda do direito de reclamar . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
7.7 Oferta . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
7.8 Publicade enganosa ≠ Publicidade abusiva . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44
7.9 Proibições ao fornecedor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
7.10 Das cláusulas contratuais . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46
7.11 Decreto nº 2.181, de 20 de março de 1997 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 47
7.12 Decreto nº 6.523, de 31 de julho de 2008 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 48
7.13 Resolução CMN nº 3.849/2010 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 50
Módulo VIII
8. Matemática Financeira . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53
8.1 Fluxo de caixa x Taxa de juros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53
8.2 Capitalização: Critérios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
8.3 Sistema de Amortização Francês – SAF (Tabela Price) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 70
8.4 Sistema de Amortização Crescente (Sacre) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74
Questões Módulo I . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 75
Questões Módulo II . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79
Questões Módulo III . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 81
Questões Módulo IV . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 83
Questões Módulo V . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 85
Questões Módulo VI . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87
Questões Módulo VII . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 89
Questões Módulo VIII . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 95
Simulado 1 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 99
Simulado 2 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 107
Módulo I
O que esperar do Módulo I
•• Neste módulo teremos no mínimo 1 questão de prova e no máximo 3 questões de
prova.
•• É um módulo bastante teórico, sem muitas dificuldades.
•• O seu estudo deve estar focado em aprender as palavras básicas das funções de
cada um dos participantes do SFN.
Bons Estudos!
1.Sistema Financeiro Nacional – SFN
1.1 Organização, composição e estruturação do SFN
O sistema Financeiro Nacional, estruturado e regulado pela presente Lei, será constituído:
I.
II.
III.
IV.
V.
Conselho Monetário Nacional;
Banco Central do Brasil;
Banco do Brasil S.A.;
Banco Nacional do Desenvolvimento Econômico e Social;
Das demais instituições financeiras públicas e privadas.
Conjunto de instituições e instrumentos financeiros que possibilita a transferência de recursos dos
doadores finais para os tomadores finais, e cria condições para que títulos e valores mobiliários
tenham liquidez no mercado financeiro.
Tomadores finais de recursos (Agentes Deficitários) são aqueles que se encontram em posição
de déficit financeiro: gastam mais do que a sua renda em consumo e/ou investimento. Precisam
do complemento de poupança de terceiros para executar seus planos e atividades, dispondo-se a
pagar juros pelo capital que conseguirem.
Doadores finais de recursos (Agentes Superavitários) são aqueles que se encontram em posição
de superávit financeiro: gastam menos do que a sua renda.
As instituições do SFN intermedeiam as relações entre essas pessoas,administrando a oferta dos
recursos dos doadores finais para os tomadores finais.
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Comentário:
A instituição financeira capta recursos dos agentes superavitários e empresta para os agentes
deficitários.
Organogramas do SFN
Conselho Monetário Nacional
Constituição:
- Ministro da Fazenda
- Ministro do Planejamento
- Presidente do Banco Central
Subsistema
Normativo
Banco Central do Brasil
Comissão de Valores Mobiliários
Conselho de Recursos do
Sistema Financeiro Nacional
Superintendência de Seguros Privados - SUSEP
Secretaria de Previdência Complementar
Sistema
Financeiro
Nacional
- Banco do Brasil
- Banco Nacional de Desenvolvimento
Econôminco e Social
- Caixa Econômica Federal
Agentes
Especiais
Subsistema de
Intermediação
Demais
Instituições
Bancárias,
não Bancárias
e Auxiliares
- Bancos Múltiplos
- Bancos Comerciais Públicos e Privados
- Bancos de Desenvolvimento
- Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo
- Sociedade de Crédito de Financiamento e Investimento
- Bolsas de Valores e outras Instituições Auxiliares
- Outras Instituições
1ª linha:
Órgão Normati
CMN
Bacen
Instituições
financeiras
captadoras de
depósito à vista
10
Sistema de
liquidação
e custódia
CVM
Demais
instituições
financeiras
Auxiliares
financeiros
Administradores
de recursos
de terceiros
2ª linha:
Entidades Supervi
3ª linha:
Operadores
CA - 300
Módulo I
Órgãos
normativos
Conselho
Monetário
Nacional
- CMN
Entidades
supervisoras
Operadores
Demais
instituições
financeiras
Banco Central do
Brasil - Bacen
Instituições
financeiras
captadoras de
depósitos à vista
Comissão
de Valores
Mobiliários - CVM
Bolsas de
mercados
futuros
Bolsa de
valores
Sociedades
seguradoras
Bancos de
Câmbio
Outros intermediários
financeiros e administradores de
recursos de terceiros
Conselho
Nacional
de Seguros
Privados
- CNSP
Superintendência
de Seguros
Privados - Susep
Resseguradores
Conselho
Nacional de
Previdência
Complementar
- CNPC
Superintendência
Nacional de
Previdência
Complementar PREVIC
Entidades fechadas de previdência complementar
(fundos de pensão)
Sociedades de
capitalização
Entidades
abertas de
previdência
complementar
1.2Conselho Monetário Nacional - CMN
Órgão Normativo Máximo do Sistema Financeiro Nacional.
Composição: Ministro da Fazenda (Presidente do conselho); Ministro do Orçamento, Planejamento
e Gestão e o Presidente do Banco Central (Possui status de Ministro).
Responsabilidade do CMN: Formular a política da moeda e do crédito, objetivando a estabilidade
da moeda e o desenvolvimento econômico e social do País.
••
••
••
••
Reuniões uma vez por mês (ordinariamente);
Resoluções aprovadas devem ser publicadas no D.O.U e na página do BACEN;
Todas as reuniões devem ser lavradas atas e publicado extrato no D.O.U;
A Secretaria do CMN é exercida pelo Banco Central do Brasil.
Participam das reuniões do CMN:
I.
II.
III.
IV.
os Conselheiros;
os membros da COMOC;
os Diretores do Banco Central do Brasil, não integrantes da COMOC;
representantes das Comissões Consultivas, quando convocados pelo Presidente doCMN.
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Principais objetivos da CMN
•• Adaptar o volume dos meios de pagamento ás reais necessidades da economia nacional e seu
processo de desenvolvimento;
•• Regular o valor interno da moeda,
•• Regular o valor externo da moeda e o equilíbrio no balanço de pagamento do País;
•• Orientar a aplicação dos recursos das instituições financeiras, quer públicas, quer privadas;
•• Propiciar o aperfeiçoamento das instituições e dos instrumentos financeiros, com vistas à
maior eficiência do sistema de pagamentos e de mobilização de recursos;
•• Zelar pela liquidez e solvência das instituições financeiras;
•• Coordenar as políticas monetária, creditícia, orçamentária, fiscal e da dívida pública, interna e
externa.
Principais competências da CMN
•• Adaptar o volume dos meios de pagamento ás reais necessidades da economia nacional e seu
processo de desenvolvimento;
•• Regular o valor interno e externo da moeda;
•• Zelar pela liquidez e solvência das instituições financeiras;
•• Autorizar as emissões de Papel Moeda;
•• Coordenar as políticas monetária, creditícia, orçamentária, fiscal e da dívida pública, interna e
externa;
•• Fixar as diretrizes e normas política cambial, inclusive quanto à compra e venda de ouro;
•• Disciplinar o Crédito em todas as modalidades;
•• Limitar, sempre que necessário, as taxas de juros, descontos, comissões entre outras;
•• Determinar a percentagem máxima dos recursos que as instituições financeiras poderão
emprestar a um mesmo cliente ou grupo de empresas;
•• Regulamentar as operações de redesconto;
•• Regular a constituição, o funcionamento e a fiscalização de todas as instituições financeiras
que operam no País.
Comentário:
Tente gravar as palavras chaves como: Autorizar, fixar, Disciplinar, Limitar, Regular. Lembrese que o CMN é um órgão NORMATIVO, assim não executa tarefas.
Observações:
•• Cuidado com os verbos AUTORIZAR e REGULAMENTAR que também podem ser utilizados
para funções do Banco Central do Brasil;
•• Cuide que o CMN é responsável por coordenar a política monetária, enquanto o BACEN é
responsável por formular essas políticas de acordo com as diretrizes do CMN.
Junto ao CMN funcionará a Comissão Técnica da Moeda e do Crédito (Comoc) e também as
seguintes Comissões Consultivas:
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CA - 300
Módulo I
1.3Banco Central do Brasil - BACEN
•• Autarquia vinculada ao Ministério da Fazenda;
•• Supervisor do Sistema Financeiro Nacional;
•• A Diretoria Colegiada é composta por até nove membros, um dos quais o Presidente, todos
nomeados pelo Presidente da República, entre brasileiros de ilibada reputação e notória
capacidade em assuntos econômico-financeiros,após aprovação pelo Senado Federal.
Atenção:
Atualmente o BACEN possui 9 diretorias e apenas 8 diretores, isso porque o Diretor Luiz
Awazu Pereira da Silva ocupa o cargo de duas diretorias (Direx e Dinor).
O cargo de presidente do BACEN tem “status” de Ministro de Estado.
O Banco Central tem por finalidade a formulação, a execução, o acompanhamento e o controle das
políticas monetária, cambial, de crédito e de relações financeiras com o exterior; a organização,
disciplina e fiscalização do Sistema Financeiro Nacional; a gestão do Sistema de Pagamentos
Brasileiro e dos serviços do meio circulante. (Art. 2º Reg. Interno).
Ressalvado o disposto da lei 6385, a fiscalização do mercado financeiro e de capitais continuará a
ser exercida, nos termos da legislação em vigor, pelo Banco Central do Brasil.
Reuniões ordinárias, uma vez por semana presentes,no mínimo, o Presidente, ou seu substituto,
e metade do número de Diretores.
•• Principal órgão executivo do sistema financeiro. Faz cumprir todas as determinações do CMN;
•• É por meio do BC que o Governo intervém diretamente no sistema financeiro.
Objetivos
••
••
••
••
Zelar pela adequada liquidez da economia;
Manter as reservas internacionais em nível adequado;
Estimular a formação de poupança;
Zelar pela estabilidade e promover o permanente aperfeiçoamento do sistema financeiro.
Importante:
Não confunda: Zelar pela liquidez e solvência das instituições financeiras (Objetivo do CMN).
Principais Atribuições:
••
••
••
••
••
••
Emitir papel-moeda e moeda metálica;
Executar os serviços do meio circulante;
Receber recolhimentos compulsórios e voluntários das instituições financeiras e bancárias;
Realizar operações de redesconto e empréstimo às instituições financeiras;
Regular a execução dos serviços de compensação de cheques e outros papéis;
Efetuar operações de compra e venda de títulos públicos federais;
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••
••
••
••
Exercer o controle de crédito;
Exercer a fiscalização das instituições financeiras;
Autorizar o funcionamento das instituições financeiras;
Estabelecer as condições para o exercício de quaisquer cargos de direção nas instituições
financeiras;
•• Vigiar a interferência de outras empresas nos mercados financeiros e de capitais e
•• Controlar o fluxo de capitais estrangeiros no país.
Sua sede fica em Brasília, capital do País, e tem representações nas capitais dos Estados do Rio
Grande do Sul, Paraná, São Paulo, Rio de Janeiro, Minas Gerais, Bahia, Pernambuco, Ceará e Pará.
Importante:
•• O Banco Central do Brasil não pode mais emitir títulos públicos por conta própria desde
2002. Compete apenas ao Tesouro Nacional a emissão de Títulos Públicos Federais;
•• Quando se tratar de Instituição Financeira estrangeira, a autorização para funcionamento
da mesma, dar-se por meio de Decreto do Poder Executivo e não autorização do BACEN.
(Artigo 18, Lei 4.595).
Comentário:
Tente memorizar as palavras chaves como: formular, regular, administrar, emitir, receber,
autorizar, fiscalizar, controlar e exercer. Lembre-se de que o BACEN é quem faz cumprir
todas as determinações do CMN.
1.4Comissão de Valores Mobiliários – CVM
••
••
••
••
Entidade autárquica, vinculada ao governo através do Ministério da Fazenda;
Administrada por 1 Presidente e 4 Diretores, nomeados pelo Presidente da República;
Órgão normativo voltado para o desenvolvimento do mercado de títulos e valores mobiliários;
Títulos e Valores Mobiliários: ações, debêntures, bônus de subscrição, e opções de compra e
venda de mercadorias.
Objetivos da CVM
•• Estimular investimentos no mercado acionário;
•• Assegurar o funcionamento das Bolsas de Valores;
•• Proteger os titulares contra a emissão fraudulenta, manipulação de preços e outros atos
ilegais;
•• Fiscalizar a emissão, o registro, a distribuição e a negociação dos títulos emitidos pelas
sociedades anônimas de capital aberto;
•• Fortalecer o Mercado de Ações.
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CA - 300
Módulo I
Cabe à CVM disciplinar as seguintes matérias:
•• Registro de companhias abertas;
•• Registro de distribuições de valores mobiliários;
•• Credenciamento de auditores independentes e administradores de carteiras de valores
mobiliários;
•• Organização, funcionamento e operações das bolsas de valores e de mercadorias e de futuros;
•• Negociação e intermediação no mercado de valores mobiliários;
•• Suspensão ou cancelamento de registros, credenciamentos ou autorizações;
•• Suspensão de emissão, distribuição ou negociação de determinado valor mobiliário ou
decretar recesso de bolsa de valores;
•• A CVM tem poderes para disciplinar, normatizar e fiscalizar a atuação dos diversos integrantes
do mercado;
•• A Lei atribui à CVM competência para apurar, julgar e punir irregularidades eventualmente
cometidas no mercado;
•• O Colegiado tem poderes para julgar e punir o faltoso, que vão desde a simples advertência
até a inabilitação para o exercício de atividades no mercado.
Comentário:
A CVM é o BACEN do mercado mobiliário (ações, debêntures, fundos de investimento entre
outros).
Relação CVM, BACEN e Clientes
BACEN
CVM
Fiscaliza
Fiscaliza
SA
Aberta
Protege
Acionista
Bancos
Protege
Clientes
Bancos Múltiplos
Os bancos múltiplos surgiram a fim de racionalizar a administração das instituições financeiras.
Carteiras de um banco múltiplo:
••
••
••
••
••
••
Comercial; (MONETÁRIA);
Investimentos;
Sociedade de Crédito Imobiliário;
Sociedade de Crédito Financiamento e Investimento (financeiras);
De Desenvolvimento; (PÚBLICO);
De Arrendamento Mercantil (Leasing).
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•• As Sociedades de Crédito Financiamento e Investimento, podem conceder empréstimos para
financiamento de capital de giro e capital fixo.
•• Para configurar a existência do banco múltiplo, ele deve possuir pelo menos duas das
carteiras mencionadas, sendo uma delas comercial ou de investimentos.
•• Um banco múltiplo deve ser constituído com um CNPJ para cada carteira, podendo publicar
um único balanço.
Comentário:
Os bancos múltiplos com carteira comercial são considerados instituições monetárias.
Bancos Comerciais
•• São a base do sistema monetário.
•• São intermediários financeiros que recebem recursos de quem tem (captação) e os
distribuem através do crédito seletivo a quem necessita de recursos (aplicação), criando
moeda através do efeito multiplicador do crédito.
•• O objetivo é fornecer crédito de curto e médio prazos para pessoas físicas, comércio,
indústria e empresas prestadoras de serviços.
Captação de Recursos:
••
••
••
••
••
Depósitos à vista: conta corrente;
Depósitos a prazo: CDB, RDB;
Recursos de Instituições financeiras oficiais;
recursos externos;
prestação de serviços: cobrança bancária, arrecadação e tarifas e tributos públicos, etc.
Aplicação de Recursos:
•• Desconto de Títulos;
•• Abertura de Crédito Simples em Conta Corrente: Cheques Especiais;
•• Operações de Crédito Rural, Câmbio e Comércio internacional.
Comentário:
Para diminuir a criação de moedas feita pelos bancos comerciais, o BACEN utiliza o Depósito
Compulsório.
Bancos de Investimento
São instituições criadas para conceder créditos de médio e longo prazo para as empresas.
16
CA - 300
Módulo I
Tipos de Crédito:
•• Podem manter contas correntes, desde que essas contas não sejam remuneradas e não
movimentáveis por cheques; (resolução 2.624);
•• Administração de fundos de investimentos;
•• Abertura de capital e na subscrição de novas ações de uma empresa (IPO e underwriting);
•• Capital de Giro;
•• Capital Fixo (investimentos): sempre acompanhadas de projeto;
•• Captam recursos através de CDB/RDB ou venda de cotas de fundos.
Comentário:
Com o crescimento do Mercado de Capitais, cada vez mais se torna importante a presença
dos bancos de Investimento.
Sociedades de Crédito Imobiliário – SCI
•• Instituições criadas em 1964 para atuar no financiamento habitacional;
•• Devem ser constituídas sob a forma de S.A com a denominação social contendo a expressão
“Crédito Imobiliário”;
•• Captam recursos através de (operações passivas):
•• Depósitos de Poupança;
•• Emissão de Letras e Cédulas Hipotecárias;
•• Depósitos Interfinanceiros.
•• Emprestam recursos através de (operações ativas);
•• Financiamento imobiliário (construção ou aquisição);
•• Capital de Giro para Incorporadoras, Produtoras e Distribuidoras de material de construção.
Associações de Poupança e Empréstimo – APE
•• Constituídas sob a forma de Sociedade Civil;
•• Uma “APE” é de propriedade dos “Associados”;
•• Letras e Cédulas Hipotecárias;
•• Poupança;
•• Depósitos Interfinanceiros;
•• Empréstimos Externos.
•• Emprestam recursos através de (operações ativas):
•• Financiamentos para o mercado imobiliário e ao SFH (Sistema Financeiro da Habitação)
Observação:
Os depositantes (investidores) de uma APE são considerados acionistas dessa associação!
Exemplo de uma APE: Poupex, criada e gerida pela Fundação Habitacional do Exército.
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Companhias Hipotecárias - CH
•• Instituições Financeiras constituídas sob a forma de S.A;
•• São reguladas pelo BACEN;
•• Objetivo: Conceder financiamentos para a produção, reforma ou comercialização de imóveis
residenciais ou comerciais aos quais NÃO se aplicam as normas do SFH (Sistema Financeiro da
Habitação);
•• Letras Hipotecárias (LH);
•• Debêntures;
•• Empréstimo no Brasil e exterior.
•• Emprestam recursos através de (operações ativas)
•• Financiamento imobiliários residencial e comercial;
•• Aquisição de Créditos Hipotecários;
•• Repasse de Recursos para Financiamento Imobiliário.
•• As Companhias Hipotecárias têm como operações especiais a administração de créditos
hipotecários de terceiros e de fundos de investimento imobiliário. 1.5Quadro Resumo – Mercado Imobiliário
18
SCI
APE
CH
Constituição
Sociedade Anônima
Sociedade Civil
Sociedade Anônima
Visa Lucro?
SIM
NÃO
SIM
Como Capta $
Poupança / LH / DI
Poupança / LH / DI
LH / Debêntures
Principal
Empréstimo
Financiamento
Imobiliário
Financiamento
Imobiliário
Financ. Imobiliário
(Fora do SFH)
Módulo II
O que esperar do Módulo II
•• Neste módulo teremos no mínimo 5 questões de prova e no máximo 7 questões de
prova.
•• É o módulo mais importante da sua prova, pois fala do SFH.
•• Uma lida na Lei N° 4.380 de 1964 pode te ajudar bastante na hora da tua prova! O
resumo e mais importante está logo abaixo
Bons Estudos!
2.Sistema Financeiro da Habitação – SFH
2.1
Finalidade do SFH
O Sistema Financeiro da Habitação (SFH) foi criado pela lei n° 4.380/64 com o principal objetivo de
facilitar o acesso da população de baixa renda à casa própria.
Importante:
Através dessa Lei, o Ministério do Planejamento foi designado para a formulação da política
nacional de habitação e de planejamento territorial.
Atenção!
A partir de 2006 os contratos celebrados no âmbito do SFH poderão ter cláusulas de
atualização do valor pela remuneração básica aplicável aos depósitos de poupança, VEDADA
a utilização de outros indexadores.
Nessa modalidade de Financiamento Imobiliário, os bancos utilizam os seguintes recursos para
prover crédito aos tomadores:
••
••
••
••
FGTS;
Poupança;
Letras Imobiliárias;
Empréstimos.
Com isso, o “custo” do financiamento se torna mais baixo, visto que pelo Sistema de Financiamento
Imobiliário – SFI, os bancos utilizam recursos próprios para concessão do crédito.
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2.2 Intermediários Financeiros
São integrantes do Sistema Financeiro da Habitação – SFH:
••
••
••
••
••
••
••
••
Bancos múltiplos com carteira de crédito imobiliário;
Caixas econômicas;
Sociedades de crédito imobiliário;
Associações de poupança e empréstimo;
Companhias de habitação, as fundações habitacionais;
Institutos de previdência;
Companhias hipotecárias;
Carteiras hipotecárias dos clubes militares e Caixas militares.
2.3 Recursos do SFH
Para financiar as operações de Crédito Imobiliário do SFH, as instituições utilizam principalmente
recursos da Poupança e do FGTS.
Importante:
Do total de recursos captados para operações de financiamento imobiliário por uma Instituição
Financeira, 80% devem ser direcionados para o SFH!
Abaixo estudaremos um pouco sobre esses 2 temas:
2.3.1 Poupança
•• É a aplicação mais popular;
•• Possui total liquidez, porém com perda de rentabilidade. Remunera sobre o menor saldo do
período.
Rentabilidade:
Até 03/05/2012
6% ao ano + TR
Mensal (pessoas físicas):
TR + 0,5%;
Trimestral (pessoas jurídicas):
TR + 1,5%.
20
Depois de 03/05/2012
A poupança passa a render
70% da Selic mais a TR, sempre
que essa taxa básica de juros
estiver em 8,5% ao ano ou menos.
CA - 300
Módulo II
Aplicações realizadas nos dias 29, 30 e 31 de cada mês, terão como data de aniversário o dia 01 do
mês subsequente.
Aplicação em cadernetas de poupança realizada através de depósito em cheque tem como data
de aniversário o dia do DEPÓSITO e não o dia da compensação do mesmo.
Podem captar através de poupança somente as Instituições Financeiras que fazem parte do
Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo (SBPE)
••
••
••
••
Caixa Econômica Federal – CEF;
Sociedade de Crédito Imobiliário – SCI;
Associações de Poupança e Empréstimos – APE;
Bancos Múltiplos com carteira de SCI.
Observação:
As Companhias Hipotecárias não podem captar através de Poupança
(Não fazem parte do SBPE).
Garantias: Aplicações em cadernetas de poupança estão cobertas pelo Fundo Garantidor de
Crédito – FGC até o limite vigente que atualmente é de R$ 250.000,00. Poupanças da CEF são 100%
cobertas pelo governo federal.
Importante
Dos recursos captados com a poupança, a Instituição Financeira deve destinar, no mínimo 80%
para operações de financiamento imobiliário do SFH.
2.3.2 FGTS
O Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) foi criado pelo Governo Federal, com o objetivo
de proteger o trabalhador demitido sem justa causa, pela abertura de uma conta vinculada ao
contrato de trabalho. No início de cada mês, os empregadores depositam em contas abertas
na CAIXA em nome dos seus empregados, o valor correspondente a 8% do salário de cada
funcionário. No caso de contrato de trabalho firmado nos termos da Lei n.º 11.180/05 (Contrato de
Aprendizagem), o percentual é reduzido para 2%. O FGTS é constituído pelo total desses depósitos
mensais e os valores pertencem exclusivamente aos empregados que, em algumas situações,
podem utilizar o total depositado.
Agente operador do FGTS
A Caixa Econômica Federal (CEF) é o único agente operador do FGTS. Cabe à CEF as seguintes
responsabilidades:
•• Centralizar os recursos do FGTS, manter e controlar as contas vinculadas, e emitir
regularmente os extratos individuais correspondentes às contas vinculadas e participar da
rede arrecadadora dos recursos do FGTS;
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•• Aplicar os recursos do FGTS de acordo com as diretrizes do Conselho Curador;
•• Expedir atos normativos referentes aos procedimentos adiministrativo-operacionais dos
bancos depositários, dos agentes financeiros, dos empregadores e dos trabalhadores,
integrantes do sistema do FGTS;
•• Definir os procedimentos operacionais necessários à execução dos programas de
habitação popular, saneamento básico e infra-estrutura urbana, estabelecidos pelo
Conselho Curador com base nas normas e diretrizes de aplicação elaboradas pelo
Ministério da Ação Social;
•• Elaborar as análises jurídica e econômico-financeira dos projetos de habitação popular,
infra-estrutura urbana e saneamento básico a serem financiados com recursos do FGTS;
•• Emitir Certificado de Regularidade do FGTS;
•• Elaborar as contas do FGTS, encaminhando-as ao Ministério da Ação Social;
•• Implementar os atos emanados do Ministério da Ação Social relativos à alocação e
aplicação dos recursos do FGTS, de acordo com as diretrizes estabelecidas pelo Conselho
Curador;
•• Garantir aos recursos alocados ao FI-FGTS, em cotas de titularidade do FGTS, a
remuneração aplicável às contas vinculadas, na forma do caput do art. 13 desta Lei.
Agentes financeiros
São as instituições que possuem autorização para operar com recursos do FGTS nos seus
financiamentos.
••
••
••
••
••
••
••
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Bancos múltiplos com carteira de crédito imobiliário;
As caixas econômicas;
As sociedades de crédito imobiliário;
Companhias de habitação, as fundações habitacionais, os institutos de previdência;
Carteiras hipotecárias dos clubes militares, as caixas militares.
Módulo III
O que esperar do Módulo III
prova.
•• É um módulo com bastante importância, pois fala do SFI.
•• A lei que embasa esse capítulo é a N° 9.514 de 1997. Uma olhada na legislação pode
te ajudar! O resumo e mais importante está logo abaixo.
Bons Estudos!
3.Sistema Financeiro Imobiliário – SFI
O Sistema Financeiro Imobiliário – SFI foi criado com a sanção da Lei n° 9.514 em 1997. Com isso
se criou as condições necessárias para que fosse iniciado no Brasil uma nova e importante fase do
financiamento imobiliário.
O que ocorria é que o SFH (apesar de apresentar normalmente taxas mais baixas) não conseguia
acompanhar a demanda por financiamento de imóveis. E o crescimento do financiamento
habitacional está intimamente ligado à existência de garantias efetivas de retorno dos recursos
aplicados, liberdade na contratação das operações e um mercado de crédito imobiliário capaz
de captar recursos de longo prazo, principalmente junto a grandes investidores. Esse cenário de
melhorias e confiança junto aos investidores foram introduzidas pelo SFI.
Observação:
Como no SFI as entidades não utilizam recursos do FGTS e Poupança, normalmente nesse tipo
de financiamento se encontram taxas maiores para a operação!
Importante:
A lei 9.514/97 também criou um novo tipo de garantia nas operações imobiliárias: A Alienação
Fiduciária de Bem Imóvel.
3.1
Finalidade do SFI
A principal finalidade do Sistema Financeiro Imobiliário é o de promover o financiamento
imobiliário em geral, segundo condições compatíveis com as da formação dos fundos respectivos.
23
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3.2 Entidades do SFI
As seguintes entidades poderão operar no Sistema Financeiro Imobiliário:
••
••
••
••
••
••
••
••
Caixas econômicas;
Bancos comerciais;
Bancos de investimento;
Bancos com carteira de crédito imobiliário;
Sociedades de crédito imobiliário;
As companhias securitizadoras.
3.3 Característica das Operações
As operações de Financiamento Imobiliário no SFI serão livremente efetuadas pelas entidades
autorizadas a operar no SFI, segundo condições de mercado e observadas as prescrições legais.
Poderão ser empregados recursos provenientes da captação nos mercados financeiro e de valores
mobiliários.
As operações de financiamento imobiliário em geral, no âmbito do SFI, serão livremente pactuadas
pelas partes, observadas as seguintes condições essenciais (IMPORTANTE!):
••
••
••
••
Reposição integral do valor emprestado e respectivo reajuste;
Remuneração do capital emprestado às taxas convencionadas no contrato;
Capitalização dos juros;
Contratação, pelos tomadores de financiamento, de seguros contra os riscos de morte e
invalidez permanente (seguro prestamista).
Importante!
É obrigatória a contratação, por parte do tomador do financiamento, de seguro contra o risco
de morte e de invalidez permanente!
3.4 Certificados de Recebíveis Imobiliário (CRI)
São títulos de renda fixa de longo prazo emitidos exclusivamente por uma companhia
securitizadora, com lastro em um empreendimento imobiliário que pagam juros ao investidor.
É um título nominativo, de livre negociação, lastreado em créditos imobiliários e constitui
promessa de pagamento em dinheiro.
Os lastros mais comuns de um CRI são os créditos decorrentes de contratos de compra e venda
com alienação fiduciária do Sistema de Financiamento Imobiliário (SFI).
24
CA - 300
Módulo III
A oferta pública de distribuição de CRI só pode ser iniciada após a concessão de registro e estando
o registro de companhia aberta da companhia securitizadora atualizado junto a CVM.
Os CRI’s representam uma ótima opção de investimento para pessoas físicas, bancos, fundações e
fundos de investimento.
Importante!
Somente CRI com valor nominal mínimo de R$ 300.000,00 (trezentos mil reais) pode ser objeto
de distribuição pública.
Algumas das vantagens de se investir em CRI’s:
••
••
••
••
Investimento de longo prazo com rentabilidade acima dos títulos públicos;
Possuem garantia real, porém não estão cobertos pelo FGC;
Isenção de Imposto de Renda para pessoas físicas;
Substitui os investimentos imobiliários, reduzindo os custos administrativos de vacância e
reformas.
Importante!
Investimento em CRI não estão cobertos pelo FGC (Fundo Garantidor de Crédito).
Exemplo de uma Securitização – Emissão de CRI
Devedor
1
Credor
2
6
5
Securitizadora
3
CRI
4
Investidores
6
1. A empresa Credora possui direitos de
crédito imobiliário contra o Devedor, que
gera um fluxo financeiro futuro.
2. A credora cede os direitos de crédito,
e portanto o fluxo financeiro, para a
Securitizadora.
3. A Securitizadora emite CRIs lastreados nos
direitos de crédito imobiliário cedidos e os
coloca no mercado.
4. A colocação dos CRI’s capta recursos dos
investidores para a Securitizadora.
5. A Securitizadora utiliza os recursos
captados para pagar à empresa credora
pela cessão dos direitos de crédito.
6. Ao longo da operação o fluxo financeiro dos
direitos de crédito são pagos diretamente à
Securitizadora, que utiliza os recursos para
remunerar os investidores de acordo com o
estabelecido no Termo de Securitização.
25
Módulo IV
O que esperar do Módulo IV
•• Neste módulo teremos no mínimo 4 questões de prova e no máximo 6 questões
de prova.
•• O assunto mais cobrado desse módulo é com certeza Alienação Fiduciária, pois
é a modalidade de garantia mais utilizada atualmente nos financiamentos. Fique
atento!
Bons Estudos!
4.Negócios e Garantias Imobiliárias
4.1
Alienação Fiduciária
Definição
Alienação Fiduciária é o negócio jurídico pelo qual o devedor, ou fiduciante, com o objetivo de
garantia, contrata a transferência ao credor, ou fiduciário, da propriedade resolúvel de coisa
imóvel.
Esquema explicativo:
1) Cliente (fiduciante) vai até o banco e faz um financiamento imobiliário ;
2) Esse imóvel financiado serve como garantia para o banco (fiduciário);
3)A propriedade do imóvel é transferida para o credor/banco (fiduciário) até que o cliente quite
o seu financiamento;
4) O cliente/devedor (fiduciante) tem a posse e pode utilizar o imóvel durante o financiamento;
5) Após quitar o financiamento a propriedade também passa a ser do cliente.
A Alienação Fiduciária deve ser registrada no Registro de Imóveis.
Após quitação por parte do devedor, o Registro de Imóveis dará baixa na Alienação Fiduciária.
Foi criada pela Lei N° 9.514/97.
27
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Inadimplência
No caso de vencimento da dívida e falta de pagamento por parte do devedor (inadimplência),
ocorrerá a propriedade plena em nome do credor (fiduciário/banco).
O fiduciante/devedor, será intimado, a requerimento do fiduciário/credor, pelo oficial do
competente Registro de Imóveis, a satisfazer, no prazo de quinze dias, a prestação vencida e as
que se vencerem até a data do pagamento, os juros convencionais, as penalidades e os demais
encargos contratuais, os encargos legais, inclusive tributos, as contribuições condominiais
imputáveis ao imóvel, além das despesas de cobrança e de intimação.
Quando o fiduciante/devedor, encontrar-se em local ignorado, incerto ou inacessível, o fato será
certificado por responsável pelo ofício e informado ao oficial de Registro de Imóveis, que, à vista
da certidão, promoverá a intimação por edital publicado durante 3 (três) dias, pelo menos, em
um dos jornais de maior circulação local.
Decorrido o prazo de quinze dias sem o pagamento dos valores em atraso, o oficial do competente
Registro de Imóveis, certificando esse fato, promoverá o registro, na matrícula do imóvel, da
consolidação da propriedade em nome do fiduciário/credor.
4.2 Hipoteca
Definição
É um direito real de garantia para o credor. Porém, a posse do bem imóvel também fica mantida
com o devedor. Ou seja, o devedor continua exercendo todos os seus direitos como proprietário,
mesmo o imóvel estando em garantia de Hipoteca.
É uma modalidade que está sendo cada vez menos usada no mercado brasileiro (perdendo espaço
para a Alienação Fiduciária), pois o credor hipotecário só recebe após pagamento das obrigações
trabalhistas, tributárias e condominiais (em caso de falência do devedor).
4.3 Fiança
Fiança é um instrumento que um terceiro garante o pagamento de uma dívida.
Por exemplo:
Lucas deve R$ 5.000 para Fábio.
Fábio está correndo o risco de Lucas não pagar a dívida.
Lucas então vai até o Banco “Só para Amigos” e contrata uma “Fiança Bancária”.
O Banco passa a garantir o pagamento da dívida para Fábio (em caso de não pagamento por parte
do Lucas).
Fábio fica muito mais seguro em realizar o empréstimo para Lucas, pois sabe que mesmo que
Lucas não pague, o Banco irá honrar a dívida.
A Fiança Bancária tem 3 envolvidos:
Fiador (Banco) – Garante o compromisso do cliente
Afiançado (Lucas) – Quem tem o seu compromisso garantido.
Beneficiário/Favorecido (Fábio) – É quem irá receber o valor da fiança, caso o Lucas não honre sua
dívida.
Claro que o Banco irá cobrar uma taxa de quem contrata essa garantia (No exemplo, o Lucas).
28
Módulo V
O que esperar do Módulo V
•• Neste módulo teremos no mínimo 4 questões de prova e no máximo 6 questões
de prova.
•• É um módulo bastante importante para tua prova, pois tem muito assunto para ser
estudado.
•• Tem bastante teoria, então é ler e entender os conceitos! Te puxa!
Bons Estudos!
5.Produtos para Pessoa Física
Importante!
Financiamento imobiliário é um financiamento para aquisição de imóvel novo ou usado,
podendo ser residencial ou comercial. Também pode ser obtido com a finalidade de construir
um imóvel e adquirir materiais de construção.
Não se destina a imóvel rural!
5.1
Aquisição de Imóveis por Financiamento
O comprador ao decidir adquirir o seu imóvel por meio de um financiamento, terá que passar por
algumas “etapas” para liberação do valor financiado. Essas etapas serão estudadas conforme abaixo:
5.1.1 Análise do Proponente
O “proponente” é quem está propondo o negócio, ou seja, o comprador.
São condições básicas para se obter um Crédito Imobiliário:
•• Ser brasileiro nato ou naturalizado. Se estrangeiro, possuir visto permanente no País.
•• Cadastro sem restrições. São exemplos de cadastros consultados: Serasa, BACEN e
Receita Federal;
•• Capacidade econômico-financeira para pagamento da prestação mensal;
•• Capacidade civil e ser maior de 18 anos. Caso o proponente tenha entre 16 e 18 anos
incompletos, deverá comprovar a emancipação por meio de certidão casamento, formação
em curso superior, exercício efetivo em emprego público, possuir estabelecimento civil
ou comercial oriundo de economia própria ou outra forma prevista na lei.
29
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Documentação básica do comprador:
••
••
••
••
••
••
Documento oficial de identificação (RG, CNH, etc);
Comprovação de renda;
Comprovante de residência;
Comprovante de Estado Civil (Certidão de Casamento, por exemplo);
Certidão negativa de tributos federais;
Declaração indicando a profissão.
5.1.2 Análise do Imóvel
O imóvel que está sendo adquirido precisa passar por uma “vistoria” por parte da Instituição
financiadora (Banco, por exemplo).
Essa vistoria é realizada por engenheiros credenciados por essa Instituição para verificar se o
imóvel preenche condições de financiamento, enquadramento e garantias necessários à operação.
Basicamente se busca verificar o valor de mercado do imóvel (para que o mesmo não seja
supervalorizado no financiamento) e também condições de habitação.
É um processo que antecede a liberação do recurso.
Documentação básica do imóvel:
••
••
••
••
••
Matrícula atualizada;
Cópia do contrato de promessa de compra e venda;
Comprovação da inexistência de débitos de condomínio (quando for o caso);
Certidão negativa do IPTU (Imposto Predial e Territorial Urbano);
Avaliação do imóvel realizada por engenheiro credenciado junto à Instituição Financeira.
5.1.3 Análise do Vendedor
Quem está vendendo o seu im óvel e essa operação está sendo realizada com um financiamento
imobiliário, também precisa apresentar uma série de documentos. São eles:
Vendedor Pessoa Física:
••
••
••
••
••
Documento oficial de identificação;
Declaração indicando a profissão;
Comprovante de residência;
Comprovante de estado civil atualizado;
Certidão Conjunta Negativa de Débitos relativos a Tributos Federais.
Vendedor Pessoa Jurídica:
•• Documento oficial de identificação que conste foto e filiação dos sócios representantes
da empresa;
•• Certidão Simplificada da Junta Comercial se for o caso;
•• Contrato Social ou Estatuto Social (com alterações registradas);
•• Documento de constituição de firma individual e, se for o caso, com as alterações
registrados;
•• Certificado de Regularidade do FGTS;
•• Certidão Conjunta Negativa de Débitos relativos a Tributos Federais;
•• Indicação de conta corrente para recebimento do crédito.
30
CA - 300
Módulo V
5.1.4 FGTS – Utilização na Moradia Própria (MMP)
O Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS) tem o objetivo de proteger o trabalhador
demitido sem justa causa pela abertura de uma conta vinculada ao contrato de trabalho.
No início de cada mês, os empregadores depositam em contas abertas na CAIXA em nome dos seus
empregados, o valor correspondente a 8% do salário de cada funcionário. O FGTS é constituído
pelo total desses depósitos mensais e os valores pertencem exclusivamente aos empregados que,
em algumas situações, podem utilizar o total depositado.
As situações em que o FGTS pode ser utilizado para fins imobiliários são as seguintes:
•• Aquisição de imóvel residencial concluído;
•• Aquisição de imóvel residencial em construção;
•• Amortização ou liquidação do saldo devedor de financiamento imobiliário.
Carteira de Identidade ou outro documento oficial de identificação previsto em lei.
Cadastro nacional de Pessoa Jurídica – CNPJ ou outro documento oficial de identificação
previsto em Lei;
CRF – Certificado de Regularidade do FGTS em dia.
FGTS
Imóvel
Vendedor
Pessoa
Física
Carteira de Identidade ou outro documento oficial de identificação previsto em lei
Declaração de Imposto de Renda Pessoa Física - Para comprovação de não propriedade de
imóvel nas condições impeditivas à utilização do FGTS; endereço residencial; ocupação laboral
principal; existência de financiamento habitacional; alienação do imóvel impeditivo; percentual
de propriedade de imóvel.
Declaração firmada pelo trabalhador, sob as penas da Lei, em que conste:
a) Declaração do estado civil do trabalhador e regime de casamento;
b) Declaração do tempo de trabalho sob o regime do FGTS superior a 3 anos;
c) Declaração da ocupação laboral principal e local onde exerce a respectiva atividade;
d) Declaração Negativa de Propriedade de imóvel em condição impeditiva e destinação de
imóvel para residência própria;
e) Declaração que o trabalhador é isento de apresentar IR.
Vendedor
Pessoa
Jurídica
Comprador
(Trabalhador)
Relação de documentos para a modalidade aquisição/construção utilizando o FGTS:
Matrícula do imóvel para comprovar: destinação/finalidade do imóvel; endereço; que o imóvel
não foi objeto de utilização do FGTS, em sua aquisição ou construção, nos últimos três anos.
Laudo de Avaliação, emitido por Engenheiro/arquiteto credenciado pelo Agente Financeiro
responsável pela operação: Para verificar o valor de mercado do imóvel, a destinação/finalidade
do imóvel e a habitabilidade, ou
O IPTU/Inscrição Imobiliária ou Certidão da Prefeitura Municipal para comprovar endereço/
existência física de imóvel e destinação/finalidade do imóvel, nos casos de isenção do laudo de
avaliação.
Solicitação de Movimentação da Conta Vinculada do FGTS, devidamente assinada.
31
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5.2 Construção de imóvel através de financiamento imobiliário
O financiado também pode optar por construir seu imóvel (ao invés de adquiri-lo pronto) e realizar
a obra através de um financiamento imobiliário.
5.2.1 Análise do Proponente (financiado)
O interessado em realizar esse financiamento deve cumprir as seguintes exigências básicas:
••
••
••
••
••
••
Ter mais de 18 anos ou ser emancipado com 16 anos completos;
Ser brasileiro ou possuir visto permanente no país;
Possuir capacidade civil e de pagamento;
Não ter nome em cadastros de devedores, como SERASA;
A prestação não pode ser maior do que 30% da renda familiar mensal bruta;
A garantia do seu financiamento é a alienação fiduciária do imóvel.
Vantagens de financiar a construção do imóvel:
•• Você pode financiar a construção ou comprar o terreno e construir imóvel residencial ou
comercial;
•• Você pode possuir outros imóveis ou financiamentos em seu nome;
•• Não há limite de renda;
•• Você pode financiar até 90% do valor do imóvel residencial ou 50% do comercial;
•• Você tem até 35 anos para pagar;
•• O FGTS pode ser usado como parte do pagamento da construção em imóvel residencial.
5.3 Mútuo com garantia imobiliária (Home Equity)
É uma modalidade de crédito ainda não muito conhecida no Brasil. Mas é a operação na qual o
cliente (tomador) realiza um empréstimo junto à Instituição Financeira e deixa um imóvel quitado
como garantia para esse empréstimo.
O recurso pode ser livremente utilizado pelo cliente para qualquer finalidade e o imóvel pode
continuar sendo utilizado pelo tomador, servindo apenas de garantia no caso de não pagamento.
É um empréstimo pessoal com garantia de imóvel, que fica alienado.
A garantia (imóvel) deve estar em nome do tomador do crédito.
As principais vantagens são: Taxas mais atrativas e prazos mais longos.
32
CA - 300
Módulo V
5.3.1 Documentação necessária
Abaixo a documentação básica para concessão do “Home Equity”:
••
••
••
••
••
••
••
Cópia do documento oficial de identificação;
Documentos para comprovação de estado civil;
Comprovante de endereço;
Comprovante de renda;
Matrícula do imóvel;
Cópia da página do imposto predial do exercício;
Certidão negativa de tributos imobiliários.
5.3.2 Análise do imóvel
A vistoria e a avaliação do imóvel são realizadas por uma empresa de engenharia credenciada pela
Instituição Financeira. Essa avaliação tem o objetivo de enquadrar a operação.
A taxa de avaliação é cobrada do cliente tomador do crédito, que cobra uma taxa fixa para cada
evento.
5.4 Enquadramento da Operação
A operação de financiamento imobiliário será enquadrada no SFH (Sistema Financeiro da
Habitação) ou no SFI (Sistema de Financiamento Imobiliário).
Tabela resumo das diferenças de ambos os sistemas de financiamento:
SFH
SFI
Lei que regulamenta
4.380/64
9.514/97
Juros
Até 12% a.a
De acordo com Instituição
Financeira
Prazo
Até 420 meses (35 anos)
Somente residencial
Até 420 meses – Residencial
Até 120 meses - Comercial
Limite do Financiamento
90%
Não Há
Valor máximo Imóvel
R$ 750 mil (MG, RJ, SP e DF)
R$ 650 mil (Demais Estados)
Não há
Permitido uso do FGTS
Sim
Não
Garantia
5.5 Sistemas de Amortização (Ver item 8.3)
33
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5.6 Custo Efetivo Total (CET)
Ao realizar uma simulação de financiamento, o cliente não deve comparar apenas a taxa de
juros do financiamento, mas sim o seu Custo Efetivo Total (CET). O CET engloba todos os custos
do financiamento (juros da operação, prêmios de todos os seguros inclusos, tarifa mensal de
serviços administrativos, tarifa de avaliação de garantias e os impostos, quando aplicáveis). Por
esse motivo, uma Instituição Financeira pode ter uma taxa de juros menor, porém um CET maior.
5.7 Custo Efetivo do Seguro Habitacional (CESH)
Representa o valor total referente à contratação dos seguros necessários à concessão de
financiamentos habitacionais que disponha de cobertura securitária dos riscos de morte e
invalidez permanente e de danos físicos ao imóvel obedecidas as condições estabelecidas pela
legislação e pelo Conselho nacional de Seguros Privados (CNSP).
O CESH é meramente informativo e tem por finalidade exclusivamente permitir a comparação
entre as propostas de seguro.
5.8 Formalização
Após todo o processo de análise de documentação e crédito, o processo chega à sua etapa final.
Quando não houver mais pendências de documentos será agendada uma data para assinatura do
contrato pelas partes envolvidas.
Após a assinatura do contrato, o comprador deverá providenciar o recolhimento do ITBI (Imposto
de Transmissão de Bens Imóveis) e o registro do contrato no cartório de registro de imóveis.
Após o ITBI ser recolhido e o contrato registrado, o recurso será liberado para o vendedor do
imóvel.
Importante!
O contrato deve ser apresentado previamente para as partes interessadas, para que essas
corrijam eventuais erros de formalização.
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Módulo VI
O que esperar do Módulo VI
prova.
•• É um módulo mais fácil. A prova não costuma pedir muitos detalhes sobre seguros.
•• Então, é uma boa hora para você garantir algumas questões!
Bons Estudos!
6.Seguros / Seguradoras
Para dar maior segurança para a operação do financiamento imobiliário, são exigidos alguns
seguros para a operação se concretizar.
Importante lembrar que esses seguros são custos do proponente (tomador do crédito).
A seguir estudaremos esses seguros:
6.1
Seguro de morte e invalidez permanente – MIP
É um seguro que traz proteção em caso de morte ou invalidez permanente do devedor. A data
da ocorrência do acidente ou início da doença que ocasionou a morte ou a invalidez deve ser
posterior à assinatura do contrato.
Trata-se de uma proteção contra o risco de crédito por parte do tomador do crédito.
Exemplo: Sr. Fábio fez um financiamento com uma parcela de R$ 3.200,00 mensais por 30 anos.
Já tinha efetuado o pagamento de 12 parcelas quando sofreu um acidente e ficou totalmente
inválido para trabalhar, e portanto para ter renda para honrar o pagamento do seu empréstimo.
Nesse caso, o seguro irá efetuar o pagamento do saldo restante do financiamento, evitando a
falta de pagamento.
Atenção!
O Limite Máximo de Garantia (LMG) do MIP é o valor do saldo devedor do financiamento.
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Importante:
João e Maria são casados e fizeram um financiamento com Seguro MIP e com composição de
renda, onde João responde por 70% da renda e Maria por 30% da renda.
Caso João (Primeiro proponente) venha a falecer, o seguro irá quitar somente 70% do saldo
devedor, ficando Maria com os 30% restantes para pagar.
Ou seja, NÃO SERÁ QUITADO O SALDO DEVEDOR TOTAL DA OPERAÇÃO.
6.2 Seguro de Danos Físicos ao Imóvel – DFI
É um seguro que traz proteção ao imóvel em casos de acidentes de causa externa que causarem
danos parciais ou totais à edificação.
Isso ocorre, pois o imóvel é a garantia da operação e precisa estar protegido para que continue
com o seu valor originalmente constituído.
Exemplo: No mesmo caso anterior, um forte vendaval atingiu a casa do Sr. Fábio e houve um
incêndio na casa fazendo com que toda a casa fosse queimada. Nesse caso, não teria valor essa
casa para honrar a garantia. Porém, como tinha o seguro DFI contratado, a seguradora cobriu o
valor do conserto da casa e a mesma passou a ter o mesmo valor novamente.
Atenção!
O Limite Máximo de Garantia (LMG) do DFI é o valor do imóvel que está sendo segurado.
6.3 Seguro de Responsabilidade Civil do Construtor – RCC
É um seguro com cobertura por danos pessoais ou materiais a terceiros, em consequência
de execução da obra especificada no contrato de financiamento imobiliário, beneficiando o
construtor responsável pela obra/construção objeto de financiamento. O prêmio deste seguro é
pago de uma única vez, descontado quando da liberação da primeira parcela.
6.4 Livre escolha da seguradora
As Instituições Financeiras são obrigadas a apresentar, pelo menos, 2 cotações dos seguros
citados acima. Com os orçamentos, a escolha deve ser feita pelo tomador do crédito.
36
Módulo VII
O que esperar do Módulo VII
prova.
•• Apesar de historicamente cair poucas questões, é um módulo bastante extenso,
principalmente com relação ao Código do Consumidor.
•• Muita teoria pela frente! Pé no fundo! Bons Estudos!
7.Código de Defesa do Consumidor / Ouvidoria / Ética
7.1
Código de Defesa do Consumidor
Conceitos Básicos
7.1.1 Consumidor
Consumidor é toda pessoa física ou jurídica que adquire ou contrata produto ou serviço.
Exemplo 1: O cliente que vai a um correspondente bancário buscar um financiamento está
contratando um serviço. É CONSUMIDOR.
Exemplo 2: Edgar vai comprar uma calculadora em determinada loja, está comprando um produto.
É CONSUMIDOR.
7.1.2 Fornecedor
Fornecedor é toda pessoa física ou jurídica, que desenvolva atividade de produção, montagem,
criação, construção, transformação, importação, exportação, distribuição ou comercialização de
produtos ou prestação de serviços.
Exemplo 1: A Coca-Cola é fornecedora.
Exemplo 2: O mercado da esquina não é fornecedor, porque ele não criou ou produziu a CocaCola, ele é COMERCIANTE.
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7.1.3 Produto
Produto é qualquer bem, móvel ou imóvel, material ou imaterial.
Exemplo: uma apostila que é vendida, uma mesa, uma cadeira, um notebook.
7.1.4 Serviço
Serviço é qualquer atividade fornecida no mercado de consumo, mediante remuneração, inclusive
as de natureza bancária, financeira, de crédito e securitária, salvo as decorrentes das relações de
caráter trabalhista.
Exemplo 1: Quem vai no banco buscar um financiamento está atrás de um SERVIÇO do banco.
Exemplo 2: O jardineiro que corta a grama do SINDIBANCÁRIO presta um SERVIÇO.
7.2 Objetivo do Código de Defesa do Consumidor
Atender as necessidades dos consumidores, o respeito à sua dignidade, saúde e segurança, a
proteção de seus interesses econômicos bem como melhorar a sua qualidade de vida.
7.2.1 Mas e como o poder público poderá me defender?
•• Garantindo a assistência jurídica, integral e gratuita para o consumidor carente;
•• Criando Promotorias de Justiça de Defesa do Consumidor;
•• Criando delegacias de polícia especializadas no atendimento de consumidores vítimas de
infrações penais de consumo;
•• Criando Juizados Especiais Cíveis e Varas Especializadas para a solução de litígios de
consumo;
•• Concedendo estímulos à criação e desenvolvimento das Associações de Defesa do
Consumidor.
38
CA - 300
Módulo VII
7.2.2 Quais são os direitos do consumidor?
O consumidor tem assegurados nove 9 (nove) direitos básicos, quais sejam:
1º) Ser protegidos contra os riscos provocados por práticas no fornecimento de produtos e
serviços considerados perigosos.
2º) Conhecer sobre o consumo adequado dos produtos e serviços.
3º) saber a diferença entre os produtos, com especificação correta de quantidade, características,
composição, qualidade, tributos incidentes e preço, bem como sobre os riscos que
apresentem.
4º) Ser protegido contra a publicidade enganosa e abusiva.
5º) Revisão de cláusula contratual que estabeleça prestações desproporcionais ou sua revisão em
razão de fatos supervenientes que as tornem excessivamente onerosas.
6º) Prevenção e reparação de danos materiais e morais.
7º) Acesso aos órgãos judiciários com a proteção Jurídica, administrativa e técnica aos
necessitados.
8º) Facilitação da defesa de seus direitos, inclusive com a inversão do ônus da prova, a seu
favor.
9º) Adequada e eficaz prestação dos serviços públicos em geral.
7.2.3 Qualidade de Produtos e Serviços
Os produtos e serviços colocados no mercado de consumo não podem acarretar riscos à saúde ou
segurança dos consumidores.
PORÉM, quando o risco for considerado normal daquele produto, se admite comercializar,
mas mesmo assim os fornecedores devem dar as informações necessárias e adequadas a seu
respeito.
Exemplo: uma caixa de fósforos oferece riscos. Todo mundo sabe que pode provocar um incêndio
ou até mesmo queimaduras – no entanto não se espera outra coisa de um fósforo, queremos que
ele gere fogo! Ou seja, tais riscos são esperados, e considerados normais.
AGORA, Se o fabricante resolve adotar uma nova tecnologia e muda as características da caixa
de fósforo, o risco muda, e o fornecedor tem a obrigação de informar sobre a mudança de
tecnologia.
Exemplo: uma caixa de fósforo moderna que ao pegar o palito na mão ele já acende, sem
precisar riscar. Para evitar danos, em se tratando de uma nova tecnologia, é preciso indicar os
consumidores dos riscos dessa nova tecnologia.
Lembre-se:
o fornecedor não poderá colocar no mercado produto ou serviço que apresente perigo à
saúde ou segurança, e não pode alegar que não sabia desse perigo, pois ele tem que saber
TUDO sobre o seu produto.
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Exemplo: uma empresa de enlatados distribui diversas latas de leite em pó para a venda no varejo,
depois de colocada à venda se descobre que o leite está contaminado e não pode ser consumido.
A empresa fornecedora tem o dever de noticiar essa contaminação, por meio de anúncios
publicitário e “chamar de volta ao mercado” essas latas vendidas – isso é o chamado RECALL.
_________________________________________________________________________________
Notícia: SÃO PAULO - No dia 5 deste mês, a pequena consumidora Nayara Ormalezi de Melo, de
7 anos, passou mal após beber um Toddynho, sabor napolitano. Quatro dias depois, a Pepsico,
fabricante do achocolatado, anunciou o recolhimento de 3 milhões de unidades, em todo o país.
_________________________________________________________________________________
7.3 Da Responsabilidade
7.3.1 Por defeito nos produtos
O fabricante, o produtor, o construtor, e o importador respondem, independentemente
da existência de culpa, pela reparação dos danos causados aos consumidores por defeitos
decorrentes de seus produtos, bem como por informações insuficientes ou inadequadas sobre
sua utilização e riscos.
Exemplo: um erro de cálculo na fórmula do TODDYNHO fez com que crianças passassem mal, a
responsabilidade não é de quem vendeu o TODDYNHO mas sim de que FABRICOU.
Vejam que, VIA DE REGRA o comerciante não está nessa lista, e isso é um detalhe bem importante!
Mas ele não vai responder nunca? Vai.
Se o fabricante não puder ser identificado, se o produto for fornecido sem identificação clara do
seu fabricante, ou se o comerciante não conservar adequadamente os produtos perecíveis, será
igualmente responsável.
Importante: o fabricante, só não será responsabilizado se provar que não colocou o produto
contaminado no mercado, ou que o defeito não existe.
Importante 2: se para ampliar as vendas do seu produto ou serviço é colocado um outro produto
ou serviço à disposição do consumidor, este deve manter todas as garantias e seguranças que se
espera de um produto comprado.
Exemplo: cortesia em estacionamento de shopping Center – caso ocorra algum dano no veículo
dentro do estabelecimento, ainda que não tenha pago pelo estacionamento, o shopping será
responsabilizado.
40
CA - 300
Módulo VII
7.3.2 Quando o produto é defeituoso
O produto é considerado defeituoso quando não oferece a segurança que dele se espera,
levando-se em consideração, sua apresentação, o uso e os riscos e a época em que foi colocado
em circulação.
Aten;áo!
O produto não é considerado defeituoso pelo fato de outro de melhor qualidade ter sido
colocado no mercado.
7.4 Por defeito nos serviços
O fornecedor de serviços responde, independentemente da existência de culpa, pela reparação
dos danos causados aos consumidores por defeitos relativos à prestação dos serviços, bem como
por informações insuficientes ou inadequadas sobre sua fruição e riscos.
Exemplo: contratei um banco para guardar meu dinheiro e um hacker invade o sistema do banco e
rouba meu dinheiro, a responsabilidade é do banco.
7.4.1 Quando o serviço é defeituoso
O serviço é defeituoso quando não fornece a segurança que o consumidor dele pode esperar,
levando-se em consideração, o modo de seu fornecimento, o resultado e os riscos que
razoavelmente dele se esperam e a época em que foi fornecido.
Exemplo: contrato uma empresa para cavar um poço artesiano, e ao final do trabalho, apesar de
achar água, não o faz de maneira a satisfazer o abastecimento da residência.
Atenção:
O serviço não é considerado defeituoso pela invenção de uma nova tecnologia.
Exemplo: se um banco sempre operou com o sistema de caixa pessoal e um outro banco surge
com a idéia de caixa eletrônico, isto não faz com que o serviço do primeiro banco seja defeituoso.
Importante!
O fornecedor de produtos ou serviços só não será responsabilizado quando provar que, tendo
prestado o serviço, o defeito não existe ou que a culpa é exclusiva do consumidor ou de
terceiros.
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7.5 Procedimento
O fornecer é responsável pelos seus produtos, se este estiver com defeito tem a obrigação de
resolver.
Não resolvendo no prazo máximo de trinta dias1, pode o consumidor exigir, conforme preferir:
•• a substituição do produto por outro da mesma espécie, em perfeitas condições de uso;
•• restituição imediata da quantia paga, monetariamente atualizada, sem prejuízo de
eventuais perdas e danos;
•• o abatimento proporcional do preço.
Em se tratando de reposição de peças, elas têm que ser de acordo com os originais, bem como
adequadas e novas, ou que mantenham as especificações técnicas do fabricante.
7.5.1 Quais são os produtos impróprios para uso e consumo?
•• os produtos cujos prazos de validade estejam vencidos;
•• os produtos deteriorados, alterados ou falsificados (etc.) que seu uso seja nocivos à vida
ou à saúde e perigosos;
•• os produtos que, por qualquer motivo, se revelem inadequados ao fim a que se destinam.
______________________________________
Prometeu uma coisa, TEM QUE CUMPRIR
______________________________________
O fornecedor de serviços responde pelos defeitos decorrentes da disparidade com as indicações
constantes da oferta ou mensagem publicitária, podendo o consumidor exigir, o que preferir:
•• a reexecução dos serviços, sem custo adicional e quando cabível;
O fornecedor, pode mandar um terceiro refazer? Pode. Mas por conta e risco dele!
•• a restituição imediata da quantia paga, monetariamente atualizada;
•• o abatimento proporcional do preço.
O fornecedor não pode alegar que não conhecia o defeito!!
Esse prazo pode ser alterado por vontade das partes não podendo ser inferior a sete nem superior a cento e oitenta dias.
1
42
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Módulo VII
7.6 Da perda do direito de reclamar
O direito de reclamar pelos vícios aparentes ou de fácil constatação termina em:
•• trinta dias, tratando-se de fornecimento de serviço e de produtos não duráveis:
•• São produtos não duráveis aqueles consumidos rapidamente pelo consumidor, ou seja,
são todos aqueles que tem destino certo, porque senão, os mesmos podem perder a
validade. Exemplo: Alimentos, remédio etc...
•• noventa dias, tratando-se de fornecimento de serviço e de produtos duráveis:
•• São produtos duráveis aqueles que só deterioram-se ou perdem a utilidade com o uso
persistente ou o largo período de tempo. Exemplo: automóvel ou máquina de lavar roupa.
7.6.1 Quando começa esse prazo?
Se for um produto, a partir da entrega.
Se for um serviços, do término da execução.
7.6.2 Vício oculto
Tratando-se de vício que não podia ser percebido na hora da compra (oculto), este prazo inicia-se
no momento em que ficar evidenciado o defeito.
Exemplo: o carro é entregue zero quilometro, não parece ter nada de errado, mas um dia, ao fazer
a revisão se descobre que está com um problema na embreagem desde o dia que foi fabricado, é
um vício oculto.
7.6.3 E para ingressar com um processo judicial, qual o prazo?
Termina em cinco anos a pretensão à reparação pelos danos causados por fato do produto ou
do serviço, iniciando-se a contagem do prazo a partir do conhecimento do dano e de sua autoria.
Trata-se da prescrição.
7.7 Oferta
Toda informação ou publicidade, veiculada por qualquer forma ou meio de comunicação obriga o
fornecedor a cumpri-la.
Exemplo: na prateleira o valor de determinado objeto é R$ 10,00 mas no caixa lhe é informado que
o real valor é R$ 13,00. O fornecedor é obrigado a garantir a compra por R$ 10,00.
A oferta e apresentação de produtos ou serviços devem assegurar informações básicas como
quantidade, composição, preço e principalmente em língua portuguesa!
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______________________________________________________________________
É proibida a publicidade de bens e serviços por telefone, quando a chamada
for onerosa ao consumidor.
______________________________________________________________________
E se o fornecedor não quiser cumprir?
Se o fornecedor se recusar a cumprir à oferta o consumidor poderá, À SUA ESCOLHA:
Exigir o cumprimento forçado da obrigação, nos termos da publicidade;
OU
Aceitar outro produto ou prestação de serviço equivalente;
OU
Rescindir o contrato, com direito à restituição de quantia eventualmente antecipada.
Exemplo: em um jornal é informado que a empresa X faz a limpeza de 30m² de jardim por R$
300,00 ao chegar na sua casa, cobram o valor de R$ 450,00 alegando estar muito sujo, NÃO PODE!
Atenção!
É proibida a publicidade de bens e serviços por telefone, quando a chamada for paga pelo
consumidor.
7.8.Publicade enganosa ≠ Publicidade abusiva
É enganosa qualquer publicidade capaz de induzir em erro o consumidor a respeito do produto ou
serviço que está adquirindo.
Exemplo 1: Uma determinada ótica faz uma propaganda dizendo que vende um óculos que cura a
miopia, e depois de alguns testes se percebe que é um óculos comum. Publicidade enganosa.
Exemplo 2: uma banco anuncia uma promoção com taxa de 1% para novos financiamentos,
quando se chega lá para financiar um determinado bem, a taxa é de 3%. Falsidade na informação,
publicidade enganosa.
É abusiva, dentre outras a publicidade discriminatória de qualquer natureza, a que incite à violência,
explore o medo ou a superstição, se aproveite da deficiência de julgamento e experiência da
criança ou que seja capaz de induzir o consumidor a se comportar de forma prejudicial ou perigosa
à sua saúde ou segurança.
Lembre-se que a ideia de publicidade abusiva está ligada a valores sociais, e não há prejuízos
econômicos propriamente ditos.
Exemplo 1: uma propaganda que discrimina um negro, um judeu, ou um índio, é abusiva.
Exemplo 2: uma propaganda que ensine as crianças que roubar é legal, é abusiva.
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CA - 300
Módulo VII
7.9 Proibições ao fornecedor
•• condicionar o fornecimento de produto ou de serviço ao fornecimento de outro produto ou
serviço OU limitar a quantidade de objetos daquele item que podem ser comercializados.
•• Exemplo: O cliente que para conseguir um financiamento precisa comprar um consórcio,
por ordem da agência. Venda casada.
•• Exemplo: O supermercado X limita os consumidores a comprarem no máximo 5 (cinco)
sacos de arroz.
• enviar ou entregar ao consumidor, sem solicitação prévia, qualquer produto, ou fornecer
qualquer serviço;
•• Exemplo: determinada empresa de telefonia lhe envia um chip para sua casa sem você
pedir e começa a cobrar. Não pode!
• prevalecer-se da fraqueza ou ignorância do consumidor, tendo em vista sua idade, saúde,
conhecimento ou condição social, para impingir-lhe seus produtos ou serviços;
•• Exemplo: quando da venda de carnês milionários, com a promessa de que você será o
próximo à ganhar, abusando da ignorância.
• exigir do consumidor vantagem manifestamente excessiva;
•• Exemplo: em um curso, exigir que mesmo que o aluno desista no meio, tem que pagar
todas as parcelas.
• executar serviços sem a fazer orçamento bem como iniciar a obra sem obter autorização
expressa do consumidor. (orçamento tem prazo de 10 dias)
• recusar a venda de bens ou a prestação de serviços, quando o consumidor tiver dinheiro e
quiser comprar.
•• Exemplo: O fornecedor não pode escolher à quem quer vender, se ele vende determinado
produto e eu tenho dinheiro para comprar, ele tem que me vender.
• elevar sem justa causa o preço de produtos ou serviços.
DEVO NÃO NEGO!
A cobrança de débitos, o consumidor inadimplente não será exposto a ridículo, nem será
submetido a qualquer tipo de constrangimento ou ameaça.
Exemplo: Escola que coloca na lista da porta o nome dos alunos inadimplentes.
Se eu pagar uma conta que não devia, a empresa que recebeu tem que me devolver em dobro!
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7.9.1 Dos Bancos de Dados e Cadastros de Consumidores
O consumidor tem que ter acesso às informações pessoais dele existentes em cadastros, bem
como de onde foram tiradas as informações.
Exemplo: O cadastro que o SERASA possui de cada um de nós, se ele não te enviou uma notificação,
informando que tem esse cadastro, esse cadastro é indevido.
Ninguém poderá ter acesso a essas informações sem a autorização do consumidor.
No cadastro, Sistemas de Proteção ao Crédito, depois que prescreveu a tua dívida (vulgo, caducou)
o teu nome tem que sair do cadastro.
7.9.2 Da Proteção Contratual
Os contratos devem ser redigidos de maneira clara, tonando possível que o consumidor entenda
aquilo que está se comprometendo, havendo dúvida sobre a interpretação de determinada
cláusula, a mesma será interpretada de maneira mais vantajosa ao CONSUMIDOR.
7.9.3 Do contato por telefone
Se a pessoa aceita determinado produto em uma venda por telefone, ou internet, PODE DESISTIR
no prazo de 7 dias a contar do recebimento do produto, e se o consumidor já pagou algum valor
será devidamente atualizado e devolvido.
7.10 Das cláusulas contratuais
É nula a cláusula contratual que;
•• exclua a opção de reembolso do valor já pago (Importante!);
•• que transfira a responsabilidade há um terceiro;
•• que permita ao fornecedor, alterar o preço ou a qualidade do produto sem o acordo do
consumidor;
•• que autorize uma das partes a desistir do negócio, sem dar a mesma oportunidade há
outra.
IMPORTANTE - A nulidade de uma cláusula contratual abusiva não invalida o contrato.
NO CONTRATO DE CONCESSÃO DE CRÉDITO O CONSUMIDOR TEM QUE SER AVISADO
PRÉVIAMENTE SOBRE:
O preço do produto que está adquirindo.
O quanto vai pagar de juros de mora(juros pelo atraso no pagamento) – NUNCA PODE SER
SUPERIOR A 2%.
Qual o valor total ANUAL de juros.
Se existem ou não acréscimos legais
46
CA - 300
Módulo VII
Quantas parcelas serão e de quanto em quanto tempo (30 em 30 dias, por exemplo)
Quanto ele vai pagar com o financiamento e quanto pagaria sem.
SE O CONSUMIDOR QUISER PAGAR ANTECIPADAMENTE O CONTRATO, PODE? SIM. E será
assegurada uma redução proporcional dos juros.
7.10.1 Contrato de compra e venda de móvel ou imóvel
Consideram-se nulas as cláusulas que estabeleçam que em razão da falta de pagamento a perda
todas as prestações pagas em benefício do credor.
Exemplo: comprei uma casa em 100 parcelas, paguei 20 e parei de pagar, o banco retoma para sí a
casa, ele tem que me devolver as 20 parcelas pagas.
7.10.2 O que é um contrato de adesão
Contrato de adesão é aquele que quando o consumidor chega para assinar, está pronto e suas
cláusulas não podem ser alteradas, ou seja, o consumidor não pode discutir ou modificar seu
conteúdo. 7.10.3 Das infrações penais
Considera-se crime, sem prejuízo do disposto no Código Penal e leis especiais, as seguintes
condutas:
•• Deixar de avisar que tal produto é perigo ou faz mal a saúde.
•• Se depois de colocar um produto no mercado o fornecedor descobre que o mesmo é
perigoso, deve avisar as autoridades bem como a população, se não o fizer:
•• Mentir sobre as características do produto (qualidade, quantidade, segurança,
desempenho, durabilidade, preço ou garantia)
•• Promover publicidade que sabe que ser enganosa ou abusiva:
•• Ao arrumar um produto usar, peça ou componentes de reposição usados, sem autorização
do consumidor:
•• Utilizar, na cobrança de dívidas, de ameaça ou constrangimento físico ou moral:
•• Impedir o acesso do consumidor às informações que sobre ele constem em cadastros.
7.11 Decreto nº 2.181, de 20 de março de 1997
7.11.1 Sistema Nacional de Defesa do Consumidor
Integram o SNDC, a Secretaria Nacional do Consumidor do Ministério da Justiça e os demais órgãos
federais, estaduais, do Distrito Federal, municipais e as entidades civis de defesa do consumidor.
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7.11.2 Quais as competências dos órgãos integrantes do SNDC
Compete aos órgãos integrantes:
••
••
••
••
••
planejar a política nacional de defesa do consumidor;
receber e avaliar denúncias apresentadas por consumidores;
prestar orientação aos consumidores sobre seus direitos e garantias;
solicitar à polícia a instauração de inquérito para apuração de crime contra o consumidor;
elaborar o cadastro nacional de reclamações fundamentadas contra maus fornecedores
de produtos e serviços.
7.12 Decreto nº 6.523, de 31 de julho de 2008
Dispõe sobre as normas gerais sobre o Serviço de Atendimento ao Consumidor - SAC.
O que é o Serviço de Atendimento ao Consumidor - SAC
Compreende-se por SAC o serviço de atendimento telefônico das prestadoras de serviços que
tenham como finalidade resolver as demandas dos consumidores sobre informação, dúvida,
reclamação, suspensão ou cancelamento de contratos e de serviços. O que não é atribuição do SAC
Não é atribuição do SAC a oferta e a contratação de produtos e serviços realizadas por telefone. Do acesso ao serviço
As ligações para o SAC serão gratuitas.
O SAC deverá garantir ao consumidor, no primeiro menu eletrônico, as opções de contato com o
atendente, de reclamação e de cancelamento de contratos e serviços. A OPÇÃO DE “DESEJA FALAR COM UM DE NOSSOS ATENDENTES? ” DEVE APARECER EM TODAS
AS SUBDIVISOES DO MENU ELETRONICO!!!
Ressalvados os casos de reclamação e de cancelamento de serviços, o SAC garantirá a
transferência imediata ao setor competente para atendimento definitivo da demanda, caso o
primeiro atendente não tenha essa atribuição. Essa transferência dessa ligação será efetivada em
até sessenta segundos.
E o atendimento pessoal não pode ser condicionado ao fornecimento de dados. 48
CA - 300
Módulo VII
Horário de funcionamento
O SAC estará disponível, SEMPRE, durante vinte e quatro horas por dia e sete dias por semana.
ACESSO AOS DEFICIENTES AUDITIVOS OU DE FALA.
As pessoas com deficiência auditiva ou de fala terão acesso em caráter preferencial junto ao
SAC, podendo haver um número telefônico específico para este fim. Número do SAC
O número do SAC constará em todos os materiais e documentos entregues ao consumidor, bem
como no site na INTERNET.
PRINCÍPIOSO SAC obedecerá aos princípios da dignidade, boa-fé, transparência, eficiência,
eficácia, celeridade e cordialidade.
Cancelamento
Nos casos de reclamação e cancelamento de serviço, não será admitida a transferência da ligação,
devendo todos os atendentes possuir atribuições para executar essas funções. Quando a demanda versar sobre serviço não solicitado ou cobrança indevida, a cobrança será
suspensa imediatamente, salvo se o fornecedor indicar o instrumento por meio do qual o serviço
foi contratado e comprovar que o valor é efetivamente devido.
Dados pessoais
Os dados pessoais do consumidor serão preservados, mantidos em sigilo e utilizados
exclusivamente para os fins do atendimento. Propaganda enquanto espera
É vedada a veiculação de propaganda durante o tempo de espera para o atendimento, salvo se
houver prévio consentimento do consumidor. Do acompanhamento de demandas O consumidor tem o direito de saber “em que pé anda” a sua reclamação, através de um número
de protocolo que é informado no início do atendimento.
Gravação
É obrigatória a manutenção da gravação das chamadas efetuadas para o SAC, pelo prazo mínimo
de noventa dias, durante o qual o consumidor poderá requerer acesso ao seu conteúdo. www.edgarabreu.com.br
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Do pedido de cancelamento do serviço O SAC receberá e processará imediatamente o pedido de cancelamento de serviço feito pelo
consumidor. Os efeitos do cancelamento serão imediatos à solicitação do consumidor, ainda que o seu
processamento necessite de prazo, e independe de pagamento.
7.13 Resolução CMN nº 3.849/2010
Dispõe sobre a ouvidoria.
Conceitos iniciais
As ouvidorias dos bancos foram criadas, por determinação do Banco Central, para, dentre
outras atribuições, receber e tratar as reclamações de seus clientes e usuários que não
forem solucionadas pelo atendimento habitual realizado pelas agências ou pelos serviços de
atendimento telefônico ou eletrônico mantidos pelos bancos.
As ouvidorias dos bancos não substituem os canais convencionais de atendimento. Ao contrário,
existem para tratar questões dos clientes e usuários que já tiverem recorrido às agências e aos
serviços de atendimento complementar do banco e que, por não se sentirem satisfeitos com o
resultado de suas reclamações, desejarem uma revisão do caso.
A Ouvidoria é tida como uma espécie de reexame do caso, se as tentativas de solução pelos canais
convencionais não funcionarem (telefone e e-mail), é hora de se buscar a ouvidoria do banco.
Quem deve instituir:
As instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do
Brasil que tenham clientes pessoas físicas ou pessoas jurídicas.
Quais os deveres da ouvidoria
•• Divulgar a sua existência;
•• Garantir o acesso gratuito dos clientes e usuários;
•• O número telefônico deve ser divulgado e mantido em local visível ao público, bem como
nos documentos impressos e virtuais;
•• A ouvidoria não oferece produtos ou serviços.
50
CA - 300
Módulo VII
São atribuições da ouvidoria
••
••
••
••
Receber e analisar as reclamações dos clientes e usuários;
Esclarecer os clientes e usuários sobre o andamento de suas reclamações;
Responder aos clientes quando solucionado o problema, explicando a solução utilizada;
informar aos reclamantes o prazo previsto para resposta final, o qual não pode ultrapassar
quinze dias, contados da data da protocolização da ocorrênciapropor ao conselho de
administração ou, na sua ausência, à diretoria da instituição medidas corretivas ou de
aprimoramento de procedimentos e rotinas, em decorrência da análise das reclamações
recebidas;
•• encaminhar as diretorias, relatório quantitativo e qualitativo acerca da atuação da
ouvidoria;
•• enviar numero de protocolo aos clientes.
Do telefone da ouvidoria
O númeroda ouvidoria constará em todos os materiais e documentos entregues ao consumidor,
bem como no site na INTERNET, sendo assegurada a ligação GRATUITA.
Exemplo: página principal do site da Caixa Econômica Federal.
Considerações gerais
O atendimento da ouvidoria deve ser pautado na transparência, independência, imparcialidade e
isenção.
Ética no atendimento
Ser ético no atendimento (e na comercialização de produtos), pode ser resumido com a frase
abaixo do empresário Fábio Azevedo:
“Para vender com ética, primeiro, venda para você mesmo, depois compre de você mesmo, se
você ficar satisfeito, estará no caminho”.
Exemplo de atitude antiética:
Em uma operação de crédito, capitalizar juros diariamente, fato que onera excessivamente o
cliente.
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Venda casada
A venda casada, como o próprio nome mostra, ocorre quando dois produtos ou serviços
são vendidos como se fossem um pacote, ou, em outras palavras, que a venda de um esteja
subordinada a venda do outro.
Exemplo: Cliente vai até um banco precisando de um empréstimo. O gerente do banco somente
libera o valor se o cliente contratar um seguro junto com esse empréstimo.
Princípios éticos
No quadro abaixo, serão expostos os principais Princípios Éticos do mercado financeiro, bem
como as regras de cada um desses princípios:
Princípio
Principais Regras
Integridade
•• Agir com honestidade,
isenção e transparência
•• Não fornecer informações falsas ou
enganosas;
•• Não omitir benefícios gerados em proveito
próprio;
•• Exercer julgamento adequado e prudente ao
oferecer e prestar serviço
Objetividade
•• Fornecer serviços
profissionais de forma
objetiva;
•• Ser imparcial
•• Agir de acordo com os objetivos do cliente;
•• Comunicar todos os fatos relevantes;
•• Fazer com que o cliente entenda as
recomendações.
Probidade
•• Ser justo e imparcial no
relacionamento profissional;
•• Revelar e gerenciar os
conflitos de interesse.
•• Segregar o patrimônio e interesses do cliente
daqueles do profissional e da instituição que o
profissional trabalha
Conduta
Profissional
•• Agir com postura exemplar;
•• Imagem pública da marca
•• Não emprestar ou tomar dinheiro
emprestado;
•• Observar a lei, regras e códigos;
•• Uso da marca conforme regras.
Competência
•• Manter-se atualizado
acerca de conhecimentos
para o desenvolvimento da
atividade profissional
•• Assessorar o cliente apenas na área que tem
competência;
•• Educação continuada
Confidencialidade
•• Proteger as informações
confidenciais do cliente
•• Agir com prudência para proteger dados do
cliente;
•• Exceção são processos legais
•• Execução dos serviços nas
condições acordadas;
•• Fornecer serviços respeitando o objetivo e o
prazo acordados;
•• Supervisionar ou direcionar de forma
prudente e responsável qualquer subordinado
ou terceiro;
•• Identificar e manter atualizado os dados sobre
todos os ativos e bens dos clientes.
Diligência
52
Principais Conceitos
Módulo VIII
O que esperar do Módulo VIII
•• Neste módulo teremos no mínimo 1 questão de prova e no máximo 3 questões de
prova.
•• É o módulo menos cobrado na sua prova.
•• Mas mesmo assim é importante, não deixe de ganhar essas questões.
Bons Estudos!
8.Matemática Financeira
A Matemática Financeira tem a premissa básica da busca de soluções para INVESTIMENTO e
FINANCIAMENTO.
Alguns conceitos importantes:
8.1 Fluxo de caixa x Taxa de juros
Em um fluxo de caixa, quanto maior a sua taxa de desconto (Taxa de juros), menor será o seu
valor presente (PU).
Exemplo:
1
2
Valor Presente: R$ 10.000
Valor Presente: R$ 10.100
Período: 2 meses
Período: 2 meses
Taxa 1% ao mês
Taxa: 0,50% ao mês
Valor Final: R$ 10.201
Valor Final: R$ 10.201
Perceba que no exemplo 1, foi utilizada a taxa de juros de 1%. Nesse cenário, tivemos um valor
presente de R$ 10.000.
Quando diminuímos a taxa de juros para 0,5% observa-se um aumento no valor presente.
Ou seja, a taxa de juros é inversamente proporcional ao valor presente!
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Juros
Entende-se por juros: Rendimento que se obtém pelo empréstimo de recurso por um determinado
período. É o ressarcimento para quem empresta, pelo período que esse ficou sem o recurso.
Já pelo lado do tomador, é o custo do recurso que foi tomado emprestado.
Abaixo os principais conceitos:
Juros simples
Fórmulas:
Cálculo dos juros
Cálculo do montante
J=Cxixt
M = C x (1 + i x t)
OBSERVAÇÃO: Lembre-se que o Montante é igual ao Capital + Juros
Onde:
J = Juros;
M = Montante;
C = Capital (Valor Presente);
i = Taxa de juros;
t = Prazo.
A maioria das questões relacionadas a juros simples podem ser resolvidas sem a necessidade de
utilizar fórmula matemática.
Importante:
Em Juros Simples, o juros de cada período é sempre calculado sobre o montante inicial
somente!
54
CA - 300
Módulo VIII
Aplicando a fórmula
Vamos ver um exemplo bem simples aplicando a fórmula para encontrarmos a solução.
Exemplo 1 Considere um empréstimo, a juros simples, no valor de R$ 100 mil, prazo de 3 meses e
taxa de 2% ao mês. Qual o valor dos juros?
Dados do problema:
C = 100.000,00
t = 3 meses
i = 2% ao mês
OBS: Cuide para ver se a taxa e o mês estão em mesmo período. Neste exemplo não tem problema
para resolver, já que tanto a taxa quanto o prazo foram expressos em meses.
J=Cxixt
J = 100.000 x 0,02 (taxa unitária) x 3
J = 6.000,00
Resposta: Os juros cobrados serão de R$ 6.000,00
Resolvendo sem a utilização de fórmulas:
Vamos resolver o mesmo exemplo 3.2.1, mas agora sem utilizar fórmula, apenas o conceito de
taxa de juros proporcional.
Resolução:
Sabemos que 6% ao trimestre é proporcional a 2% ao mês.
Logo os juros pagos serão de 6% de 100.000,00 = 6.000,00
Problemas com a relação prazo X Taxa
Agora veremos um exemplo onde a taxa e o prazo não são dados em uma mesma unidade,
necessitando assim transformar um deles para dar continuidade a resolução da questão.
Sempre que houver uma divergência de unidade entre taxa e prazo é melhor alterar o prazo do
que mudar a taxa de juros. Para uma questão de juros simples, esta escolha é indiferente, porém
caso o candidato se acostume a alterar a taxa de juros, irá encontrar dificuldades para responder
as questões de juros compostos, pois estas as alterações de taxa de juros não são simples,
proporcional, e sim equivalentes.
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Exemplo 2 Considere um empréstimo, a juros simples, no valor de R$ 100 mil, prazo de 3 meses e
taxa de 12% ao ano. Qual o valor dos juros?
Dados:
C = 100.000,00
t = 3 meses
i = 12% ao ano
Vamos adaptar o prazo em relação a taxa. Como a taxa está expressa ao ano, vamos transformar
o prazo em ano. Assim teremos:
C = 100.000,00
t = 3 meses = 3/12
i = 12% ao ano
Agora sim podemos aplicar a fórmula
J=Cxixt
J = 100.000 x 0,12 x 3/12
J = 3.000,00
Encontrando a taxa de juros
Vamos ver como encontrar a taxa de juros de uma maneira mais prática. Primeiramente vamos
resolver pelo método tradicional, depois faremos mais direto.
Exemplo 3 Considere um empréstimo, a juros simples, no valor de R$ 100 mil, sabendo que o
valor do montante acumulado em após 1 semestre foi de 118.000,00. Qual a taxa de juros mensal
cobrada pelo banco.
Como o exemplo pede a taxa de juros ao mês, é necessário transformar o prazo em mês. Neste
caso 1 semestre corresponde a 6 meses, assim:
Dados:
C = 100.000,00
t = 6 meses
M = 118.000,00
J = 18.000,00 (Lembre-se que os juros é a diferença entre o Montante e o Capital)
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CA - 300
Módulo VIII
Aplicando a fórmula teremos:
18.000 = 100.000 x 6 x i
18.000
18.000
i = 100.000 x 6 = 600.000 = 0,03
i = 3% ao mês
Agora vamos resolver esta questão sem a utilização de fórmula, de uma maneira bem simples.
Para saber o valor dos juros acumulados no período, basta dividirmos o montante pelo capital:
18.000
Juros acumulado = 100.000 = 1,18
Agora subtrairmos o valor do capital da taxa de juros ( 1 = 100%) e encontramos:
1,18 – 1 = 0,18 = 18%
18% é os juros do período, um semestre, para encontrar os juros mensal, basta calcular a taxa
proporcional e assim encontrar 3 % ao mês.
Está faltando dados?
Alguns exercícios parecem não informar dados suficientes para resolução do problema. Coisas
do tipo: O capital dobrou, triplicou, o dobro do tempo a metade do tempo, o triplo da taxa e etc.
Vamos ver como resolver este tipo de problemas, mas em geral é bem simples, basta atribuirmos
um valor para o dado que está faltando.
Exemplo 4 Um cliente aplicou uma certa quantia em um fundo de investimento em ações. Após
8 meses resgatou todo o valor investido e percebeu que a sua aplicação inicial dobrou. Qual a
rentabilidade média ao mês que este fundo rendeu?
Para quem vai resolver com fórmula, a sugestão é dar um valor para o capital e assim teremos um
montante que será o dobro deste valor. Para facilitar o cálculo vamos utilizar um capital igual a R$
100,00, mas poderia utilizar qualquer outro valor.
Dados:
C = 100,00
t = 8 meses
M = 200,00 (o dobro)
J = 100,00 (Lembre-se que os juros é a diferença entre o Montante e o Capital)
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Substituindo na fórmula teremos:
100 = 100 x 8 x i
100
100
i=
=
= 0,125
100 x 8
800
i = 12,5% ao mês
Como resolver
Exemplo 5 A que taxa de juros simples, em percentual ao ano, deve-se emprestar R$ 2 mil, para
que no fim de cinco anos este duplique de valor?
Dados:
C = 2.000,00
t = 5 anos
M = 4.00,00 (o dobro)
J = 2.00,00 (Lembre-se que os juros é a diferença entre o Montante e o Capital)
i = ?? a.a
Substituindo na fórmula teremos
2.000 = 2.000 x 5 x i
i=
2.000
2.000
=
= 0,2
2.000 x 5
10.000
i = 20% ao ano.
Exemplo 6 Considere o empréstimo de R$ 5 mil, no regime de juros simples, taxa de 2% ao mês e
prazo de 1 ano e meio. Qual o total de juros pagos nesta operação?
Dados:
C = 5.000,00
i = 2 % ao mês
t = 1,5 anos = 18 meses
J = ???
Substituindo na fórmula teremos
J = 5.000 x 18 x 0,02
J = 1.800,00
58
CA - 300
Módulo VIII
Juros compostos
Fórmulas:
Cálculo dos juros
Cálculo do montante
J=M-C
M = C x (1 + i)1
OBSERVAÇÃO: Lembre-se que o Montante é igual ao Capital + Juros
Onde:
J = Juros
M = Montante
C = Capital (Valor Presente)
i = Taxa de juros;
t = Prazo.
Juros pré e pós fixados
No Juros Pré-Fixado se sabe antecipadamente a taxa de juros que incidirá na operação de crédito
e/ou investimento. Independentemente do que ocorrer no futuro, a taxa de juros não será
alterada.
No Juros Pós-Fixado o montante somente é conhecido ao final da operação de crédito e/ou
investimento. Normalmente esses juros estão atrelados a algum outro índice (Inflação, Dólar, CDI,
etc.).
Juros de mora
Juros de mora é uma taxa percentual sobre o atraso do pagamento de um título de crédito em
um determinado período de tempo. Os juros de mora são a pena imposta ao devedor pelo atraso
no cumprimento de sua obrigação.
8.2 Capitalização: Critérios
A definição de capitalização é uma operação de adição dos juros ao capital.
Bom, vamos adicionar estes juros ao capital de duas maneiras, uma maneira simples e outra
composta e depois compararmos.
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Vamos analisar o exemplo abaixo:
Exemplo 1: José realizou um empréstimo de antecipação de seu 13° salário no Banco do Brasil no
valor de R$ 100,00 reais, a uma taxa de juros de 10% ao mês. Qual o valor pago por José se ele
quitou o empréstimo após 5 meses, quando recebeu seu 13°?
Valor dos juros que este empréstimo de José gerou em cada mês.
Em juros simples, os juros são cobrados sobre o valor do empréstimo (capital).
Capitalização Composta
Mês
Juros cobrado
Saldo devedor
1º
10% de R$ 100,00 = R$ 10,00
R$ 100,00 + R$ 10,00 = R$ 110,00
2º
10% de R$ 100,00 = R$ 10,00
R$ 110,00 + R$ 10,00 = R$ 120,00
3º
10% de R$ 100,00 = R$ 10,00
R$ 120,00 + R$ 10,00 = R$ 130,00
4º
10% de R$ 100,10 = R$ 10,00
R$ 130,00 + R$ 10,00 = R$ 140,00
5º
10% de R$ 100,00 = R$ 10,00
R$ 140,00 + R$ 10,00 = R$ 150,00
Em juros composto, os juros são cobrados sobre o saldo devedor (capital+ juros do período
anterior).
Capitalização Composta
Mês
Juros cobrado
Saldo devedor
1º
10% de R$ 100,00 = R$ 10,00
R$ 100,00 + R$ 10,00 = R$ 110,00
2º
10% de R$ 110,00 = R$ 11,00
R$ 110,00 + R$ 11,00 = R$ 121,00
3º
10% de R$ 121,00 = R$ 12,10
R$ 121,00 + R$ 12,10 = R$ 133,10
4º
10% de R$ 133,10 = R$ 13,31
R$ 133,10 + R$ 13,31 = R$ 146,41
5º
10% de R$ 146,41 = R$ 14,64
R$ 146,41 + R$ 14,64 = R$ 161,05
Assim notamos que o Sr. José terá que pagar após 5 meses R$ 150,00 se o banco cobrar juros
simples ou R$ 161,05 se o banco cobrar juros compostos.
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Módulo VIII
Gráfico do exemplo 1
Juros Simples
Juros Composto
y = 10x - 4E - 14
R² = 1
y = 0,579x2 + 9,291x + 0,054
R² = 1
Linear
Exponencial
Note que o crescimento dos juros composto é mais rápido que os juros simples.
Taxas
Abaixo serão abordados os principais conceitos de taxas conforme edital da prova:
Taxa proporcional
Calculada em regime de capitalização SIMPLES: Resolve-se apenas multiplicando ou dividindo a
taxa de juros:
Exemplo 1: Qual a taxa de juros anual proporcional a taxa de 2% ao mês?
Resposta: Se temos uma taxa ao mês e procuramos uma taxa ao ano, basta multiplicarmos essa
taxa por 12, já que um ano possuir 12 meses.
Logo a taxa proporcional é de 2% x 12 = 24% ao ano.
Exemplo 2.2: Qual a taxa de juros bimestral proporcional a 15% ao semestre?
Resposta: Neste caso temos uma taxa ao semestre e queremos transformá-la em taxa bimestral.
Note que agora essa taxa vai diminuir e não aumentar, o que faz com que tenhamos que dividir
essa taxa ao invés de multiplicá-la, dividir por 3, já que um semestre possui 3 bimestres.
15%
Assim a taxa procurada é de
= 5% ao bimestre.
3
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Como fazer
Taxa
Taxa proporcional
25% a.m (ao mês)
300% a.a (ao ano)
15% a.tri (ao trimestre)
5% a.m
60% a. sem (ao semestre)
40% ao. Quad. (quadrimestre)
25% a.bim (ao bimestre)
150% (ao ano)
Agora é a sua vez
Questões
Taxa
Taxa proporcional
1
50% a.bim
___________a.ano
2
6% a.mês
_________a.quad.
3
12% a.ano
_________ a.Trim.
4
20% a. quadri
__________a.Trim
Taxa equivalente
Calculada em regime de capitalização COMPOSTA. Para efetuar o cálculo de taxas equivalentes é
necessário utilizar uma fórmula.
Para facilitar o nosso estudo iremos utilizar a ideia de capitalização de taxas de juros de uma forma
simplificada e mais direta.
Exemplo 1: Qual a taxa de juros ao bimestre equivalente a taxa de 10% ao mês?
1º passo: Transformar a taxa de juros em unitária e somar 1 (100%). Assim:
1 + 0,10 = 1,10
2º passo: elevar esta taxa ao período de capitalização. Neste caso 2, pois um bimestre possui dois
meses.
(1,10)2 = 1,21
3º passo: Identificar a taxa correspondente.
1,21 = 21%
Gabarito questões – 1: 300%, 2: 24%, 3: 3% 4: 15%.
62
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Módulo VIII
Exemplo 2: Qual a taxa de juros ao semestre equivalente a taxa de 20% ao bimestre?
1º passo: Transformar a taxa de juros em unitária e somar 1 (100%). Assim:
1 + 0,20 = 1,20
2º passo: elevar esta taxa ao período de capitalização. Neste caso 3, pois um semestre possui três
bimestres.
(1,20)3 = 1,728
3º passo: Identificar a taxa correspondente.
1,728 = 72,8%
Como fazer
10% a.m equivale a:
Ao Bimestre
(1,1)2 = 1,21 = 21%
Ao Trimestre
(1,1)3 = 1,331 = 33,10%
20% a.bim equivale a:
Ao Quadrimestre
(1,2)2 = 1,44 = 44%
Ao Semestre
(1,2)3 = 1,728 = 72,8%
Agora é a sua vez
Questão 1
21% a.sem. equivale a:
Ao Ano
Ao Trimestre
Questão 2
30% a.mês. equivale a:
Ao Bimestre
Ao Trimestre
Gabarito questão 1: 46,41% ao ano e 10% ao trimestre;
Gabarito questão 2: 69% ao bimestre e 119,7% ao trimestre
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Taxa nominal X Taxa efetiva
Taxa nominal
Sempre que lhe for fornecido uma taxa cujo prazo difere da capitalização, estamos diante de uma
taxa nominal. A taxa nominal é uma prática utilizada pelas instituições financeira, comércios, a fim
de tornar os juros mais atraentes, mas fique atento, ela não representa a taxa realmente cobrada.
Exemplos de taxas nominais:
24% ao ano/mês (lê-se vinte e quatro por cento ao ano com capitalização mensal)
3% ao mês/bimestrais;
1,5% ao dia/semestral;
Taxa efetiva
Representa a verdadeira taxa cobrada. É quando o prazo é igual a capitalização.
Exemplos de taxas efetivas:
24% ao ano/ano (lê-se vinte e quatro por cento ao ano com capitalização anual)
3% ao mês/mensal;
1,5% ao dia/diária.
Podemos abreviar as taxas efetivas, omitindo a sua capitalização, já que por definição uma taxa
efetiva possui a capitalização igual ao prazo.
Exemplos de taxas efetivas:
24% ao ano (lê-se vinte e quatro por cento ao ano) .
3% ao mês.
1,5% ao dia.
Taxa nominal X Taxa efetiva
A única utilidade da taxa nominal é fornecer a taxa efetiva através de um cálculo de taxa
proporcional.
Exemplo:
Taxa nominal
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Taxa efetiva
24% ao ano/mês
Taxa Proporcional
2% ao mês/mês
5% ao bimestre/ano
Taxa Proporcional
30% ao ano/ano
CA - 300
Módulo VIII
Observação:
Taxas cuja a capitalização e o prazo são iguais são chamadas de taxas efetivas e podem ser
abreviadas da seguinte maneira:
•• 2% ao mês/mês = 2% ao mês;
•• 15% ao ano/ano = 15% ao ano.
Retomando a situação mencionada anteriormente onde o vendedor afirma que cobra uma taxa
de juros de 24% ao ano/mês, vamos tentar descobrir qual é a taxa efetiva anual.
Taxa nominal
Taxa efetiva
24% ao ano/mês
Taxa Proporcional
2% ao mês/mês
Encontramos a taxa efetiva mensal que é de 2% ao mês.
Agora para transformar uma taxa efetiva mensal em uma taxa efetiva anual devemos fazer o
cálculo de taxas equivalente, uma vez que a capitalização utilizada é composta.
Taxa efetiva mensal
Taxa efetiva anual
2% ao mês
Taxa Equivalente
26,82% ao ano
Exemplo: Qual a taxa efetiva ao quadrimestre correspondente a taxa nominal de 20% ao mês com
capitalização bimestral?
1º passo: Identificar a taxa Nominal:
20% a.m / a.bim.
2º passo: Transformar a taxa nominal em uma taxa efetiva, alterando APENAS o PRAZO, mantendo
a mesma capitalização. Para esta transformação utilizar o conceito de TAXA PROPORCIONAL.
20% a.m / a.bim = 40% a.bim / a. bim.
OBS: podemos chamar esta taxa de juros de apenas 40% a.bim.
3º Passo: Transformar a taxa efetiva obtida na taxa efetiva solicitada pelo exercício, neste caso ao
quadrimestre, utilizando-se dos conceitos de TAXA EQUIVALENTE.
40 % a. bim = (1,4)² = 1,96.
4º Passo: identificar a taxa de juros:
1,96 = 1,96 – 1 = 0,96 = 96% ao Quadrimestre.
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Como fazer
Exemplo: Qual a taxa efetiva ao ano correspondente a taxa nominal de 10% ao trimestre com
capitalização semestral?
10% a.tri/a.sem = 20% a.sem/a.sem (Taxa Proporcional).
20% a.sem = (1,2)2 = 1,44 = 44% a.a (Taxa equivalente).
OBS: O expoente é igual a dois pelo fato de um ano possuir dois semestres.
Exemplo: Qual a taxa efetiva ao quadrimestre correspondente a taxa nominal de 180% ao semestre
com capitalização bimestral?
180% a.sem/a.bim = 60% a.bim/a.bim (Taxa Proporcional).
30% a.bim = (1,6)2 = 2,56 = 156% a.quad (Taxa equivalente).
OBS: O expoente é igual a dois pelo fato de um quadrimestre possuir dois bimestres.
Sistemas de amortização
Os dois principais Sistemas de Amortização existentes são o Sistema Francês (SAF) e o Sistema de
Amortização Constante (SAC).
A principal diferença do SAF em relação ao SAC é o fato do SAC as prestações não serem constante,
no SAC as prestações são decrescentes.
Na maioria dos financiamentos bancários utilizamos o Sistema de Amortização Frances (tabela
Price).
Porém os bancos adotam o sistema de amortização conhecido como SAC nos financiamentos
Habitacionais. Este sistema substituiu o SAF pelo fato da tabela Price cometer anatocismo
(cobrança de juros sobre juros).
Sistema de amortização constante
Características de um sistema de amortização constante
••
••
••
••
66
Amortizações é constante;
As parcelas são decrescentes;
Juros decrescentes;
Saldo devedor decrescente.
CA - 300
Módulo VIII
Fórmulas:
Cálculo da
amortização
A=
Cálculo da
prestação
C
t
P=A+J
Cálculo dos juros
J1 = SD0 x i
Calculo da soma das prestações
Total Pago =
(P1 + Pn) x n
2
Onde:
P= Valor da prestação
P1= Primeira prestação
Pn =Última prestação
N = Total de prestações
C = Valor do Capital (Entrada, aplicação inicial)
J = Juros
t = Prazo
i = Taxa de Juros
SD0 = Saldo Devedor do período ANTERIOR
Exemplo: Um cliente solicitou um empréstimo no valor de R$ 10.000,00 para pagar em 5
prestações mensais iguais e consecutivas, sendo que a primeira parcela tem seu vencimento 30
dias após a data da contratação. Sabendo que a taxa de juros cobrada pela financeira é de 10% ao
mês, calcule o valor da prestação e os juros e cota de amortização de cada mês considerando que
o banco utiliza o Sistema de Amortização Constante.
Passo 1: Como o valor emprestado é de 10.000,00 para ser liquidado em 5 prestações, podemos
calcular o valor da cota de amortização mensal.
A=
C
t
A=
10.000
5
A = 2.000,00
67
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Assim vamos construir a tabela de amortização.
N
Prestação
Juros
Amortização
Saldo devedor após
pagamento da parcela
0
-------
-------
--------
-10.000,00
1
2.000,00
2
2.000,00
3
2.000,00
4
2.000,00
5
2.000,00
Como sabemos que o Saldo Devedor é descontado apenas da amortização, podemos calcular o
saldo devedor após o pagamento de cada parcela:
••
••
••
••
••
1ª parcela: 10.000,00 – 2.000,00 = 8.000,00
2ª parcela: 8.000,00 – 2.000,00 = 6.000,00
3ª parcela: 6.000,00 – 2.000,00 = 4.000,00
4ª parcela: 4.000,00 – 2.000,00 = 2.000,00
5ª parcela: 2.000,00 – 2.000,00 = 0,00
Podemos também calcular o valor dos juros cobrados na primeira parcela:
J1 = SD0 x i
J1 = 10.000 x 0,10
J1 = 1.000,00
Agora vamos calcular o valor da primeira parcela.
P1 = A + J
P1 = 2.000 + 1.000
P1 = 3.000,00
Substituindo na tabela teremos:
68
N
Prestação
Juros
Amortização
Saldo devedor após
0
-------
-------
--------
-10.000,00
1
3.000,00
1.000,00
2.000,00
8.000,00
2
2.000,00
6.000,00
3
2.000,00
4.000,00
4
2.000,00
2.000,00
5
2.000,00
0
CA - 300
Módulo VIII
Continuando o mesmo raciocino acima, vamos calcular os juros e a parcela de cada mês
J2 = 8.000 x 0,10 J3 = 6.000 x 0,10 J4 = 4.000 x 0,10 J5 = 2.000 x 0,10 →
→
→
→
J2 = 800,00
J3 = 600,00
J4 = 400,00
J5 = 200,00
Calculando o valor da parcela de cada período teremos:
P2 = 2.000 + 800,00
P3 = 2.000 + 600,00
P4 = 2.000 + 400,00
P5 = 2.000 + 200,00
→
→
→
→
P2 = 2.800,00
P3 = 2.600,00
P4 = 2.400,00
P5 = 2.200,00
Substituindo os valores em nossa tabela, teremos:
N
Prestação
Juros
Amortização
Saldo devedor após
0
-------
-------
--------
-10.000,00
1
3.000,00
1.000,00
2.000,00
8.000,00
2
2.800,00
800,00
2.000,00
6.000,00
3
2.600,00
600,00
2.000,00
4.000,00
4
2.400,00
400,00
2.000,00
2.000,00
5
2.200,00
200,00
2.000,00
0
Observando a tabela acima, notamos que:
••
••
••
••
Amortizações é constante;
As prestações são decrescentes;
Juros decrescentes;
Como resolver
Exemplo: Uma família financiou 100% de um imóvel no valor de R$ 60.000,00 para pagamento
em 20 anos com prestações mensais contratadas a ser amortizado pelo sistema de amortização
constante - SAC. Sabendo que a taxa de juros cobrada pelo banco é de 1% ao mês calcule:
a) O valor da a ser amortizado mensalmente:
A= C
n
60.000
= 250,00
240 = 250,00
b) O valor da primeira prestação
J1 = SD0 x i → J1 = 60.000 x 0,01 → J1 = 600,00
P1 = A + J1 → P1 = 250,00 + 600,00 → J1 = 850,00
69
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c) O valor da parcela número 51ª
Para o cálculo dos juros da parcela 51ª é necessário saber o valor do saldo devedor após o
pagamento de uma parcela anterior, neste caso a parcela 50ª
SD50 = 60.000 - (50 x 250,00) → SD50 = 60.000 - 12.500 → SD50 = 47.500,00
Agora sim conseguimos calcular o valor da parcela:
J51 = SD50 x i → J51 = 47.500 x 0,01 → J51 = 475,00
P51 = A + J51 → P51 = 250,00 + 475,00 → J51 = 725,00
8.3 Sistema de Amortização Francês – SAF (Tabela Price)
Características de um Sistema de Amortização Francês
••
••
••
••
As parcelas são constantes;
Juros decrescentes;
Amortizações crescentes;
Fórmulas:
Séries Póstecipadas
Cáculo da Prestação
(utilizando o capital)
P=Cx
Cálculo da Prestação
(utilizando o montante)
(1 + i)t x i
(1 + i)t - 1
P=Mx
i
(1 + i)t - 1
Para expoente negativo usar:
P=Cx
i
1 - (1 + i)t
(1 + i)-t x 1
P=Mx
1 - (1 + i)-t
OBS: (1+i)-t é o Fator quando o expoente for negativo.
SÉRIES ANTECIPADA (com entrada): Basta multiplicar o valor da prestação por
dividir por um mais a taxa de juros.
Onde:
P= Valor da prestação
C = Valor do Capital (Entrada, aplicação inicial)
M = Valor do Montante
i = Taxa de juros;
t = Prazo.
70
1
(1 + i)
ou seja,
CA - 300
Módulo VIII
A prestação de uma série de pagamento é composta de duas partes, Juros e Amortização, ou seja,
Prestação = Juros + Amortização.
CONSIDERAÇÕES:
A maioria das questões de série de pagamento cobradas em concurso exige a utilização de tabela
para a sua resolução.
Mas é possível cobrar este conteúdo sem fornecer uma tabela para resolução.
Tabela de Amortização de um Sistema Francês
Vamos ver um exemplo de como construir uma tabela de amortização de um sistema francês
(tabela price).
Exemplo: Um cliente solicitou um empréstimo no valor de R$ 10.000,00 para pagar em 5 prestações
mensais iguais e consecutivas, sendo que a primeira parcela tem seu vencimento 30 dias após a
data da contratação. Sabendo que a taxa de juros cobrada pela financeira é de 10% ao mês, calcule
o valor da prestação e os juros e cota de amortização de cada mês.
Como a primeira prestação vence 1 mês após a data da contratação do empréstimo, estamos
diante de uma série postecipada.
Dados:
C = 10.000,00
t = 5 meses
i =10% ao mês
P = ???
Aplicando a formula temos:
(1 + i)t x 1
P=Cx
(1 + i)t - 1
(1 + 0,10)5 x 0,10
→ P = 10.000 x
(1 + 0,10)5 - 1
(1,10)5 x 0,10
1,61 x 0,10
P = 10.000 x
→ P = 10.000 x
(1 ,10)5 - 1
1,61 - 1
P = 10.000 x
0,16105
→ P = 10.000 x 0,26402
0,61
P = 2.640,18
OBS: O cálculo de (1,10)5 exige tabela ou terá seu valor dado no exercício.
71
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Agora vamos preencher a tabela de amortização com os dados que já conhecemos.
N
Prestação
Juros
Amortização
Saldo devedor após
0
-------
-------
--------
-10.000,00
1
2.640,18
2
2.640,18
3
2.640,18
4
2.640,18
5
2.640,18
Toda informação que temos até agora é que o empréstimo será liquidado em 5 parcelas
consecutivas de R$ 2.640,18 (valor encontrado acima).
Para completar a tabela temos que ter os seguintes conceitos definidos:
•• Os juros da parcela n é cobrado sobre o saldo devedor após o pagamento da parcela (n – 1),
ou seja, o juros da 2ª parcela é cobrado sobre o saldo devedor após o pagamento da primeira
parcela e assim sucessivamente.
•• O valor da prestação é os juros somado com a amortização, podemos também concluir que a
amortização é igual a prestação menos os juros.
•• Somente a amortização reduz o saldo devedor, os juros não impactam no saldo devedor do
empréstimo.
Agora vamos calcular os juros da 1ª parcela: (considerando uma taxa de juros de 10% = 0,10)
J1 = i x SD0 → J1 = 0,10 x 10.000
J1 = 1.000,00
Podemos calcular a amortização da primeira parcela como a diferença entre a prestação e os juros
A1 = P - J1 → A1 = 2.640,80 - 1.000
A1 = 1.640,80
O novo saldo devedor será dado por:
SD1 = SD0 - A1 → SD1 = 10.000,00 - 1.640,80
SD1 = 8.359,20
72
CA - 300
Módulo VIII
Completando a tabela teremos:
N
Prestação
Juros
Amortização
Saldo devedor após
0
-------
-------
--------
-10.000,00
1
2.640,18
1.000,00
1.640,80
8.359,20
2
2.640,18
3
2.640,18
4
2.640,18
5
2.640,18
Vamos repetir todos os processos anteriores para completar a linha 2
Agora vamos calcular os juros da 2ª parcela:
J2 = i x SD1 → J2 = 0,10 x 8.359,20
J2 = 835,92
Podemos calcular a amortização da segunda parcela como a diferença entre a prestação e os juros
A2 = P - J2 → A2 = 2.640,80 - 835,92
A1 = 1.804,88
O novo saldo devedor será dado por:
SD2 = SD - A2 → SD2 = 6.554,32
8.359,20 - 1.804,88
Completando a tabela teremos:
N
Prestação
Juros
Amortização
Saldo devedor após
0
-------
-------
--------
-10.000,00
1
2.640,18
1.000,00
1.640,80
8.359,20
2
2.640,18
835,92
1.804,88
6.554,32
3
2.640,18
4
2.640,18
5
2.640,18
73
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Agora é só repetir o processo para as próximas 3 linhas e encontrar os seguintes valores.
N
Prestação
Juros
Amortização
Saldo devedor após
0
-------
-------
--------
-10.000,00
1
2.640,18
1.000,00
1.640,80
8.359,20
2
2.640,18
835,92
1.804,88
6.554,32
3
2.640,18
655,43
1.984,75
4.569,57
4
2.640,18
456,95
2.183,23
2.386,34
5
2.640,18
238,63
2.401,55
15,21
OBSERVAÇÃO: O saldo devedor após pagamento da última parcela deve ser sempre igual a zero.
Neste exemplo encontramos R$ 15,21 pelo fato de termos feito alguns arrendamentos quando
calculamos o valor das parcelas.
O mais importante desta tabela é entender os conceitos abaixo:
1. A prestação é sempre constante.
2. Juros são decrescentes.
3. A amortização é crescente.
4. Prestação é igual a juros mais amortização.
5. Os juros são calculados multiplicando a taxa de juros pelo saldo devedor do último período.
6. Apenas a amortização reduz o saldo devedor.
8.4 Sistema de Amortização Crescente (Sacre)
É uma mistura do Sistema Price e do SAC. O valor pago como prestação irá subir em um
determinado intervalo de tempo, até chegar a um determinado ponto máximo, a partir do qual
passará a diminuir.
No SACRE há reajuste das parcelas pela TR (Taxa Referencial).
As amortizações vão subindo com o passar do tempo e os juros caindo (já que o saldo devedor
diminui sempre).
74
Questões de Prova
Questões Módulo I
Querido (a) Aluno (a), você encontra todas essas questões comentadas e resolvidas em vídeo
no nosso site: www.edgarabreu.com.br
1. É considerado órgão máximo do sistema financeiro nacional.
a)
b)
c)
d)
Conselho Monetário Nacional – CMN
Banco Central do Brasil – BACEN
Comissão de Valores Mobiliários – CVM
Caixa Econômica Federal – CEF
2. É uma das atribuições do Banco Central do Brasil – BCB
a)
b)
c)
d)
Emitir Títulos Públicos Federais de acordo com as necessidades da economia
Regulamentar a constituição e o funcionamento das Instituições Financeiras
Emitir papel-moeda e moeda metálica
Regulamentar o mercado de Valores Mobiliários
3. As reuniões do Conselho Monetário Nacional acontecem com a periodicidade:
a)
b)
c)
d)
Diária
Quinzenal
Mensal
Trimestral
4. A composição atual do Banco Central do Brasil conta com
a)
b)
c)
d)
10 Diretores, sendo um deles o presidente.
5. É objetivo do Banco Central do Brasil – BCB, exceto:
a)
b)
c)
d)
Zelar pela adequada liquidez da economia;
Manter as reservas internacionais em nível adequado;
Zelar pela estabilidade e promover o permanente aperfeiçoamento do sistema financeiro.
Zelar pela liquidez e solvência das instituições financeiras
75
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6. O CMN, dentre outras funções, deve:
a)
b)
c)
d)
Regular os índices de inflação, a fim de evitar desequilíbrios econômicos
Executar a política cambial
Executar a fiscalização do mercado de crédito
Executar a fiscalização do mercado de capitais
7. É o órgão executor das diretrizes e normas do CMN – Conselho Monetário Nacional – e supervisor
das Instituição Financeiras:
a)
b)
c)
d)
CMN – Conselho Monetário Nacional
Banco Central do Brasil
Banco do Brasil
CVM – Comissão de Valores Mobiliários
8. São valores mobiliários regulamentados pela CVM:
a)
b)
c)
d)
Ações e NTN-B
Debêntures e CDB
Ações e opções de ações
Letras hipotecárias e LTN’s
9. Qual das instituições abaixo estão autorizadas pelo Banco Central a captar recursos através de
depósito à vista:
a)
b)
c)
d)
Banco Comercial
Banco de Investimento
ANBIMA
Corretora de Títulos e Valores Mobiliários
10. Uma Sociedade de Crédito Imobiliário, uma financeira e Banco de Investimento se unirão
formando um Banco Múltiplo. Este banco deverá:
a)
b)
c)
d)
Operar com um único CNPJ e publicar um balaço para cada carteira
Operar com um CNPJ para cada carteira, mas podendo publicar um único balanço
Operar com um único CNPJ, mas podendo publicar um único balanço
Operar com um CNPJ para cada carteira devendo publicar um balanço para cada carteira
11. No Brasil, a meta de inflação é determinada pelo:
a)
b)
c)
d)
76
BACEN
COPOM
CMN
MF
CA - 300
Questões de Prova
12. Observe as atividades bancárias discriminadas a seguir:
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
descontar títulos;
realizar operações de abertura de crédito simples ou em conta corrente;
realizar operações especiais, inclusive de crédito rural, de câmbio e comércio internacional;
captar depósitos à vista e a prazo fixo;
obter recursos externos para repasse;
efetuar a prestação de serviços.
As atividades bancárias descritas são exercidas pelo seguinte tipo de instituição financeira:
a)
b)
c)
d)
Sociedades Corretoras de Títulos e Valores Mobiliários
Bancos Comerciais
Bancos de Investimento
Sociedades de Arrendamento Mercantil
GABARITO MÓDULO I
1
A
2
C
3
C
4
C
5
D
6
A
7
B
8
C
9
A
10
B
11
C
12
B
77
Questões Módulo II
1. As prestações dos contratos celebrados a partir de 13 de setembro de 2006 pelas entidades
integrantes do Sistema Financeiro de Habitação – SFH e do Sistema Financeiro de Saneamento
– SFS, com recursos de Depósitos de Poupança, poderão ter cláusulas de atualização pela
remuneração básica aplicável:
a) aos Depósitos de Poupança com data de aniversário no dia de assinatura dos respectivos
contratos, vedada a utilização de outros indexadores.
b) ao CDI com data de aniversário no dia de assinatura dos respectivos contratos, vedada a
utilização de outros indexadores.
c) ao CDI com data de aniversário no dia de assinatura dos respectivos contratos, permitida a
utilização de outros indexadores.
d) aos Depósitos de Poupança com data de aniversário no dia de assinatura dos respectivos
contratos, permitida a utilização de outros indexadores.
2. Um depósito realizado por um cliente pessoa física em uma caderneta de poupança no dia 07 de
Janeiro de 2014, considerando que nessa data a Taxa de Juros Selic-Meta seja de 10% ao ano. A
rentabilidade desse investidor será:
a) Taxa líquida de imposto, sempre de 70% da taxa Selic.
b) Taxa líquida de imposto, sempre de 0,5% ao mês mais Taxa Referencial.
c) Na primeira data de aniversário será de 0,5% ao mês mais a Taxa Referencial, já os demais
aniversários irá depender da Taxa Selic atual.
d) Taxa bruta de imposto, sempre de 70% da taxa Selic.
3. O Professor “Sérgio Poupador”, abriu uma caderneta de poupança em seu nome e realizou os
depósitos conforme tabela abaixo:
Depósito
Data
Valor
Selic Meta da data
A
08/03/2012
R$ 10.000,00
7% ao ano¹
B
18/04/2013
R$ 20,000,00
7,5% ao ano
C
12/07/2013
R$ 30.000,00
8,5% ao ano
D
30/11/2013
R$ 40.000,00
10% ao ano
79
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¹ Taxa não corresponde a praticada naquela data.
A taxa de juros mensal que irá remunerar o primeiro período de cada um dos depósitos,
desconsiderando a correção monetária da Taxa Referencial, será de:
a)
b)
c)
d)
A. 0,5%,
B. 0,4375%
C. aprox. 0,4959%
D. 0,5%
A. 0,5%, B. 0,4375%C. 0,5%D. 0,5%
A. 0,5%, B. inferior a 0,4375%
C. Inferior a 0,4959%
D. 0,5%
A. aprox. 0,4083% B. 0,4375%
C. 0,5%
D. 0,5%
4. As aplicações realizadas em caderneta de poupança, para aplicações realizadas até o dia 03 de
Maio de 2012, possuem rentabilidade:
a)
b)
c)
d)
Pré fixadas ou pós fixadas;
de 0,5% ao mês para qualquer investidor
de 1,5 % ao trimestre apenas quando o investidor for pessoa física
de 0,5 % ao mês quando o investidor for pessoa física.
5. Entre os integrantes do Sistema Financeiro da Habitação estão:
I. Caixa Econômica;
II. Bancos Comerciais;
III. Corretoras de Câmbio
Está (ão) correto (s):
a)
b)
c)
d)
I somente
II somente
I e II
I, II e III
6. É o agente operador do FGTS:
a)
b)
c)
d)
Banco do Brasil - BB
Banco Central do Brasil – BACEN
Caixa Econômica Federal – CEF
Conselho Monetário Nacional - CMN
7. O Sistema Financeiro da Habitação – SFH tem como seu principal objetivo:
a) Facilitar e promover a construção e a aquisição da casa própria ou moradia, especialmente
pelas classes de menor renda da população
b) Facilitar e promover a construção e aquisição de imóveis para comerciantes desenvolverem
suas atividades comerciais
c) Auxiliar no desenvolvimento da economia regional
d) Facilitar o acesso ao financiamento habitacional por parte da população de alta renda do país
através do programa Minha Casa Minha Vida.
GABARITO MÓDULO II
80
1
A
2
C
3
C
5
C
6
C
7
A
4
D
Questões Módulo III
1. O Sistema Financeiro Imobiliário – SFI tem por finalidade:
a) Promover o financiamento imobiliário em geral, segundo condições de mercado.
b) Promover o financiamento imobiliário para a população de baixa renda, utilizando recursos do
governo para isso.
c) Promover o desenvolvimento econômico e social do país.
d) Utilizar recursos do FGTS e poupança para o desenvolvimento do mercado imobiliário.
2. As taxas de juros praticadas no SFI:
a)
b)
c)
d)
Possuem teto máximo de 12% ao ano.
São limitadas pelo Conselho Monetário Nacional – CMN.
Possuem a mesma taxa de remuneração da poupança.
São livremente pactuadas entre as partes envolvidas na operação.
3. Um Certificado de Recebíveis Imobiliário – CRI:
a)
b)
c)
d)
É um título de renda variável e representa alto risco para seu detentor.
Não possui nenhum risco, pois é um título de renda fixa.
É um título de renda fixa emitido pela Caixa Econômica Federal.
É um título de renda fixa emitido exclusivamente por Companhias Securitizadoras.
4. O Sistema Financeiro Imobiliário – SFI foi criado com a lei:
a)
b)
c)
d)
9.514 de 1997
4.380 de 1964
11.977 de 2009
Foi criado a partir de um decreto.
5. São instituições que podem operar no SFI:
a)
b)
c)
d)
Caixas Econômicas, Bancos Comerciais e Companhias Hipotecárias.
Caixas Econômicas, Corretoras de Câmbio e Corretora de Valores.
Correspondentes Bancários, Caixas Econômicas e Bancos Comerciais.
Agências Lotéricas, Caixas Econômicas e Bancos Múltiplos.
81
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6. As instituições que realizam operações de financiamento imobiliário no âmbito do SFI, têm como
origem dos recursos para essas operações:
a)
b)
c)
d)
Poupança e FGTS.
Captações no mercado financeiro e de valores mobiliários.
Somente poupança
Somente recursos do FGTS
7. Sr. Thiago foi até uma agência bancária e solicitou um financiamento imobiliário para comprar um
apartamento no valor de R$ 1.500.000,00. O banco ofereceu um financiamento com uma taxa de
13,7% ao ano. Thiago ficou indignado pois tinha lido em uma revista que a taxa máxima seria de 12%.
O banco nesse caso está:
a) Errado, pois a taxa máxima que pode ser cobrada em financiamentos imobiliários do SFH é de
12%.
b) Errado, pois a taxa máxima que pode ser cobrada em financiamentos imobiliários do SFI é de
12%.
c) Correto, pois não há taxa máxima para esse tipo de financiamento.
d) Correto, pois não há taxa máxima para financiamento no âmbito do SFH.
8. Pode (m) emitir Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRI’s):
a)
b)
c)
d)
Caixa Econômica Federal e Companhias Securitizadoras.
Apenas Caixa Econômica Federal.
Apenas Companhias Securitizadoras.
Qualquer Instituição Financeira que realize financiamento imobiliário.
9. Sendo o Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRI) um meio de captação de recursos, o que
propicia segurança e transparência aos investidores á a exigência de que as transações com os
CRIs:
a)
b)
c)
d)
possuam Termo de Securitização devidamente registrado no Cartório de Títulos e Documentos.
sejam registradas no Conselho Monetário Nacional (CMN) pelas companhias securitizadoras.
sejam garantidas por garantias reais registradas no Cartório de Registro de Imóveis.
sejam registradas no Sistema Centralizado de Custódia e Liquidação de Títulos Privados
(CETIP).
GABARITO MÓDULO III
82
1
A
2
D
3
D
4
A
5
A
6
B
7
C
8
C
9
D
Questões Módulo IV
1. O risco existente em NÃO registrar no Cartório de Registro de Imóveis o crédito com garantia de
Alienação Fiduciária de Bem Imóvel é:
a)
b)
c)
d)
não há risco algum, pois existe um contrato entre as partes.
ser necessária a autorização do devedor para executar a garantia judicialmente.
a garantia se tornar inexistente.
a execução da garantia se tornar mais morosa, pois o registro retroativo leva tempo para ser
feito.
2. Alienação Fiduciária é:
a)
b)
c)
d)
Um tipo de garantia que não traz nenhuma segurança para quem concede o crédito.
Não pode ser utilizado para bens imóveis.
Negócio jurídico por meio do qual se transfere a propriedade de um bem.
Não é utilizado atualmente no Brasil.
3. Com relação à hipoteca:
a) É muito vantajosa para quem concede o crédito, pois essa garantia será executada antes de
todas as outras obrigações do devedor.
b) É o tipo de operação em que a responsabilidade pela manutenção do bem hipotecado é
c) Transferido para quem está concedendo o crédito.
d) Pode ser utilizado para financiamento imobiliário.
e) É a modalidade de garantia mais utilizada atualmente no mercado brasileiro de financiamento
imobiliário.
4. Em uma operação de Fiança Bancária:
a) O banco (fiador) garante a operação para o cliente (afiançado) perante o seu credor
(favorecido/beneficiário).
b) O cliente (fiador) garante a operação para o banco (afiançado) perante o seu credor
(favorecido/beneficiário).
c) O credor (favorecido/beneficiário) garante a operação para o cliente (afiançado) perante o
banco (fiador)
d) É uma operação de alienação fiduciária.
83
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5. Sr. Fábio fez um financiamento imobiliário com o banco “Super Tri” e sua casa ficou como garantia
em uma Alienação Fiduciária. Sr. Fábio passou por dificuldades e deixou de pagar o financiamento.
Nessa situação:
a)
b)
c)
d)
O banco irá exercer o seu direito de propriedade e fará um leilão do imóvel.
O banco não poderá vender o imóvel, pois está em nome do Sr. Fábio.
Não existe a possiblidade de retomar esse imóvel, independente do atraso nas prestações.
O banco irá obrigar o Sr. Fábio a realizar o pagamento das prestações com juros.
6. Lucas tinha uma dívida e colocou seu cunhado Paulo como seu fiador. A dívida era de R$ 5.000 e
Lucas colocou uma fiança de R$ 7.000 para Paulo pagar. Lucas deixou de pagar a dívida e o credor
foi então cobrar Paulo (fiador). Nesse caso:
a)
b)
c)
d)
Paulo terá que pagar os R$ 7.000, pois foi esse o valor da fiança.
Paulo não terá que pagar nenhum valor.
Paulo terá que pagar R$ 2.000.
Paulo terá que pagar R$ 5.000, pois o valor máximo da fiança é o valor total da obrigação.
7. Sobre a Cessão de Recebíveis, assinale a alternativa correta:
a)
b)
c)
d)
É uma operação de antecipação de um crédito futuro.
É uma operação que gera um fluxo futuro de recebimento.
É uma operação de antecipação de um débito futuro.
Somente pessoa física pode realizar essa operação.
GABARITO MÓDULO IV
84
1
C
2
C
3
C
5
A
6
D
7
A
4
A
Questões Módulo V
1. São normalmente considerados fatores restritivos da capacidade de pagamento do proponente
pessoa física:
a) em qualquer caso, ausência de ocorrências na central de risco do Banco Central do Brasil.
b) em qualquer caso, três ocorrências de consultas de seu nome nos sistemas de proteção ao
crédito.
c) quando trabalhador autônomo, falta de competitividade do negócio em que atua.
d) quando empregado, tempo de trabalho igual ou inferior a um mês.
2. Sobre a liberação valor do financiamento, é correto afirmar que o produto do financiamento é
creditada na conta do:
a) vendedor somente depois de a instituição financeira receber a escritura pública de venda
e compra, ou o instrumento particular, quando admissível, devidamente firmado pelos
interessados, sendo desnecessário seu registro.
b) comprador somente depois de a instituição financeira receber a escritura pública de venda
e compra, ou o instrumento particular, quando admissível, devidamente firmado pelos
interessados, sendo desnecessário seu registro.
c) comprador, para posterior transferência ao credor, somente depois de a instituição financeira
receber o contrato de venda e compra devidamente registrado.
d) vendedor somente depois de a instituição financeira receber o contrato de venda e compra
devidamente registrado.
3. Na análise do vendedor pessoa física:
a) sempre que se tratar de vendedor casado em regime de comunhão universal de bens, deve
ser apresentado o pacto antenupcial que regula o regime de bens entre os cônjuges.
b) para a comprovação do estado civil de solteiro, basta a certidão de nascimento atualizada,
com declaração do vendedor.
c) se o alienante for convivente, é dispensável obter documento com a concordância expressa
de seu parceiro de união estável.
d) qualquer tipo de ação judicial em que o vendedor figure como réu deve obstar o
prosseguimento da proposta.
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4. Sistema de amortização onde a prestação é decrescente:
a)
b)
c)
d)
Tabela Price
SAC (Sistema de Amortização Constante)
Sistema de Amortização Francês (SAF)
Sistema de Parcelas Decrescentes (SPD)
5. Sistema de amortização onde as parcelas são constantes:
a)
b)
c)
d)
Tabela Price
SAC (Sistema de Amortização Constante)
Sistema de Amortização Americano
Sistema de Parcelas Decrescentes (SPD)
6. Sobre o Custo Efetivo Total - CET:
a) Não considera os tributos que incidem na operação, afinal isso não é um custo da Instituição
Financeira.
b) Considera todos os custos da operação, inclusive tributos e seguros.
c) Não se altera de uma instituição para outra.
d) Não é obrigatório em algumas operações de financiamento imobiliário.
7. Acerca do Custo Efetivo do Seguro Habitacional – CESH, assinale a alternativa correta:
a)
b)
c)
d)
Sempre será superior ao Custo Efetivo Total – CET.
Tem como finalidade a comparação entre as propostas de seguro.
Será sempre o total do CET excluindo-se as despesas com seguros.
Não é utilizado no mercado brasileiro.
8. Gabriela fez um financiamento imobiliário no Banco “Minha Vida” e comprou uma casa que
pertencia à Moacir. O valor do financiamento será liberado na conta do vendedor (Moacir). Nesse
caso:
a)
b)
c)
d)
Moacir terá que, obrigatoriamente abrir uma conta no Banco “Minha Vida”.
Moacir não é obrigado a abrir uma conta no Banco “Minha Vida”.
O valor irá para a conta da Gabriela e posteriormente para a conta do Moacir.
Os dois envolvidos (Gabriela e Moacir) precisam ter conta no Banco “Minha Vida”.
GABARITO MÓDULO V
86
1
C
2
D
3
B
4
B
5
A
6
B
7
B
8
B
Questões Módulo VI
1. Pedro e sua esposa Cezira financiaram a aquisição de seu imóvel e ambos compuseram a
renda familiar na proporção de seus proventos, 65% e 35% respectivamente. Após 4 anos de
financiamento em que ocorreu exatamente o pagamento de 40% da dívida, Pedro veio a falecer de
causas naturais. Nesse caso, o Seguro de Morte e Invalidez Permanente – MIP pagará:
a) 60% da dívida, já que na data do óbito o casal tinha amortizado 40%.
b) 65% do saldo devedor na data do falecimento, já que este era o percentual de Pedro na
composição da renda.
c) 65% do financiamento inicial, por ser este o percentual de Pedro na composição da renda.
d) 60% do financiamento inicial, já que na data do óbito o casal tinha amortizado 40%.
2. João fez um financiamento imobiliário com seguro MIP em 12/2014. Porém, não informou que
tinha uma doença antes dessa data. Em 03/2015 João ficou inválido por essa doença que não havia
sido informado. Nesse caso:
a) A seguradora deverá quitar o saldo devedor do contrato, pois João ficou inválido de forma
permanente.
b) A seguradora deverá quitar somente a metade do saldo devedor.
c) Esse risco não está coberto, pois se trata de uma doença anterior à data da contratação do
seguro e do financiamento e não foi informado no ato da contratação.
d) A seguradora deverá quitar o financiamento e passará a ser a proprietária do imóvel de João.
3. Juliano fez um financiamento imobiliário com DFI em 01/2015. O valor avaliado do imóvel foi de R$
380.000,00. Como é uma pessoa muito cuidadosa, Juliano contratou uma cobertura de incêndio
no valor de R$ 700.000,00. Em 02/2015 a casa de Juliano pegou fogo e ficou completamente
destruída. Nesse caso:
a)
b)
c)
d)
Juliano irá receber R$ 700.000,00, pois foi esse o valor contratado no seguro.
Juliano não irá receber nada.
Juliano irá receber R$ 200.000,00.
Juliano irá receber R$ 500.000,00, pois não se pode fazer seguro com valor acima do valor real
do imóvel.
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4. Um cliente vai até um banco e realiza um financiamento imobiliário. Com relação aos seguros MIP
e DFI:
a)
b)
c)
d)
O banco pode apresentar somente propostas da seguradora própria.
O banco deve apresentar, pelo menos duas propostas para que o cliente escolha.
O banco vai escolher a melhor seguradora, pois o bem ficará alienado para o banco.
Não é obrigatória a contratação desses seguros para financiamento imobiliário.
5. Cobertura por danos pessoais ou materiais a terceiros, em consequência de execução da obra
especificada no contrato de financiamento imobiliário, beneficiando o construtor responsável
pela obra/construção objeto de financiamento. O prêmio deste seguro é pago de uma única vez,
descontado quando da liberação da primeira parcela. Refere-se ao:
a)
b)
c)
d)
Seguro de Responsabilidade Civil do Construtor – RCC
Seguro de Morte e Invalidez Permanente – MIP
Seguro de Danos Físicos ao Imóvel – DFI
Seguro de Automóvel
6. Cobertura por morte ou invalidez permanente do mutuário, cujo prêmio é cobrado mensalmente,
com a prestação imobiliária. O prêmio é calculado tomando-se por base o valor de financiamento
e a idade do proponente mais idoso, que estiver compondo renda na operação. Refere-se ao:
a)
b)
c)
d)
Seguro de Responsabilidade Civil do Construtor – RCC
Seguro de Morte e Invalidez Permanente – MIP
Seguro de Danos Físicos ao Imóvel – DFI
Seguro de Automóvel
7. Cobertura por danos físicos do imóvel, cujo prêmio é cobrado mensalmente, com a prestação
imobiliária. É calculado tomando-se por base o valor de avaliação do imóvel (preço de mercado).
Refere-se ao:
a)
b)
c)
d)
Seguro de Responsabilidade Civil do Construtor – RCC.
Seguro de Morte e Invalidez Permanente – MIP.
Seguro de Danos Físicos ao Imóvel – DFI.
Seguro de Automóvel.
GABARITO MÓDULO VI
88
1
B
2
C
3
D
5
A
6
B
7
C
4
B
Questões Módulo VII
1. É atribuição da ouvidoria:
a) Elaborar e encaminhar à auditoria relatório acerca da atuação da ouvidoria, contendo as
propostas de correção ou aprimoramento de procedimentos e rotinas.
b) Encaminhar ao PROCON relatório quantitativo e qualitativo acerca de sua atuação.
c) Propor ao conselho de administração ou, na sua ausência, à diretoria da instituição medidas
corretivas ou de aprimoramento de procedimentos e rotinas, em decorrência da análise das
reclamações recebidas.
d) Analisar as reclamações recebidas e tomar, segundo seu julgamento, a decisão final sobre
elas.
2. Sobre o número do telefone da ouvidoria assinale:
a)
b)
c)
d)
Deve ser informado apenas nos informativos impressos.
Não precisa ser mantido em local e formato visível ao público.
É dispensado nos comprovantes eletrônicos.
Deve constar no site eletrônico na internet.
3. É obrigatório instituir a ouvidoria:
a)
b)
c)
d)
Somente as instituições financeiras que tenham clientes pessoas físicas.
Somente as instituições financeiras que tenham clientes pessoas jurídicas.
Apenas os bancos múltiplos.
As instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do
Brasil, que tenham clientes pessoas físicas ou pessoas jurídicas classificadas.
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4. Devem as instituições financeiras:
a) Criar condições para o funcionamento da ouvidoria baseadas na transparência, independência,
imparcialidade e isenção.
b) Restringir o acesso da ouvidoria às informações, disponibilizando as necessárias para a
elaboração de resposta adequada às reclamações recebidas.
c) Observar que o ouvidor poderá desempenhar outra atividade na instituição, tratando-se de
bancos comerciais, bancos múltiplos, caixas econômicas, sociedades de crédito, financiamento
e investimento e associações de poupança e empréstimo.
d) Estabelecer os critérios de destituição do ouvidor na duração de seu mandato.
5. Dentre as alternativas abaixo, qual NÃO corresponde uma atribuição da ouvidoria:
a) Prestar os esclarecimentos necessários e dar ciência aos reclamantes acerca do andamento de
suas demandas e das providências adotadas.
b) Informar aos reclamantes o prazo previsto para resposta final, o qual não pode ultrapassar
quinze dias, contados da data da protocolização da ocorrência.
c) Receber e processar imediatamente o pedido de cancelamento de serviço feito pelo
consumidor.
d) Encaminhar resposta conclusiva para a demanda dos reclamantes até o prazo de quinze dias,
contados da data da protocolização da ocorrência.
6. NÃO é dever da ouvidoria de uma instituição financeira:
a) Oferecer os produtos e serviços aos clientes de forma profissional independentemente da
opinião de terceiros.
b) Garantir atendimento gratuito aos clientes.
c) Dar ampla divulgação sobre a existência da ouvidoria, sua finalidade e forma de utilização.
d) Disponibilizar acesso telefônico gratuito.
7. Considera-se dever da ouvidoria:
a) Proceder na troca de produtos viciados.
b) Estabelecer metas de desenvolvimento do mercado.
c) Garantir o acesso gratuito dos clientes e usuários de produtos e serviços ao atendimento da
ouvidoria.
d) Disponibilizar acesso telefônico gratuito ou oneroso.
8. O código de Defesa do Consumidor NÂO abrange as seguintes situações:
a) recusa em fornecer nota fiscal, venda de produtos usados ou defeituosos como novos.
b) falsificações de documentos, máquinas de vídeo bingo, pirataria.
c) furto e danos a veículos em estacionamentos, cobrança de dívidas de forma vexatória,
loteamento irregular.
d) venda de alimentos vencidos ou estragados, produtos falsificados e adulterados da taxímetro
e bomba de combustível.
90
CA - 300
Questões de Prova
9. Ana Maria, ao comprar um produto online, deu informações ao fornecedor. Este, por sua vez,
revelou seus dados para terceiros. Assinale a alternativa VERDADEIRA:
a) O fornecedor tem dever ao acesso às informações existentes a respeito do consumidor em
qualquer cadastro.
b) É dever de o fornecedor proteger os dados e informações pessoais dos consumidores, não
podendo divulgá-los a terceiros, salvo se expressamente autorizado pelo consumidor.
c) O consumidor poderá procurar os órgãos de defesa do consumidor para exigir que o
consumidor mantenha seu cadastro atualizado para assim enviar as correspondências, boletos
a outras avenças.
d) É direito de o fornecedor proteger os dados e informações pessoais dos consumidores,
podendo divulga-los a terceiros, em qualquer caso.
10. Não são consideradas práticas infrativas:
a) Condicionar o fornecimento de produto ou serviço ao fornecimento de outro produto ou
serviço.
b) Recusar atendimento às demandas dos consumidores na exata medida de sua disponibilidade
de estoque.
c) Recusar, sem motivo justificado, atendimento à demanda dos consumidores de serviços.
d) Exigir do consumidor vantagem que não se mostre excessiva.
11. Sobre a cobrança de preços diferenciados nas compras à vista e no cartão de crédito, assinale a
alternativa FALSA:
a) esta prática fere o CDC (Código de Defesa do Consumidor), por exigir do consumidor vantagem
manifestamente excessiva.
b) limitar valores para compras no cartão de crédito significa condicionar o fornecimento de
produto ou serviço a limites quantitativos, sendo prática abusiva.
c) as promoções podem discriminar o uso do cartão de crédito.
d) não poderá haver diferença de preços entre transações com o cartão de crédito e as que são
em cheque ou dinheiro.
12. Não é considerada uma prática abusiva realizada pelo fornecedor, segundo o CDC:
a) Condicionar o fornecimento de produto ou de serviço ao fornecimento de outro produto ou
serviço.
b) Enviar ou entregar ao consumidor, sem solicitação prévia, qualquer produto, ou fornecer
qualquer serviço.
c) Repassar informação depreciativa, referente a ato praticado pelo consumidor no exercício de
seus direitos.
d) Obter lucro na venda de seus produtos.
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13. A financeiro XPTO divulgou, por meio de mensagem publicitária veiculada em rádio e televisão,
que os juros cobrados por empréstimo pessoal são efetivos de 6% ao ano, mediante aprovação
do crédito. Aprovado o crédito de João, XPTO afirma que os juros cobrados são efetivos de 16% ao
ano, alegando erro da Agencia de Publicidade contratada. João:
a)
b)
c)
d)
pode exigir o cumprimento forçado da oferta, sem direito à indenização por perdas e danos.
pode exigir o cumprimento forçado da oferta, com direito à indenização por perdas e danos.
não pode exigir o cumprimento forçado da oferta.
não pode desistir do contrato.
14. Em relação a OFERTA proposta pelo fornecedor assinale a opção INCORRETA:
a) O fornecedor do produto ou serviço é solidariamente responsável pelos atos de seus
prepostos ou representantes autônomos.
b) É permitida a publicidade de bens e serviços por telefone, quando a chamada for onerosa ao
consumidor que a origina.
c) Os fabricantes e importadores deverão assegurar a oferta de componentes e peças de
reposição enquanto não cessar a fabricação ou importação do produto.
d) A oferta e apresentação de produtos ou serviços devem assegurar informações corretas,
claras, precisas, ostensivas e em língua portuguesa.
15. Assinale a opção correta:
a)
b)
c)
d)
Fornecedor não pode ser pessoa física.
Fornecedor não pode ser pessoa jurídica de direito público.
Entes despersonalizados não podem ser considerados fornecedor.
Fornecedor pode desenvolver atividade de produção, montagem e criação.
16. É considerado uma conduta antiética no mercado financeiro:
a)
b)
c)
d)
Condicionar a liberação de um produto à contratação de um outro.
Esclarecer todas as dúvidas do cliente e orientar quanto ao melhor produto.
Saber de informações sobre os clientes e não divulga-las.
Solicitar para que o cliente leia os contratos antes de assiná-los.
17. João comprou no supermercado tomates com selos de “orgânicos”. Entretanto, ao visitar a
fazenda do produtor, ele verificou uso de agrotóxicos no plantio dos tomateiros. Será responsável
perante o consumidor:
a)
b)
c)
d)
92
apenas o supermercado, por ser o fornecedor imediato do produto.
apenas a entidade certificadora de orgânicos.
apenas o fazendeiro, claramente identificado.
o fazendeiro, o supermercado e as entidades certificadoras de orgânicos.
CA - 300
Questões de Prova
18. Uma família, que reservou passagens e hotéis com antecedência, perdeu um dia de férias em
função de atraso de voos de uma companhia aérea. Assinale a alternativa verdadeira:
a) a companhia aérea não tem culpa, nem o dever de indenizar a família, pois os atrasos nos voos
ocorreram.
b) a família não pode pedir indenização por danos morais.
c) a companhia deve solucionar eventuais problemas da maneira mais rápida possível, uma vez
que sua atuação não pode se esgotar na venda do produto ou na prestação do serviço.
d) a família não pode pedir indenização por danos materiais.
GABARITO MÓDULO VII
1
C
2
D
3
D
4
A
5
C
6
A
7
C
8
B
9
B
10
D
11
D
12
D
13
A
14
B
15
D
16
A
17
D
18
C
93
Questões Módulo VIII
1. No regime de capitalização composta, a conversão da taxa semestral em diária se dá através da
seguinte formula:
a)
b)
c)
d)
(1+is)1/180
(1+is)1/30
(1+is)1/6
(1+is)1/12
2. No regime de juros simples, o montante final é resultado de:
a)
b)
c)
d)
tempo de aplicação acrescido da taxa de juros.
capital acrescido do tempo de aplicação e da taxa de juros.
capital vezes a taxa de juros
capital acrescido dos juros do período.
3. Um capital C aplicado por 2 anos a juros compostos e à taxa i ao mês, proporcionará um montante
igual a:
a)
b)
c)
d)
C(1+2i)
C(1+i)²
C(1+i)²⁴
C(1+24i)
4. João fez uma aplicação financeira R$ 10.000,00 pelo prazo de um ano. Ao final desse período a
aplicação apresentou rendimento de R$ 1.200,00. Feliz com o resultado final da operação, João
resgatou seus R$ 11.200,00 e comprou uma motocicleta nova.
a) Agora nesse exemplo, as palavras sublinhadas poderiam ser substituídas, respectivamente,
pelas seguintes expressões utilizadas nas operações de matemática financeira:
b) recurso, correção e resultante.
c) recurso, correção e terminal.
d) capital, juros e montante.
e) montante, juros e capital.
95
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5. “É a soma do capital inicial com o juro produzido em um determinado período”. A descrição
refere-se a:
a)
b)
c)
d)
Prazo
Prestação
Desconto
Montante
6. No estudo da Matemática Financeira, Capital (C) também é conhecido como:
a)
b)
c)
d)
Prestação
Valor Futuro
Valor Intermediário
Valor Presente
7. Uma taxa de 1% ao mês será equivalente a qual taxa ao ano:
a)
b)
c)
d)
12% ao ano
Menor que 12% ao ano
Maior que 12% ao ano
Não é possível afirmar
8. No estudo da Matemática Financeira, os tipos de juros são:
a)
b)
c)
d)
comuns e ponderados
simples e compostos
comuns e complexos
simples e acessórios
9. No regime de juros simples, qual o valor proporcional ao ano para a taxa de 5% ao mês:
a)
b)
c)
d)
85% ao ano
60% ao ano
Mais que 60% ao ano
5% ao ano
10. Em matemática financeira, o processo (regime) de incorporação dos juros ao novo capital
existente em cada período transcorrido é denominado:
a)
b)
c)
d)
somatório
multiplicação
equalização
capitalização
11. Henrique contratou uma operação de crédito pessoal de R$ 10.000,00 pelo prazo de 1 mês. Ao
final do período, Henrique pagou R$ 11.000,00 para a financeira. A taxa de juros desse empréstimo
é de:
a)
b)
c)
d)
96
10% ao ano
20% ao mês
11% ao ano
10% ao mês
CA - 300
Questões de Prova
12. Exemplo: 18% ao ano = 1,5% ao mês (18% ao ano/12meses)
O regime de capitalização do exemplo acima é:
a)
b)
c)
d)
nominal.
simples.
exponencial.
composta.
13. 2% ao mês = 26,80% ao ano. Esse exemplo ilustra taxas:
a)
b)
c)
d)
Equivalentes
Proporcionais
Simples
Convencionais
14. 1% ao mês = 12% ao ano. Esse exemplo ilustra taxas:
a)
b)
c)
d)
Equivalentes
Convencionais
Compostas
Proporcionais
15. Nos juros pré-fixados:
a)
b)
c)
d)
Se sabe antecipadamente a taxa de juros e a mesma não se altera.
Os juros apenas são conhecidos ao final do período.
Os juros são definidos antecipadamente, mas podem sofrer alterações.
Sofrem alterações ao longo do tempo.
16. Nos juros pós-fixados:
a)
b)
c)
d)
Os juros são definidos no ato da contratação.
O montante somente é conhecido ao final do período.
Não são utilizados no Brasil.
São sempre uma melhor opção para o cliente.
GABARITO MÓDULO VIII
1
A
2
D
3
C
4
C
5
D
6
D
7
C
8
B
9
B
10
D
11
D
12
B
13
A
14
D
15
A
16
B
97
Simulado I
1. Sobre o “Home Equity”, é correto afirmar que;
a) são financiamentos habitacionais de médio e longos prazos com garantia imobiliária dada
hipoteca e com valor que pode alcançar até 45% do valor do imóvel dado em garantia.
b) são empréstimos pessoais de curto prazo com garantia imobiliária dada em hipoteca e com
valor que pode alcançar até 30% do valor do imóvel dado em garantia.
c) são empréstimos pessoais com garantia imobiliária dada em alienação fiduciária ou hipoteca e
com valor que pode ser livremente negociado em partes.
d) são financiamentos habitacionais de médio e longos prazos com garantia imobiliária dada
fiduciária ou hipoteca com valor que pode alcançar de até 70% do valor do imóvel dado em
garantia.
2. Do montante de recursos direcionado para operações de financiamento imobiliário, deve ser
direcionado para o âmbito do SFH o percentual mínimo de:
a)
b)
c)
d)
0,45
0,99
0,8
0,25
3. Sobre a contratação de seguros pelos tomadores de financiamento no âmbito do SFI, é correto
afirmar que:
a) é obrigatória a contratação de seguro contra os riscos de invalidez permanente, sendo
facultativa a contratação de seguro contra os riscos de morte.
b) é facultativa a contratação de seguro contra os riscos de morte e invalidez permanente.
c) é obrigatória a contratação de seguro contra os riscos de morte, sendo facultativa a
contratação de seguro contra os riscos de invalidez permanente.
d) é obrigatória a contratação de seguro somente contra os riscos de morte e invalidez
permanente.
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4. Na ocorrência de sinistro por morte do primeiro proponente da operação e havendo a cobertura
do Seguro Habitacional, o beneficiário recebera o valor?
a)
b)
c)
d)
correspondente ao saldo devedor.
total da avaliação do imóvel.
total do saldo devedor da operação.
correspondente ao da avaliação do imóvel.
5. Em relação ao LMG (Limite Máximo da Garantia) dos seguros imobiliários, é correto afirmar,
quanto aos limites do MIP (Morte por Invalidez Permanente) e do DFI (Danos Físicos do Imóvel),
que:
a)
b)
c)
d)
o MIP deverá ser superior ao valor do imóvel.
o DFI deverá ser superior ao valor do imóvel.
o DFI não poderá ser superior ao valor do saldo devedor.
o MIP não poderá ser superior ao valor do saldo devedor.
6. Marcelo e Camila adquiriram um imóvel na planta com prazo de entrega de 36 meses, sendo que
até a data da entrega os adquirentes deveriam pagar 30% do valor da venda. Após 18 meses, eles
desistem da aquisição do imóvel e pretendem reaver o valor pago: entretanto se surpreendem ao
verificar que no contrato consta a proibição expressa da desistência por parte dos compradores e,
nesse caso, a perda total das quantias pagas; em face disso, a vendedora nega qualquer reembolso,
por ser a aquisição na planta e pela desistência ter acontecido antes dos meses previstos.
Nesse caso, é correto dizer que a cláusula de proibição expressa de devolução dos valores pagos
é:
a) anulável, desde que os compradores façam a prova do motivo de força maior para desistir do
contrato antes de 36 meses.
b) anulável, já que os compradores podem exercer a opção de reembolso após 36 meses.
c) nula, por ser abusiva, pois subtrai do comprador a opção de reembolso das quantias pagas.
d) válida, pois o cliente sabia que não poderia desistir antes dos 36 meses já que expressamente
consta tal proibição no contrato.
7. Luiz e Maria, casados sob o regime de comunhão parcial de bens, compraram um imóvel da
“Construtora Entrega Certa” e, para completar o preço de aquisição, contrataram financiamento
imobiliário junto ao “Banco Paris S.A.”. Perante o Código de Defesa do Consumidor:
a) A Construtora é considerada solidária na responsabilidade dos fornecedores dos materiais de
construção do imóvel e o banco, solidário na responsabilidade pela prestação de serviços.
b) tanto a “Construtora Entrega Certa” quanto o “Banco Paria” são considerados fornecedores
no contrato que firmam com Luiz e Maria.
c) a Construtora é considerada fornecedora e o Banco exerce o papel de responsável solidário.
d) apenas a Construtora é considerada fornecedora, pois ela que construiu o imóvel, sendo o
Banco apenas Agente Financeiro.
100
CA - 300
Simulados
8. Augusto, de 65 anos de idade, e Renata, 48 anos, vão contrair matrimônio 30 dias antes da
assinatura do contrato de compra e venda com parcelamento do preço junto a construtora;
entregam à vendedora com bastante antecedência cópia de toda sua documentação pessoal
informando o fato de que, na data prevista para a assinatura do contrato, eles já serão casados.
Os compradores comparecem na sede da construtora na data marcada, assinam o contrato
que lhes é apresentado pela primeira vez e o levam para os trâmites oportunos no competente
Cartório de Registro de Imóveis. O cartório recusa o registro pela qualificação errada do regime
obrigatório é o da separação de bens, o qual está informado na Certidão de Casamento exibida.
O atraso e a retificação do contrato geraram custos e impediram a entrega das chaves do imóvel
no prazo previsto, obrigando o casal a permanecer mais tempo na casa da sogra.
A responsabilidade pelo erro na formalização do contrato deve atribuir-se:
a) ao banco financiador da construção, por preencher indevidamente o cadastro de compradores.
b) ao Cartório, já que a recusa é incabível pois o regime de bens mencionado no contrato não
tem efeito perante terceiros.
c) ao Corretor de Imóveis, que preparou a documentação das partes sem advertir à vendedora
da idade dos cônjuges.
d) à construtora, que não observou o requisito de dar conhecimento prévio do conteúdo do
contrato aos compradores para que conferissem os dados.
9. No regime de juros simples, os juros do cada período são calculados:
a)
b)
c)
d)
sobre os juros do período anterior.
sempre sobre o mesmo principal.
em regime exponencial.
sobre o principal acrescido dos juros do período anterior.
10. Duas taxas são ditas equivalentes quando, incidindo sobre um mesmo capital durante certo prazo,
produzem montantes iguais. Considere uma aplicação financeira de R$ 400.000,00, aplicada por 5
meses, com valor de resgate de R$ 430.000,00. A taxa remunerada ao ano foi de:
a)
b)
c)
d)
18,95%
1,46%
7,25%
7,50%
11. O Certificado de Recebíveis (CRI) é título de crédito:
a) ao portador para pagamento a vista, lastreado em operação imobiliárias, de emissão exclusiva
das companhias hipotecárias e securitizadoras.
b) de renda fixa, lastreado em créditos imobiliários, com garantia fidejussória e de emissão
restrita às companhias hipotecárias.
c) nominativo, de livre negociação, lastreado em créditos imobiliários, constitui promessa de
pagamento em dinheiro e de emissão exclusiva das companhias securitizadoras.
d) nominal, para pagamento a vista, de negociação em Bolsa de Valores e de emissão exclusiva
das entidades integrantes do Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo (SBPE)
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12. As operações de financiamento no âmbito do SFI – Sistema de Financiamento Imobiliário serão
livremente pactuadas pelas partes. Contudo, a lei nº 9.514/97 determina algumas condições
essenciais para a adequada formalização das operações. Dentre elas temos:
a) (I) reposição integral do valor emprestado e respectivo reajuste; (II) remuneração do capital
emprestado às taxas convencionadas no contrato; (III) não capitalização dos juros.
b) (I) reposição integral do valor emprestado; (II) remuneração do capital emprestado às taxas
correntes do mercado; (III) capitalização dos juros.
c) (I) reposição integral do valor emprestado e respectivo reajuste; (II) remuneração do capital
emprestado às taxas correntes de mercado; (III) capitalização dos juros.
d) (I) reposição integral do valor emprestado e respectivo reajuste; (II) remuneração do capital
emprestado às taxas convencionadas no contrato; (III) capitalização dos juros.
13. O cliente João deseja adquirir o imóvel residencial de Antônio através de financiamento bancário;
entretanto, os documentos apresentados informam que Antônio é apenas titular de um
compromisso de compra e venda. Assim, para a contratação de financiamento será necessária a
exibição dos seguintes documentos:
a) cópia do compromisso de compra e venda com firma reconhecida das partes na data da
assinatura, compromisso averbado no correspondente Registro de Imóveis.
b) matrícula do imóvel, constando o registro do título aquisitivo e a propriedade em nome de
Antônio e cópia do instrumento de aquisição do imóvel.
c) cópia do compromisso de compra e venda com firma reconhecida das partes na data da
assinatura, junto com carnê do IPTU do último exercício em nome do Antônio.
d) escritura pública de compra e venda outorgada em favor do Antônio, além do carnê do IPTU
do último exercício no nome do Antônio.
14. Sobre a utilização dos recursos do FGTS numa operação de crédito imobiliário, é INCORRETO
afirmar que a aquisição de imóvel residencial concluído:
a) será possível, debitando o valor do FGTS da conta vinculada da CAIXA e ressarcindo o Agente
Financeiro para repasse ao vendedor do imóvel.
b) terá o valor referente ao FGTS liberado para o vendedor do imóvel após a entrega do contrato/
escritura de compra e venda devidamente registrado no Cartório de Registro de Imóveis.
c) requer obrigatoriamente o registro da escritura do contrato da aquisição com o uso do FGTS,
no Cartório de Registro de Imóveis competente.
d) pode ser realizada com ou sem financiamento, dentro ou fora do Sistema Financeiro de
Habitação – SFH.
15. As operações de financiamento imobiliário destinadas às pessoas físicas são:
a) empréstimo pessoal para aquisição de imóvel residencial novo ou usado e de bens de consumo
de no máximo R$ 5.000,00.
b) financiamento para aquisição de material de construção para reforma de imóvel residencial
pronto.
c) empréstimo pessoal para aquisição de imóvel residencial novo de valor inferior a R$ 170.000,00
e imóveis comerciais destinados a atividades profissionais.
d) financiamento para aquisição de imóvel novo ou usado para fins residenciais ou comerciais,
imóveis em construção e aquisição de material de construção.
102
CA - 300
Simulados
16. A tarifa de avaliação do imóvel cobrada do proponente a financiamento ou do mutuário deve
estar relacionada na tabela de tarifas da instituição. Essa tarifa é devida e, nesse caso:
a)
b)
c)
d)
o seu custo varia em função do preço do imóvel.
não compõe o cálculo de Custo Efetivo Total – CET da operação, pois é paga antecipadamente.
não pode ter o custo repassado ao mutuário e nem absorvida na taxa de juro do financiamento.
é considerada para cálculo do CET da operação.
17. Os recursos utilizados pelo SFH são provenientes de:
a)
b)
c)
d)
FGTS e Caderneta de Poupança
CDB’s e Caderneta de poupança
FGTS e CDB’s
Debêntures e Caderneta de Poupança
18. Numa operação de Crédito com garantia lastreada por hipoteca ou alienação fiduciária de bens
imóveis:
a) é facultado ao agente financeiro aceitar ou não a substituição da garantia contratada em
operações do SFH.
b) é vedado ao agente financeiro aceitar a substituição da garantia contratada em operações do
SFH.
c) a garantia que serve de lastro na operação deve ser obrigatoriamente de propriedade do
devedor.
d) a garantia que serve de lastro na operação deve ser obrigatoriamente de imóvel pronto.
19. Sobre o custo efetivo total dos empréstimos e financiamentos, é INCORRETO afirmar que:
a) a instituição deve assegurar-se de que o tomador, na data da contratação, ficou ciente dos
fluxos considerados no cálculo do custo efetivo total, bem como de que essa taxa percentual
anual representa as condições vigentes na data do cálculo.
b) nos informes publicitários das operações destinadas à aquisição de bens e de serviços por
pessoas físicas, deve ser informado o custo total efetivo correspondente às condições
ofertadas.
c) a planilha utilizada para o cálculo do custo efetivo total deve ser fornecida ao tomador,
explicitando os fluxos considerados e os referenciais de remuneração.
d) os informes publicitários, devendo conter, de forma clara e legível, o custo efetivo total e do
referencial de remuneração, não precisam divulgar a taxa anual efetiva de juros.
20. Após a liberação do valor do financiamento no âmbito do SFH, é correto afirmar que:
a)
b)
c)
d)
o vendedor se encontra fidelizado pela instituição financeira.
o comprador não poderá contratar novas coberturas de seguros.
o comprador poderá utilizar seus recursos de FGTS.
o comprador poderá realizar amortização extraordinária se o vendedor consentir.
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21. Uma operação de credito que envolve fiança bancária possui três “atores”. São eles:
I aquele que concede a fiança;
II o devedor da obrigação afiançada;
III o credor da operação afiançada;
Esses “atores” são respectivamente
a)
b)
c)
d)
(i) fiador; (ii) beneficiário; (iii) afiançado.
(i) fiador; (ii) afiançado; (iii) beneficiário.
(i) afiançado; (ii) fiador; (iii) beneficiário.
(i) beneficiário; (ii) fiador; (iii) beneficiário.
22. Na concessão do crédito imobiliário, são condições do imóvel, EXCETO:
a)
b)
c)
d)
ausência de ônus.
aceitação como garantia.
localização na malha urbana ou rural.
matrícula no Registro de Imóveis.
23. Uma das características da Alienação Fiduciária de Bem Imóvel é o que o imóvel dado em garantia:
a)
b)
c)
d)
pode ser vendido pelo devedor.
não necessita ser registrado no cartório de imóveis.
não pode ser dado em garantia a outros credores.
necessita ser urbano e residencial.
24. Quando um imóvel é alienado fiduciariamente em favor de uma instituição financeira, esta passa
a:
a)
b)
c)
d)
ter a propriedade do imóvel
ser sócia do devedor no imóvel
ter a posse do imóvel
ter a responsabilidade pela manutenção e conservação do imóvel
25. O limite de crédito que pode ser concedido em operações feitas através do SFI é:
a)
b)
c)
d)
104
até R$ 1 milhão
até R$ 500 mil
até R$ 300 mil
não existe limite
CA - 300
Simulados
26. Os recursos captados em depósitos de poupança têm se mostrado como principal fonte de
recursos para a formação de “funding” do financiamento imobiliário. A partir dessa premissa, é
INCORRETO afirmar sobre os recursos da poupança:
a) o período de rendimento para os depósitos de pessoas físicas e entidades sem fins lucrativos
é o mês corrido; para os demais depósitos, o trimestre corrido, contado a partir da data de
aniversário da conta de poupança.
b) além da remuneração básica, calculada pela TR, haverá também uma remuneração adicional,
por juros fixos de 0,5% ao mês, calculada sobre o menor saldo apresentado em cada período
de rendimento.
c) a data de aniversário de conta de depósito da poupança será o dia do mês de sua abertura,
considerando-se a data de aniversário das contas abertas nos dias 29, 30 e 31 como o dia 1º do
mês seguinte.
d) dos recursos captados, no mínimo 65% devem ser aplicados em operações de financiamento
imobiliário com enquadramento no âmbito do SFH e na Taxa de Mercado.
27. A finalidade do Sistema Financeiro da Habitação é reduzir o déficit habitacional do país e, para
tanto:
a) disponibiliza os rendimentos das cadernetas de poupança e do FGTS para aquisição de imóveis.
b) destina parte dos rendimentos do FGTS para construção de moradias populares.
c) viabiliza a aquisição de imóveis através de financiamentos destinados à classe de menor renda
da população.
d) disponibiliza os rendimentos dos recursos das cadernetas de poupança para aquisição de
imóveis.
28. Lei nº 11.977/09 (Programa Minha Casa, Minha Vida) definiu quais são as entidades do SFN –
Sistema Financeiro de Nacional que integram SFH na qualidade de agente financeiro. Dentre elas
encontram-se:
a) (I) Caixas Econômicas; (II) Seguradoras; (III) Empresas de Arrendamento Mercantil; (IV)
BNDES.
b) (I) Bancos de Investimentos; (II) Seguradoras; (III) Sociedades de Crédito Imobiliário; (IV)
Associações de Poupança e Empréstimo
c) (I) Caixas Econômicas; (II) Administradoras de Cartão de Crédito; (III) Bancos de Investimentos;
(IV) BNDES.
d) (I) Bancos Múltiplos; (II) Caixas Econômicas; (III) Sociedades de Crédito Imobiliário; (IV)
Companhias Hipotecárias.
29. Além das Sociedades de Crédito Imobiliário e Hipotecários, outra Instituição Financeira de Crédito
Imobiliário é:
a)
b)
c)
d)
BNDES
Companhias Seguradoras
Administradores de Cartão de Crédito
Caixa Econômica Federal
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30. As companhias Hipotecárias são reguladas:
a)
b)
c)
d)
pelo Banco Central e não podem obter empréstimos e financiamentos no exterior.
pelo Banco Central e devem ser constituídas sob a forma de sociedade anônima.
pela Caixa Econômica Federal e não podem obter empréstimos e financiamentos no exterior.
pela Caixa Econômica Federal e devem ser constituídas sob a forma de sociedade anônima.
GABARITO SIMULADO 1
106
1
C
2
C
3
D
4
A
5
D
6
C
7
D
8
D
9
B
10
A
11
C
12
D
13
B
14
D
15
D
16
D
17
A
18
C
19
D
20
C
21
B
22
C
23
C
24
A
25
D
26
D
27
C
28
D
29
D
30
B
Simulado II
1. Sobre a responsabilidade na prestação de serviços financeiros, é correto afirmar que:
a) pelos danos ao consumidor, respondem solidariamente a instituição financeira e seus
prepostos ou representantes que os causaram, tendo a instituição financeira direito de
regresso contra quem praticou o ato lesivo.
b) responde por danos ao consumidor quem praticou diretamente o ato lesivo, não tendo
nenhum dever de repará-los a instituição financeira em cujo interesse o autor do dano atuou.
c) pelos danos ao consumidor, respondem solidariamente a instituição financeira e seus
prepostos ou representantes que os causaram, não tendo a instituição financeira direito de
regresso contra quem praticou o ato lesivo.
d) responde por danos ao consumidor a instituição financeira, não tendo nenhum dever de
repará-los seus prepostos ou representantes que praticaram o ato lesivo.
2. No regime de juros compostos, os juros de cada período são calculados:
a)
b)
c)
d)
em regime linear.
sempre sobre o mesmo principal.
sobre os juros do período anterior.
sobre o principal acrescido dos juros do período anterior.
3. São normalmente considerados fatores restritivos da capacidade de pagamento do proponente
pessoa física:
a) em qualquer caso, três ocorrências de consultas de seu nome nos sistemas de proteção do
crédito.
b) em qualquer caso, ausência de ocorrências na central de risco do Banco Central do Brasil.
c) quando empregado, tempo de trabalho igual ou inferior a um mês.
d) quando empregado, tempo de trabalho superior a 5 anos.
4. Em relação ao sinistro com a cobertura do seguro por DFI (Danos Físicos ao imóvel), a seguradora:
a)
b)
c)
d)
não reconstruirá o imóvel e liquidará a operação.
reconstruirá o imóvel e liquidará a operação.
reconstruirá o imóvel e não liquidará a operação.
não reconstruirá o imóvel não liquidará a operação.
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5. Sobre o Código de Defesa do Consumidor, é INCORRETO afirmar que:
a) na cobrança de débitos, o consumidor inadimplente não será exposto a ridículo, nem será
submetido a qualquer tipo de constrangimento ou ameaça.
b) são considerados práticas abusivas do fornecedor, dentre outras: valer-se de fraqueza ou
ignorância do consumidor, tendo em vista sua idade, saúde, conhecimento ou condição social,
para impingir-lhe seus produtos ou serviços.
c) o consumidor cobrado em quantia indevida tem direito à repetição do indébito, por valor
igual ao que pagou em excesso, acrescido de correção monetária e juro legais.
d) em todos os documentos de cobrança de débitos apresentados ao consumidor, deverão
constar o nome, o endereço e o número de inscrição no Cadastro de Pessoas Físicas - CPF
ou no Cadastro Nacional de Pessoa jurídica - CNPJ do fornecedor do produto ou serviço
correspondente.
6. NÂO é um direito básico do consumidor:
a) revisão das cláusulas contratuais em razão de fatos supervenientes ao contrato que as tornem
excessivamente onerosas.
b) inversão do ônus da prova a seu favor, independentemente da verossimilhança da alegação
ou de sua hipossuficiência.
c) modificação das cláusulas contratuais que estabeleçam prestações desproporcionais.
d) informação adequada e clara sobre os diferentes produtos e serviços, com especificação
correta de quantidade, características, composição, qualidade e preço, bem como sobre os
riscos que apresentem.
7. Sobre o limite máximo de garantia correspondente à cobertura dos riscos de danos físicos do
imóvel, é correto afirmar que:
a) consistira, a qualquer tempo, do valor da avaliação inicial do imóvel, que serviu de base para a
operação de financiamento, devidamente atualização com base no índice convencionado no
contrato de seguro, o qual deverá ser igual ao estabelecido no contrato de financiamento.
b) deverá ser corrigido conforme se apresentem flutuações a maior no valor do imóvel,
devidamente atualizado com base no índice convencionado no contrato de seguro, o qual
deverá ser igual ao estabelecido no contrato de financiamento.
c) consistirá, a qualquer tempo, do valor da avaliação inicial do imóvel, que serviu de base para
a operação de financiamento, devidamente atualizado com base no índice convencionado no
contrato de seguro, o qual não deverá ser necessariamente igual ao estabelecido no contrato
de financiamento.
d) deverá ser corrigido conforme se apresentem flutuações a maior no valor do imóvel,
devidamente atualizado com base no índice convencionado no contrato de seguro, o qual não
deverá ser necessariamente igual ao estabelecido no contrato de financiamento.
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CA - 300
Simulados
8. Verificado o sinistro de morte ou invalidez permanente, há a seguinte regra para o pagamento de
indenizações:
a) havendo liquidação parcial da dívida, o seguro de MIP será mantido para os demais
componentes da renda, relativamente à dívida paga.
b) caso haja mais de um segurado na composição de renda para fins de seguro, o valor da
indenização será proporcional ao percentual de responsabilidade correspondente ao
segurado que tenha falecido ou se tornado inválido, prevalecendo o percentual vigente na
data do sinistro.
c) a seguradora não poderá negar o pagamento da indenização referente à cobertura dos riscos
de MIP sob alegação de que a idade do segurado sinistrado somada ao prazo de financiamento,
incorretamente informados, ultrapassa o limite previsto em regulamento.
d) no caso de divergências sobre a causa, natureza ou extensão de lesões, relacionadas à
invalidez permanente, ou sobre a avaliação da incapacidade, e constituída a junta médica na
forma regulamentar, a seguradora pagará os honorários dos três médicos que a compõem.
9. Para analisar juridicamente um bem imóvel cuja aquisição poderá ser financiada, você deve
solicitar determinados documentos, Os documentos indispensáveis e suficientes para sua análise
são:
a) compromisso de compra e venda, no qual o vendedor conste como promitente-comprador;
ficha de matrícula do imóvel; comprovantes de pagamento de tributos ou foros e taxas
condominiais; certidão dos distribuidores cíveis e fiscais.
b) ficha de matrícula do imóvel; certidão dos distribuidores civis e fiscais.
c) escritura pública na qual o vendedor se apresente como outorgado; ficha de matricula do
imóvel; comprovantes de pagamento de tributos ou foros e taxas condominiais; certidão dos
distribuidores cíveis e fiscais.
d) ficha de matrícula do imóvel; comprovantes de pagamento de tributos ou foros e taxas
condominiais; certidão dos distribuidores cíveis e fiscais.
10. Nas operações de crédito imobiliário para fins de utilização dos recursos do FGTS, é correto afirmar
que:
a) é considerado impedido o promitente comprador ou proprietário de imóvel residencial que
detenha fração ideal superior a 40% de um único imóvel residencial no mesmo município.
b) o valor de avaliação do imóvel pode ultrapassar o valor limite estabelecido para o âmbito do
SFH, desde que o valor de compra e venda esteja enquadrado nesse limite.
c) a propriedade de imóvel residencial no mesmo município é permitida apenas para proprietário
de imóvel comercial quitado
d) a propriedade rural é fator impeditivo à aquisição de imóvel residencial urbano com recursos
da conta vinculada FGTS.
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11. O cliente Pedro solicita do banco um financiamento para adquirir a “casa própria” e, para
comprovar a renda, deve no mínimo os seguintes documentos:
a) declaração da empresa onde Pedro trabalha com os valores médios da renda mensal recebida
a título de comissionamento, declaração do Imposto de Renda do exercício anterior onde
consta declarada a renda da esposa (autônoma) na qualidade de dependente.
b) cópia da declaração do Imposto de Renda de ambos os cônjuges relativamente ao exercício
anterior em que conste declarada a renda de cada um e a origem dos rendimentos.
c) contracheque de seu salário dos últimos três meses, extrato dos seis últimos meses da conta
corrente da esposa (autônoma) comprovando seus ingressos e declaração de Imposto de
Renda do exercício anterior.
d) contracheque de seu salário dos últimos três meses, declaração pessoal e de próprio punho
da esposa (autônoma) informando o rendimento médio mensal dos dois últimos meses e uma
certidão negativa de Débitos expedida pela Receita Federal.
12. Ser proprietário, promitente comprador, cessionário ou usufrutuário de imóvel residencial
concluído ou em construção, localizado no município ou região metropolitana onde se exerce a
ocupação principal, nos municípios limítrofes daqueles onde se exerce a ocupação principal, no
atual município de residência ou no município onde pretende adquirir um imóvel, são fatores
impeditivos a:
a) utilizar os recursos do FGTS, tanto na aquisição de imóvel residencial, como para amortização
das parcelas ou da dívida.
b) adquirir um imóvel com recursos do SFH somados a até 40% dos recursos do FGTS.
c) adquirir um imóvel comercial, desde que o valor do imóvel não exceda a R$ 750 mil.
d) adquirir um imóvel com recursos direcionados para operações do âmbito do SFH.
13. A análise do imóvel objeto do financiamento deve ser realizada pelo:
a) engenheiro civil ou arquiteto devidamente contratado pela instituição financeira que
financiará o imóvel.
b) corretor de imóveis filiado ao COFFECI, ou pelo engenheiro civil filiado ao CREA, contratado
pelo construtor do imóvel.
c) corretor de imóveis filiado ao CRECI e devidamente contratado pela instituição financeira que
financiará o imóvel.
d) engenheiro civil filiado ao CREA e devidamente contratado pelo construtor do imóvel.
14. Alienação fiduciária de bem imóvel é uma espécie de garantia em que o devedor transfere a
propriedade resolúvel do imóvel em favor do credor; e assim o devedor:
a) pode constituir nova hipoteca sobre o mesmo imóvel, desde que seja em favor do mesmo
credor.
b) pode outorgar hipoteca sobre o imóvel em garantia de outras obrigações, pois conserva a
propriedade útil do mesmo.
c) não pode utilizar o mesmo imóvel para garantir outra dívida.
d) não pode destinar o imóvel a locação nem ocupa-lo para uso próprio.
110
CA - 300
Simulados
15. Alienação Fiduciária de Bem Imóvel é um contrato acessório de garantia que:
a) (i) uma vez registrado no Cartório de Imóveis, transmite a propriedade resolúvel para o credor;
(ii) quitada a dívida, extingue-se a propriedade do credor e a propriedade do imóvel revertese ao devedor; (iii) se houver inadimplemento, a propriedade consolida-se com o credor, que
promoverá a venda extrajudicial do imóvel e satisfação de seu crédito.
b) (i) uma vez pactuada a escritura de compra e venda, transmite a propriedade resolúvel para
o credor; (ii) quitada a dívida, extingue-se a propriedade do credor e a propriedade do imóvel
reverte-se ao devedor; (iii) se houver inadimplemento, a propriedade consolida-se com o
credor, após recorrer ao Judiciário para executar a garantia.
c) (i) uma vez pactuada a escritura de compra e venda, transmite a propriedade resolúvel para
o credor; (ii) uma vez paga mais da metade da dívida, extingue-se a propriedade do credor e
a propriedade do imóvel reverte-se ao devedor; (iii) se houver inadimplemento, o credor será
obrigado a discutir com o devedor uma solução em câmara arbitral para satisfazer seu crédito
ou retomar imóvel.
d) (i) uma vez registrado no Cartório de Imóveis, transmite a propriedade resolúvel para o credor;
(ii) quitada a dívida, extingue-se a propriedade do credor e a propriedade do imóvel reverte-se
ao devedor; (iii) se houver inadimplemento, a propriedade consolida-se com o credor, após
recorrer ao Judiciário para executar a garantia.
16. As diretrizes relativas à gestão dos recursos do FGTS exercida pela Caixa Econômica Federal são
estabelecidas pelo:
a)
b)
c)
d)
Ministério do Trabalho
Conselho Curador do FGTS
Ministério da Fazenda
Banco Central
17. Um dos grandes avanços da Lei nº 9.514/97 foi a introdução de um novo tipo de garantias nas
operações imobiliárias, reduzindo bastante o risco desse tipo de operação no Brasil, trata-se da:
a)
b)
c)
d)
Alienação Fiduciária de Bem Imóvel
Hipoteca
Cessão Fiduciária de Direitos de Crédito
Alienação Fiduciária de Bem Móvel
18. O sistema Financeiro da habitação (Lei nº 4380/64) foi criado com o propósito de:
a) gerar condições para que o Governo, através de captação de recursos no exterior (dívida
externa), possa otimizar a intermediação de recursos para o setor de construção de habitações
e imóveis comerciais.
b) fomentar e estimular o Governo a fazer uso de recursos do orçamento da União para
investimento em infraestrutura.
c) estimular incorporadoras e empreiteiras a investirem na construção de imóveis comerciais e
empresariais.
d) gerar condições para a intermediação de recursos financeiros para o setor de construção de
habitações e urbanização/saneamento.
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19. NÃO integram o Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo - SBPE:
a)
b)
c)
d)
as companhias hipotecárias.
as associações de poupança e empréstimo.
os bancos múltiplos com carteira de crédito imobiliário.
as caixas econômicas.
20. O FGTS NÂO pode ser utilizado nas seguintes operações:
a) aquisição de imóvel comercial concluído.
b) amortização ou liquidação de saldo devedor de financiamento concedido regularmente no
âmbito do SFH.
c) aquisição de imóvel residencial em construção.
d) aquisição de imóvel residencial concluído.
21. São condições essenciais para a pactuação das operações no SFI - Sistema Financeiro Imobiliário,
EXCETO:
a)
b)
c)
d)
capitalização de juros.
contratação de seguro de morte e invalidez permanente.
remuneração do capital emprestado pelo índice de correção do FGTS.
reposição integral do valor emprestado e do respectivo reajuste.
22. As principais fontes de recurso do Sistema Financeiro de Habitação são:
a) as contribuições obrigatórias dos Sindicatos patronais (SECOVI, SANAI, SESC....) e os recursos
que o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) direciona para a
construção civil.
b) a poupança voluntária proveniente dos depósitos da caderneta de poupança nas instituições
financeiras que captam tal modalidade de aplicação e a poupança compulsória proveniente
dos recursos do FGTS.
c) a poupança voluntária dos recursos do FGTS administrados pelo Conselho Curador da Caixa
Econômica Federal e os recursos provenientes dos Programas Habitacionais do Governo
Federal.
d) a poupança compulsória proveniente dos recursos do FGTS e os recursos provenientes dos
Programas habitacionais do Governo Federal ligados ao Fundo de Amparo ao Trabalhar (FAT)
23. O CMN é o órgão superior do SFN, segundo o que preconiza a Lei nº 4.595/64. O CMN tem
atualmente, além do Ministério da Fazenda, seguinte composição.
a)
b)
c)
d)
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Secretário da Receita Federal e Presidente do Banco Central do Brasil.
Ministro do Planejamento, Orçamento e Gestão, e Presidente da Caixa Econômica Federal.
Secretário do Tesouro nacional e Presidente do Banco central do Brasil.
Ministro de Planejamento, Orçamento e Gestão e Presidente do Banco Central do Brasil.
CA - 300
Simulados
24. O SFN - Sistema Financeiro nacional - está dividido em dois subsistemas:
i. o subsistema normativo; e,
ii. o subsistema de intermediação.
Fazem parte dos subsistemas normativo e de intermediação as seguintes entidades:
a) Normativo: Conselho Monetário nacional e Bolsas de Valores; Intermediação: Bancos Múltiplos
e Cooperativas de Crédito.
b) Normativo: CVM e Companhias Hipotecárias; Intermediação: Banco Central e bancos Múltiplos
c) Normativo: Banco Central e Bancos de Investimento, Intermediação: Bancos Múltiplos e
Administradoras de Cartão de Crédito.
d) Normativo: Conselho Monetário nacional e Banco Central: intermediação: bancos Múltiplos e
Cias Hipotecárias.
25. Quanto às operações passiveis de utilização dos recursos do FGTS, NÂO se aplica:
a) a utilização para amortização extraordinária do saldo devedor só é admitida para contratos
celebrados no âmbito do SFI, mas mesmo assim há de se observar o interstício mínimo de 3
anos a cada utilização.
b) se a opção foi para pagamento parcial ou total da compra e venda, os recursos são liberados
diretamente ao vendedor, depois de formalizada a garantia, pelo Agente Financeiro que
intermediar a operação.
c) quando utilizado para pagamento de parte da prestação mensal, os recursos do FGTS são
sacados de uma vez da conta do mutuário para utilização em 12 vezes.
d) ter 3 anos consecutivos ou alternados como optante do regime de FGTS é uma das condições
básicas para o trabalhador utilizar os recursos de Fundo
26. A taxa de juros cobrada por um banco é de 12% ao ano. Considerando-se o período de capitalização
dos juros: (i) mensal; (ii) trimestral e; (iii) semestral, a taxa efetiva anual é, respectivamente, se:
a)
b)
c)
d)
(i) 12,00%; (ii) 9,00%; (iii) 6,00%
(i) 12,00%; (ii) 12,00%; (iii) 12,00%
(i) 14,57%; (ii) 13,74%; (iii) 12,99%
(i) 12,68%; (ii) 12,55%; (iii) 12,36%
27. Você quer analisar a idoneidade, a condição financeira e a condição patrimonial de um determinado
proponente. Você deve verificar, respectivamente, os seguintes documentos referentes a esse
cliente:
a) Consulta a Órgãos de proteção do Crédito; Extratos Bancários; Declarações de Imposto de
renda.
b) Certidão Negativa dos Distribuidores Fiscais; Declaração de Imposto de Renda; Fatura de
Contas de Consumo de Serviço Público.
c) Declaração de Imposto de Renda; Carteira de Trabalho e Comprovante de pagamento Salarial
ou de Rendimentos; Certificado de Registros e Licenciamento do Veículo.
d) Certidão de Antecedentes Criminais; Comprovante de Depósitos Bancários; Declaração de
Imposto de Renda.
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28. Para que um banco múltiplo seja configurado, necessita-se, no mínimo, de duas carteiras (ou
atividades financeiras), sendo uma, necessariamente, classificada como obrigatória. Sabemos que
existem apenas duas carteiras classificadas como obrigatória de acordo com a Resolução 1.524/88
emitida pelo BC. São elas:
a)
b)
c)
d)
Carteira de Crédito Imobiliário e de Arrendamento Mercantil
Carteira de Investimento e de Crédito Imobiliário
Carteira Comercial e de Crédito Imobiliário
Carteira Comercial e de Investimento
29. Na criação do SFH pela Lei 4380 de 21 de agosto de 1964, foi designado para a formulação da
política nacional de habitação e de planejamento territorial:
a)
b)
c)
d)
Banco Nacional de Habitação.
Ministério de Planejamento.
Ministério da Fazenda.
Banco do Brasil.
30. Uma das inovações do SFI foi a criação de um mercado secundário de títulos imobiliários. A Lei
9.514/97 permite e estimula que seja responsável pela emissão e colocação de CRI’s – Certificados
de Recebíveis Imobiliários no mercado financeiro a seguinte entidade:
a)
b)
c)
d)
Bancos Múltiplos
Companhias Hipotecárias
Companhias Securitizadoras de Créditos Imobiliários
Bolsa de Valores
GABARITO SIMULADO 2
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1
D
2
D
3
C
4
C
5
C
6
B
7
A
8
B
9
D
10
A
11
B
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A
13
A
14
C
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A
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B
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A
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D
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A
20
A
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C
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B
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D
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D
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A
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D
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A
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B
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C

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