06/02/2014 Reunión de Administração

Transcrição

BANCO PATAGONIA S.A.
ATA DE CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Nº 2643 (06.02.14)
Na Cidade Autônoma de Buenos Aires ao dia 6 de fevereiro de 2014, se reúnem no domicilio
social sito em Tte. Gral. Juan D. Perón 500, os membros do Conselho de Administração de
BANCO PATAGONIA S.A., que firmam ao pie. Faz-se constar que todos se encontram presentas,
exceto o Sr. Claudemir Andreo Alledo, que participa por meios de transmissão simultânea de som,
imagens e palavras, conforme previsto no artigo doce do Estatuto da Sociedade e as normas em
vigor, delegando a assinatura da ata no Sr. Jõao de Nobrega Pecego. Se encontra presente a
Dra. Mónica Maria Cukar em representação do Conselho Fiscal. Sendo as 18:15 hs., tendo
quorum suficiente, o Sr. Vicepresidente declara aberto o ato e manifesta que a reunião tem por
objeto tratar o seguinte Ordem do Dia: -----------------------------------------------------------------------------------------------------------------1. Consideração das Demonstrações Financeiras correspondentes ao exercício econômico da
Sociedade, compreendido entre 1° de janeiro e 31 de dezembro de 2013, e Parecer dos
Auditores Independentes e Conselho Fiscal.
2. Consideração da Memória correspondente ao exercício econômico finalizado em 31 de
dezembro de 2013, que inclui Informe sobre o grau de cumprimento do Código de Governança
Societária.
3. Consideração de Relatorio Informativo segundo Título IV - Capítulo III - Artigo 4 da Resolução
Geral 622/2013 da Comissão Nacional de Valores.
4. Relatorio anual do Comitê de Auditoria – CNV en cumprimento do disposto no artigo 110 da
Lei 26.831 e no artigo 18 parágrafo C., Capítulo III, Título II, da Resolução Geral 622/2013 da
Comisão Nacional de Valores.
.............................................................................................................................................................
.....
PONTO N° 1: CONSIDERAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEI S CORRESPONDENTES
AO EXERCÍCIO ECONÔMICO DA SOCIEDADE COMPREENDIDO ENTRE 1° DE JANEIRO E
31 DE DEZEMBRO DE 2013, E PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES E CONSELHO
FISCAL: Posto a consideração este ponto do Ordem do Dia, o Sr. Vicepresidente, João C.de
Nobrega Pecego, informa que com suficiente antecipação se distribuiu entre os Srs. Diretores e
Síndicos, a demonstração de situação patrimonial de Banco Patagonia S.A. correspondente ao
90° exercício econômico da Sociedade, findo em 31 d e dezembro de 2013 e as correspondentes
demonstrações de resultados, de evolução do patrimônio líquido, de fluxo de caixa e seus
equivalentes e as Demonstrações Contábeis Consolidadas, pelo exercício econômico finalizado
nessa data e as notas e anexos que os complementam, todo no âmbito das normas legais
vigentes. Informa ademais que de acordo com o requerido pelas normas do B.C.R.A., a
Demonstração de Situação Patrimonial, o Demonstração de Resultados, a Demonstração de
Evolução do Patrimônio Líquido e a Demonstração de Fluxo de Caixa e seus Equivalentes em 31
de dezembro de 2013 os Anexos que assim o especificam, se apresentam em forma comparativa
com saldos ao final do exercício precedente.
Continua dizendo que a documentação em consideração em esta reunião, responde aos registros
efetuados nos livros rubricados da sociedade lavados em conformidade com as normas legais
vigentes e sua documentação de respaldo. Por este fato e dado que os mesmos são de
conhecimento por parte dos presentes, propôs que se omita sua transcrição em atas e se dêem
por aprovados.
Logo de um amplio intercambio de opiniões e de considerar distintos aspectos relacionados com a
informação contida nas Demonstrações Financeiras mencionados, a proposta é aprovada por
unanimidade.--------------------------------------------------------------------------------------------------------------------Abaixo, o Sr. Presidente propõe que, estando ainda dentro dos prazos legais, se considere a
Convocatória a Assembléia em outra reunião do Conselho de Administração. Logo de um breve
intercambio de opiniões, a proposta do Sr. Presidente resulta aprovada por unanimidade.---------------
Acto seguido, o Sr. João Carlos de Nobrega Pecego põe a consideração dos presentes o informe
dos Auditores Independentes sobre as demonstrações financeiras aprovadas. Após um breve
intercambio de opiniões, se informa ter tomado conhecimento do informe e se resolve sua
transcrição na presente ata:
“PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES
Senhores Acionistas e Diretores do
Domicilio Legal: Teniente General J. D. Perón 500
Cidade Autônoma de Buenos Aires
1. Examinamoso balanço patrimonial do Banco Patagonia S.A. em 31 de dezembro de 2013, as
demonstrações do resultado, as mutações do patrimônio líquido, dos fluxos de caixa e
equivalentes, as notas explicativas 1 a 26, e os anexos A, B, C, D, E, F, G, H, I, J, K, L, N e O,
correspondentes ao exercício findo nessa data, apresentados de maneira comparativa com o
exercício anterior. Além do mais, examinamos o balanço patrimonial consolidado da Entidade e
suas sociedades controladas, mencionadas na nota 1 das demonstrações financeiras
consolidadas em 31 de dezembro de 2013, as correspondentes demonstrações do resultado
consolidado e os fluxos de caixa e seus equivalentes, as notas explicativas 1 a 6, e o anexo 1
pelo exercício findo nessa data, apresentados como informações complementares de maneira
comparativa com o exercício anterior.
2. O Conselho deadministração e a Gerência são responsável pela elaboração e adequada
apresentação das demonstrações financeiras referidas no parágrafo 1. de acordo com as
normas contábeis estabelecidas pelo Banco Central da República Argentina (BCRA). Esta
responsabilidade inclui: (a) o desenho, implementação e manutenção de controles internos
adequados para que as demonstrações financeiras estão livres de distorção significativa devido
a irregularidades ou errors; (b) a seleção de políticas contábeis apropriadas, e (c) a preparação
de estimações contábeis razoáveis nas circunstâncias. Nossa responsabilidade é a de
expressar uma opinião com base em nossa auditoria das demonstrações financeiras.
3. Realizamos uma auditoría de acordo com as normas de auditoria vigentes na República
Argentina e com as “Normas mínimas sobre auditorias externas” emitidas pelo B.C.R.A. Estas
normas requerem que planifiquemos e executemos a auditoría para obter uma seguridade
razoável acerca de que as demonstrações financeiras não têm errors significativos. Uma
auditoria inclui aplicar procedimentos, sobre bases seletivas, para obter elementos de juízo
sobre os números e afirmações expostas nas demonstrações financeiras. Os procedimentos
selecionados dependem do juízo profissional do auditor, incluindo a evaluação dos riscos de
que existam nas demonstrações financeiras tenham distorções significativas devido a erros ou
irregularidades. Ao realizar esta avaliação de riscos, consideramos o controle interno existente
na Entidade, ema preparação e apresentação das demonstrações financeiras, com a finalidade
de selecionar os procedimentos de auditoria que resultem apropriados nas circunstancias, mas
não com o propósito de expressar uma união sobre a efetividade do sistema de controle interno
vigente na Entidade. Assim mesmo, parte de uma auditoria inclui avaliar que as políticas
contábeis utilizadas, as estimações significativas efetuadas pelo Canselho de Administração e
a Gerência da Entidade e a apresentação das demonstrações financeiras tomados em seu
conjunto. Consideramos que as evidências obtidas são suficientes e apropriadas para
fundamentar nossa opinião profissional.
4. O Conselho de Administração e a Gerência da Entidade elaboraram as demonstrações
financeiras mencionadas no parágrafo 1 nos termos do disposto nas normas contábeis
estabelecidas pelo B.C.R.A., que são diferentes das normas contábeis profissionais em vigor
na Cidade Autônoma de Buenos Aires, Conforme descrito na Nota 3 das demonstrações
financeiras individuais.
5. Em nossa opinião, as demonstrações financeiras mencionados no parágrafo primeiro
apresentam razoavelmente, em todos seus aspectos significativos, a situação patrimonial e
financeira da Entidade em 31 de dezembro de 2013, os resultados de suas operações, as
mutações do patrimônio líquido e do fluxo de caixa e equivalentes pelo exercício findo nessa
data e a situação patrimonial e financeira consolidada da Entidade com suas sociedades
controladas ao 31 de dezembro de 2013 e os respectivos resultados de suas operações e os
2
fluxos de caixa e seus equivalentes pelo exercício finalizado nessa data, de conformidade com
as normas contábeis estabelecidas pelo B.C.R.A. y, exceto pelo mencionado no parágrafo 4
com as normas contábeis profissionais vigentes na Cidade Autónoma de Buenos Aires,
República Argentina.
6. Em relação com as demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2012 e pelo exercício
findo nessa data, que são apresentadas com propósito de comparação, foram auditados por
outros contadores públicos independentes, que emitiram um parecer do auditor com opinião
sem ressalvas, nos termos das normas contábeis estabelecidas pelo BCRA e com ressalva
motivada pelo afastamento a respeito das normas contábeis profissionais em vigor na Cidade
Autônoma de Buenos Aires, por motivos semelhantes aos descritos no parágrafo 4 na data 1
de feverero de 2013.
7. Observando as disposições em vigor, informamos o seguinte:
a. aplicamos os procedimentos para a prevenção do branqueamento de capitais e
financiamento do terrorismo sob as normas profissionais estabelecidas pelo Conselho
Profissional de Ciências Econômicas da Cidade Autônoma de Buenos Aires da
Argentina;
b. as demonstrações financeiras mencionadas no parágrafo 1, observam o disposto na
Lei de Sociedades Comerciais e as normas de documentação contávil do Banco
Central da República Argentina, constantes do livro de Inventários e Balanços, e e nas
resoluções pertinentes da Comissão Argentina de Valores Mobiliários, constantes do
livro de Inventários e Balanços e são baseadas nos registros contábeis da Entidade,
levados, em seus aspectos formais, em conformidade com as disposições legais em
vigor. Os sistemas de informação utilizados para gerar as informações nas
demonstrações financeiras mantêm as condições de segurança e integridade com base
no qual foram oportunamente autorizadas;
c. as demonstrações financeiras consolidadas referidas no parágrafo 1 foram elaboradas
em seus aspectos relevantes, nos termos das diretrizes de consolidação estabelecidas
nas Comunicações "A" 2227 e 2349 do B.C.R.A., que são expostas nas notas 1 a 6
dessas informações consolidadas;
d. em 31 de dezembro de 2013, não existe evidência de inadimplemento de qualquer
aspecto relevante das regulamentações monetárias e regulamentações técnicas
estabelecidas pelo Banco Central da República Argentina sobre bases consolidadas
informadas perante esse órgão de controle;
e. em 31 de dezembro de 2013, a dívida apurada por contribuições para o Sistema
Integrado Previdenciário Argentino, que consta dos registros contábeis, é de ARS
28.872.050, não havendo dívida exigível a essa data.
f.
Como parte de nossa revisão lemos o Relatorio Informativo requerido pela Comissão
Argentina de Valores Mobiliários, na que, no tocante às matérias de nossa
competência, não temos ressalvas;
g. Em 31 de dezembro de 2013, a Entidade têm um patrimônio líquido mínimo y
contraparte líquida exigidos pelas normas da CNV, como mencionado na nota 16 às
demonstrações financeiras;
h. De acordo com o exigido pela Resolução Geral N º 400 da C.N.V.:
-
A proporção do total de serviços de auditoria profissional prestados por nós
para a emissão de relatórios sobre demonstrações financeiras e relatórios
especiais ou certificações em informação contávil e financeira faturados à
Entidade, e o valor total faturado à Entidade em todos os aspectos, incluindo
a tais serviços de auditoria durante o exercício findo em 31 de dezembro de
2013 é de 91%;
-
A relação entre o total desses serviços profissionais de auditoria faturados à
Entidade e o total dos mencionados serviços de auditoría faturados à
Entidade e seu controlante e relacionada é de 76%; e
3
-
A relação entre o total desses serviços profissionais de auditoria faturados à
Entidade e o total faturado à Entidade e seu controlante e relacionada por
qualquer conceito, incluindo serviços de auditoria, é de 66%.
Cidade Autónoma de Buenos Aires, 06 de fevereiro de 2013. KPMG Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA
Tº 2 Fº 6 Mauricio G. Eidelstein Socio Contador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. Tº 120 Fº 228.”----------------
A continuação a Sra. Síndico presente, Dra. María Mónica Cukar, em representação do Conselho
Fiscal manifesta que tendo examinado a documentação de Banco Patagonia S.A. correspondente
ao exercício econômico N° 90 finalizado em 31 de de zembro de 2013, incluída a Memoria, a
Conselho Fiscal emitiu seu relatorio conforme os seguintes términos:
“RELATÓRIO DO CONSELHO FISCAL
Senhores Diretores e Acionistas do
Domicilio Legal: Teniente General J. D. Perón 500
Cidade Autônoma de Buenos Aires
Prezado Senhores:
1. Realizamos uma revisão do Inventario e balanço patrimonial que consta em anexo do BANCO
PATAGONIA S.A. em 31 de Dezembro de 2013 e das correspondentes demonstrações dos
resultados, das mutações do patrimônio líquido e do fluxo de caixa e equivalentes referentes ao
exercício findo nessa data, as notas 1 a 26, os anexos A - L, N e O e o Quadro I que os
complementam, o Relatório sobre o grau de cumprimento do Código de Governança Societária e a
a Memória.
2. A Direção da Entidade é responsável pela preparação e apresentação razoável das
demonstrações financeiras mencionadas no parágrafo anterior de acordo com as normas
contábeis estabelecidas pelo Banco Central da República Argentina (B.C.R.A.). Esta
responsabilidade inclui desenhar; implementar e manter um sistema de controle interno adequado,
para que estes demonstrações financeiras no incluam distorções significativas originadas em erros
ou omissões ou em irregularidades; selecionar e aplicar políticas contábeis apropriadas e efetuar
as estimações que resultem razoáveis nas circunstancias. Nossa responsabilidade se limita a
expressar uma opinião sobre estes documentos baseado no trabalho que se menciona no
parágrafo seguinte.
3. Nosso trabalho foi realizado de acordo com as normas de sindicância vigentes. Essas normas
requerem que a revisão das demonstrações financeiras seja realizada de acordo com as normas
de auditoria vigentes e inclui a verificação da congruência dos documentos revisados com a
informação sobre as decisões societárias expostas nas atas e a adequação das mencionadas
decisões à Lei e aos estatutos, no que se refere aos seus aspectos formais e documentais. Para
realizar o nosso trabalho profissional sobre os documentos citados no primeiro parágrafo,
revisamos a auditoria feita pela firma KPMG, membro de KPMG Internacional, na qualidade de
auditores externos, que aplicaram as “Normas mínimas de auditoria externa” do B.C.R.A., normas
de auditoria vigente na Republica Argentina emitindo seu relatório no dia 6 de fevereiro de 2014.
Uma auditoria aplica realizar procedimentos, sobre bases seletivas para obter elementos de juízo
sobre os números e afirmamções expostos nas demonstrações financeiras. Os procedimentos
selecionados dependem do juízo profissional do auditor, incluindo a avaliação dos riscos de que as
demonstrações financeiras tenham distorções signiticativas, originadas em erros ou
irregularidades. Ao realizar esta avaliação de riscos, o auditor considera o controle interno
existente na Entidade, no relativo à preparação e apresentação das demonstrações financeiras,
com a finalidade de selecionar os procedimentos de auditoria apropriados nas circunstancias, mas
não com o propósito de expressar uma opinião sobre a efetividade do controle interno da Entidade.
Assim mesmo, como parte da auditoria se avaliam as normas contábeis utilizadas, as estimações
4
signifocativas efetuadas pelo Conselho de Administração e a Gerencia da Entidade e a
apresentação das demonstrações financeiras em seu conjunto. Dado que não é responsabilidade
do síndico efetuar um controle de gestão, nosso exame não se estendeu aos critérios e decisões
empresarias das diversas áreas da Entidade, questões que são de responsabilidade exclusiva do
Conselho de Administração. Consideramos que nosso trabalho nos brinda uma base suficiente e
apropriada para expressar uma opinião.
4. Tal como descrito na nota 3 às demonstrações financeiras anexas, as demonstrações financeiras
mencionadas no primeiro parágrafo primeiro , foram preparadas pela Entidade de acordo com as
normas contábeis estabelecidas pelo B.C.R.A., as quais diferem das normas contábeis
profissionais aprovadas pelo Conselho Profissional de Ciências Econômicas da Cidade Autônoma
de Buenos Aires, República Argentina, em alguns aspectos de avaliação e exposição que se
descrevem e quantificam na mencionada nota.
5. Baseados no nosso trabalho e no relatório com data 6 de fevereiro de 2014, emitido pelo Dr.
Mauricio G. Eidelstein (Sócio da firma KPMG emmbro de KPMG Internacional), em nossa opinião,
as demonstrações financeiras mencionados no parágrafo primeiro, apresentam razoavelmente, em
todos seus aspectos significativos, a situação patrimonial de BANCO PATAGONIA S.A. Em 31 de
dezembro de 2013 e os resultados de suas operações e seus fluxos de caixa e equivalentes pelo
exercício finalizado nessa data, de acordo com as normas estabelecidas pelo B.C.R.A. e, exceto
pelo efeito das questões mencionadas no parágrafo quarto, com as normas contábeis profissionais
vigentes na Cidade Autônoma de Buenos Aires, República Argentina.
6. Atendendo as disposições vigentes, informamos que:
a) No exercício do controle de legalidade que nos corresponde, aplicamos durante o
exercicio findo em 31 de dezembro de 2013 os demais procedimentos descritos no
artigo N° 294 da Lei N° 19.550, que achamos necessá rios de acordo com as
circunstâncias, incluindo entre outras, o controle da constituição e subsistência da
garantia dos diretores, não tendo observações que formular a respeito.
b) As demonstrações financeiras do BANCO PATAGONIA S.A. mencionadas no
parágrafo primeiro surgem de registros contábeis realizados, em seus aspectos
formais, conforme as normas legais vigentes e as normas regulamentares do B.C.R.A.
e de acordo com as condições estabelecidas na Resolução N° 4.810/EMI da Comissão
Nacional de Valores d 21 de outubro de 2008. O inventario se encontra registrado no
livro “Inventario”.
c) Revisamos a memória do Conselho de Administração sobre a qual nada temos que
observar na matéria de nossa competência, sendo as afirmações sobre fatos futuros
responsabilidade exclusiva do Conselho de Administração.
Em relação ao Relatório sobre o grau de cumprimento do Código de Governança
Societária emitido pelo Conselho de Administração da Instituição em cumprimento do
disposto pelo artigo 1. inc. a.1 do Capitulo I da SeçãoI do Título IV das normas da
C.N.V. (t.o. 2013) e que serão apresentado perante esse organismo como um anexo
separado da Memoria, informamos que o análise realizado mostra que não houve
evidência indicando falta de veracidade na informação fornecida pelo Conselho de
Administração ao Conselho Fiscal e contida neste Relatório.
d) De acordo ao requerido pelo el art. 105 da Lei Nº 26.831 e os arts. 21 do Capítulo III do
Título II y 4º inciso d) parte final do Capítulo I del Título XII das Normas da C.N.V. (t.o.
2013)., sobre a independência do auditor externo e sobre a qualidade das políticas de
auditoria aplicadas pelo mesmo e das políticas de contabilização da Entidade, o
relatório do auditor externo mencionado no parágrafo quinto inclui a manifestação de
ter aplicado as normas de auditoria vigentes na República Argentina, que
compreendem os requisitos de independência, e não contém ressalvas com relação à
aplicação das mencionadas normas e das normas contábeis profissionais vigentes na
Cidade Autônoma de Buenos Aires, República Argentina, considerando o exposto no
parágrafo quarto.
5
e) Não temos comentários a fazer sobre o que o nosso campo de competência, sobre a
informação incluída na Nota 16 às Demonstrações Financeiras em 31 de dezembro de
2013, em conexão com os requisitos da CNV relacionadas com patrimônio líquido
mínimo e contraparte.
f)
Nós aplicamos os procedimentos para a prevenção do branqueamento de capitais e
financiamento do terrorismo sob as normas profissionais estabelecidas pelo Conselho
Profissional de Ciências Econômicas da Cidade Autônoma de Buenos Aires da
Argentina.
Cidade Autônoma de Buenos Aires, 06 de fevereiro de 2014. Por Conselho Fiscal - Mónica M.Cukar Síndico Titular - Contador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. T° 147 – F° 66. ” -------------------------- -------------
PONTO N° 2: CONSIDERAÇÃO DA MEMÓRIA CORRESPONDENTE AO EXERCÍCIO
ECONÔMICO FINALIZADO O 31 DE DEZEMBRO DE 2013, QUE INCLUI O RELATÓRIO
SOBRE O GRAU DE CUMPRIMENTO DO CÓDIGO DE GOVERNANÇA SOCIETÁRIA.: O Sr.
Presidente expressa que tendo sido aprovados as Demonstrações Financeiras referidas Ao 90°
exercício social encerrado em 31.12.2013, corresponde agora considerar a Memória do exercício
encerrado em 31.12.2013, que inclui o relatório sobre o grau de cumprimento do código do
governança societária.
Ato seguido, o Sr. Presidente põe a consideração dos presentes a Memória e manifesta que sua
contendo é de conhecimento dos Srs. Diretores e Síndicos, por ter sido distribuída com suficiente
antecipação, pelo que propõem tendo lido e aprovado, e se transcreva integramente na Ata desta
reunião.
Logo de um amplio intercambio de opiniões, a Memória é aprovada por unanimidade, de acordo
ao seguinte texto:

RELATÓRIO ANUAL 2013
Aos Senhores Acionistas:
Nos termos das disposições legais e estatutárias em vigor, o Conselho de Administração do
Banco Patagonia S.A. encaminha para consideração de seus acionistas a documentação
correspondente ao 90.º exercício econômico da sociedade, findo em 31 de dezembro de 2013,
que inclui: o Relatório Anual, Balanço Geral, Demonstração do Resultado, Demonstração das
Mutações do Patrimônio Líquido, Demonstrações de Fluxo de Caixa e equivalentes, e notas,
anexos e a Tabela I complementares, Proposta de Distribuição de Lucros, Parecer dos Auditores
Independentes e Relatório do Conselho Fiscal.
6
ÍNDICE
…………………………………………………………………………………………………………………
…………………………
1. AMBIENTE ECONÔMICO E DO SISTEMA FINANCEIRO
Ambiente econômico da República Argentina e do mundo
Sistema Financeiro Argentino
2.
3.
4.
5.
HISTÓRIA
BANCO DO BRASIL
ANÁLISE PATRIMONIAL E DE RESULTADOS DA ENTIDADE
SOCIEDADES CONTROLADAS
PATAGONIA INVERSORA S.A. Sociedad gerente de fondos Comunes de
Inversión
PATAGONIA VALORES S.A. Sociedad de Bolsa
BANCO PATAGONIA (Uruguay) S.A. I.F.E.
GPAT COMPAÑIA FINANCIERA S.A. (ex Gmac Compañía Financiera S.A.)
6. PROPOSTA DE DISTRIBUIÇÃO DE UTILIDADES
7. GOVERNO SOCIETÁRIO
8. GESTÃO DO BANCO
Política comercial projetada e aspectos destacados do planejamento
empresário, financeiro e de investimento
Aspectos vinculados com a organização, tomada de decisões, política
de dividendos, sistema de controle interno e gerenciamento dos
riscos da entidade
Estrutura Organizacional
Rede de Agências e Canais
Indivíduos
Empresas
Finanças
Setor Público
Infraestrutura, Tecnologia e Sistemas
Desenvolvimento Humano e Clima Organizacional
9. RESPONSABILIDADE SOCIAL EMPRESÁRIA
7
1. CONTEXTO ECONÔMICO E DO SISTEMA FINANCEIRO
Ambiente econômico da República Argentina e do mundo
Em 2013, a economia global manteve uma dinâmica semelhante à do ano anterior, com índices
de crescimento de perto de 2,4%, apenas menores que os do ano 2012. A desaceleração foi
produto do menor crescimento, tanto das economias emergentes quanto dos países avançados. O
comércio mundial continuou sua expansão vagarosa, mantendo níveis próximos de 3%, igual que
no ano anterior.
Apesar da tênue recuperação econômica e o menor temor de default dos países do Euro, o
desemprego nesta zona continuou a aumentar, especialmente na Espanha e Grécia. Também
aumentou, embora levemente, nas mais grandes economias da zona, como a Alemanha, França e
Itália. Embora haja sinais de que o desemprego está detendo, continuou representando um dos
principais problemas da eurozona.
No contexto da leve desaceleração do crescimento mundial, o foco de atenção se concentrou na
irregular dinâmica do nível de atividade nos EUA. De fato, um começo ruim do ano fez com que
em 2013 fosse revertida a recuperação do crescimento na principal economia do mundo. Assim, a
expansão do PIB desceu para perto de 1,7%, quando em 2012 tinha crescido 2,8%.
Porém, sinais de recuperação na segunda parte do ano criaram algum otimismo sobre as
perspetivas econômicas futuras. A Reserva Federal anunciou que, a partir de 2013, reduzirá o
estímulo monetário não convencional. Em consequência desse anúncio, registrou-se certa
tendência ao gradual crescimento nas taxas de juros internacionais, e uma tendência para a
apreciação do dólar no mundo.
Quanto aos principais sócios comerciais da Argentina, em conjunto, tiveram uma melhor
performance em comparação com o ano anterior, já que suas economias (ponderadas pela
participação no comércio exterior argentino) registraram expansão de perto de 3%, o que
representa 0,2% acima do nível de 2012. A principal explicação é a recuperação do Brasil, com
uma economia que cresceu em torno de 2,4% em 2013, enquanto o crescimento em 2012 foi de
1%. Porém, esta recuperação foi menor que a esperada, e a tendência aprofundou ao final do
ano, afetando assim a demanda de exportações argentinas.
Na República Argentina, o crescimento da economia registrou uma recuperação durante todo o
ano de 2013. O importante crescimento da colheita agrícola, somado à fortaleza do consumo
privado e a recuperação da despesa de capital, teria permitido uma expansão da economia
próxima de 5%, segundo algarismos oficiais.
A cima do crescimento ocorreu entre o segundo e o terceiro trimestre do ano. De qualquer jeito, a
recuperação do crescimento econômico permitiu reverter o incipiente aumento do desemprego,
presente no início do ano, e portanto a taxa de desemprego teria findo o ano de 2013 por baixo de
7%, representando níveis semelhantes aos do ano anterior, e próximo dos mínimos da última
década.
A despesa pública foi superior à renda, conduzindo a novo aumento do desequilíbrio fiscal.
Contudo, a redução nos vencimentos de dívida permitiu que não fossem aumentadas de maneira
relevante as necessidades financeiras totais do Tesouro, já que um importante aumento na
utilização de pesos foi compensado pelo menor uso de reservas internacionais para honrar os
vencimentos externos da dívida pública nacional.
Neste contexto de maior dinamismo na economia, e da necessidade de incrementar as
importações de energia, e apesar da vigência de restrições quantitativas, as compras externas
registraram recuperação e cresceram aproximadamente 10%, ficando perto de USD 75 bilhões.
Embora parte da recuperação da colheita agrícola ficasse acumulada como estoques nas mãos
8
dos produtores, as exportações registraram recuperação da queda do ano anterior, com expansão
aproximada de 4%.
Ainda que a maior atividade das importações implicou em redução do saldo comercial respeito
dos USD 12,4 bilhões de 2012, em 2013 o superávit comercial continuou sendo importante, e
ultrapassou USD 9 bilhões.
A balança cambial (comercial) atingiu USD 6 bilhões durante o ano, enquanto a balança de
serviços alcançou um déficit aproximado de USD 10 bilhões.
As vendas de moeda estrangeira, de aproximadamente USD 5,5 bilhões, somadas ao pagamento
de dívidas com o exterior e à desvalorização dos estoques de ouro, implicaram na redução de
USD 12,691 bilhões nas reservas internacionais do BCRA durante 2013.
Sistema Financeiro Argentino
Em 2013 foi observada uma volatilidade financeira que afetou o mercado de capitais e o sistema
financeiro argentino em conjunto. Após as quedas de preços dos ativos de risco, no primeiro
segmento do ano, a partir de agosto registrou-se uma importante recuperação, embora com
flutuações acentuadas.
No contexto da política cambial de flutuação administrada, o BCRA acelerou o ritmo de
desvalorização da moeda ao final do ano, com apreciação do dólar estadunidense de 32,6%
durante todo o ano.
No exercício, os depósitos privados em moeda local cresceram aproximadamente 30%, atingindo,
em média, ARS 483 bilhões em dezembro, enquanto os depósitos em pesos do setor público
aumentaram 23%, alcançando ARS 183 bilhões. Nos depósitos do setor privado, as aplicações a
prazo foram as mais dinâmicas, alcançando ARS 220 bilhões em dezembro, o que representa
incremento de 35% a respeito do mesmo mês do ano anterior.
Por sua vez, os depósitos em dólares reduziram-se durante o ano, embora a ritmo mais vagaroso.
Assim, as aplicações em moeda estrangeira do setor privado reduziram-se a USD 6,689 bilhões
em dezembro, representando uma queda de 14% a respeito do mesmo mês do ano anterior.
A taxa Badlar (taxa de juros paga para depósitos superiores a ARS 1.000.000 pela média das
entidades financeiras privadas) chegou ao fim de 2013 em alta, com média de 20,24% em
dezembro, o que representa 4,85 p.p. acima da média em dezembro do ano anterior. Por quarto
ano consecutivo, o BCRA manteve sem mudanças as taxas a 1 e 7 dias, em 9% e 9,5%, para
repasses na entidade. Ao contrário, em fins de 2013 a autoridade monetária tinha incrementado
para 16,89% a taxa dos leilões de Lebac.
Os empréstimos em pesos ao setor privado aumentaram 34% durante 2013, passando de ARS
338,697 bilhões em dezembro de 2013 para ARS 454,873 bilhões no último mês de 2013. Ao
contrário, os créditos em dólares sofreram queda de 30%, como consequência do interesse mais
acentuado das empresas por contrair dívidas em pesos, em vez de fazê-lo em moeda estrangeira.
Um dos principais fatores da expansão do crédito em pesos foi a sucessiva ampliação da "Linha
de Créditos para o Investimento Produtivo", criada em 2012, segundo a qual as entidades que
possuem mais de 1% do total dos depósitos do sistema financeiro devem alocar, em cada
semestre, montante equivalente a 5% de seus depósitos do setor privado ao financiamento de
projetos de investimento, com prazo de 36 meses e taxa de juros máxima que, para 2013, foi de
15,25% anual. Em dezembro de 2013, os empréstimos totais dessa linha eram de
aproximadamente ARS 55 bilhões, e por volta de 55% desse montante estava orientado a
empresas de tamanho relativo mais pequeno.
9
Por sua vez, as linhas de crédito para consumo (empréstimos pessoais e cartões de crédito)
cresceram por volta de 36%, representando aproximadamente 40% do crédito em pesos ao setor
privado.
Finalmente, o numerário em mãos do público promediou ARS 198,860 bilhões em dezembro de
2013, o que representa crescimento de 23% a respeito do mesmo período do ano anterior. Ao
contrário, o estoque de Letras e Notas do BCRA (inclusive as emitidas para realizar operações de
repasse) aumentou só 11%, ARS 110,546 bilhões, durante 2013. Isto é consequência de menor
quantidade de operações de esterilização pelo BCRA, considerando o contexto de menor
crescimento dos agregados monetários, derivado das vendas de moeda estrangeira (e a
consequente absorção de pesos) que teve de realizar a autoridade monetária durante o ano.
Entre os principais aspetos normativos que tiveram impacto no sistema financeiro merecem
destaque os seguintes:
Proteção de serviços financeiros: visando fortalecer a proteção dos usuários de serviços
financeiros, o BCRA continuou baixando disposições para regular a cobrança de tarifas e
transparentar os encargos, despesas, seguros, tarifas, taxas de juros e qualquer item que seja
cobrado dos usuários pelos diferentes serviços e produtos comercializados.
Disciplina de mercado: Nesse aspecto, procurou-se fomentar a disciplina do mercado de maneira
a permitir aos participantes avaliar as informações relativas ao capital, as exposições ao risco, os
processos de avaliação do risco e a suficiência de capital nas instituições. O BCRA publicou os
requerimentos mínimos de divulgação das informações, "Disciplina de mercado – Requerimentos
mínimos de divulgação" – que as entidades financeiras deverão publicar nos seus sítios web.
O BCRA aprofundou os requerimentos relacionados com a segurança para o atendimento do
usuário de serviços financeiros.
Concordante com os avanços na implementação das regras de Basileia, o BCRA introduziu no
Plano de Negócios, entre outras alterações, a determinação do cálculo do capital econômico e a
avaliação de sua suficiência.
Em 2013 continuou o impulso ao financiamento para o desenvolvimento e crescimento das
MiPyMes (micro, pequenas e médias empresas), através de uma "linha de créditos para o
investimento produtivo", alocando, no mínimo, valor equivalente a 5% dos depósitos em pesos
para impulsionar seu desenvolvimento.
No segundo semestre de 2013 foi autorizado como destino do financiamento o capital de trabalho
associado a projetos de investimento. E em dezembro, o BCRA estabeleceu uma ampliação da
linha de créditos para investimento produtivo para 2014 (contingente 2014) de características
semelhantes às estabelecidas para a linha original. Nesta ampliação são admitidos empréstimos
hipotecários para particulares, projetos de investimento e obras de infraestrutura e exportação de
bens de capital para clientes que não estejam enquadrados na definição de MiPyme, por
montante equivalente de até 50% do montante total do contingente. A taxa de juros máxima será
de até 17,50% nominal anual fixa, como mínimo, nos primeiros 36 meses, exceto pelos
empréstimos hipotecários para particulares, caso em que a taxa será aplicada para o primeiro
ano. Findo esse prazo, se a taxa acima referida for descontinuada, poderá ser praticada taxa
variável, que não poderá ultrapassar a taxa BADLAR total em pesos mais 300 pontos-base. Todos
os financiamentos deverão ser acordados até 30 de junho de 2014, e poderão ser desembolsados
em uma única vez, sem superar essa data, ou em fases escalonadas, até 31 de dezembro de
2014, no último caso, só quando assim justificarem as características do projeto a ser financiado.
A respeito do mercado de capitais, durante o terceiro trimestre de 2013 foi regulamentada a Nova
Lei de Mercado de Capitais, objetivando centralizar e ampliar as faculdades de controle e
supervisão da CNV (a Comissão Argentina de Valores). Além do mais, permitirá garantir o normal
desenvolvimento dos diferentes agentes que intervêm no âmbito do mercado de capitais, visando
alcançar o cumprimento e a observância dos princípios expostos na nova Lei acima referida.
10
Finalmente, em março de 2010 o Congresso dos EUA aprovou a lei dita FATCA (Foreign Account
Tax Compliance Act), para a prevenção da sonegação pelos cidadãos estadunidenses, atribuindo
responsabilidades às entidades financeiras. A lei dispõe uma retenção de 30% sobre certos
pagamentos, realizados às entidades financeiras que não estejam sob o regime estabelecido pela
referida lei. A lei vigorará a partir de 01 de julho de 2014; os acordos para sua implementação
estão sendo negociados.
2. HISTÓRIA
Banco Patagonia é continuador de uma série de bancos com presença histórica na Argentina,
como foram o Banco de Río Negro, líder na região patagônia; o Banco Mercantil Argentino,
pioneiro no negócio de Plano Salário; o Banco Caja de Ahorro, precursor na incorporação do
negócio de seguros ao setor bancário; esses dois últimos fusionados com o Banco Sudameris
Argentina e Lloyds TSB Bank plc Sucursal Argentina, com mais de 140 anos de presença no
país. Os legados dessas instituições, e as outras que fazem parte hoje de nosso banco,
representam um ativo de grande valor para a entidade e um elemento competitivo diferenciador.
Por sua vez, durante o exercício de 2010, foi incorporada a GPAT Compañía Financiera S.A.,
uma sociedade constituída na Argentina e autorizada a funcionar como entidade financeira,
especializada no financiamento atacadista e varejista, para a aquisição de automotores 0 km,
tanto por concessionários -em especial da rede General Motors da Argentina- como por clientes
particulares.
Finalmente, durante 2011, 58,96% do capital social do Banco Patagonia foi adquirido pelo
acionista controlador, Banco do Brasil, com o objetivo de continuar a ser um dos principais
bancos no Sistema Financeiro Argentino.
Resumo
1976 Os Acionistas Stuart Milne e González Moreno começam as atividades no sistema
financeiro argentino, através de diversas companhias especializadas no mercado de
valores, de balcão e de câmbio.
1979 Os Acionistas Stuart Milne e González Moreno fundam Cambio Mildesa.
1987 Os Acionistas Stuart Milne e González Moreno adquirem Finagen Compañía Financiera,
pertencente à Volkswagen Argentina.
1988 Finagen Compañía Financiera fusiona-se com Cambio Mildesa para transformar-se em
Banco Mildesa.
1996 Banco Mildesa adquire 85% do capital social do Banco de Río Negro.
1997 Banco Mildesa e Banco de Río Negro fusionam-se, mantendo o nome do segundo.
1998 O Banco de Río Negro adquire nove agências do ex-Banco Almafuerte e uma agência do
ex-Banco Mayo.
2000 Banco de Río Negro muda sua denominação pela de Banco Patagonia.
2001 Banco Patagonia S.A.I.F.E., subsidiária do Banco, inicia suas atividades no Uruguai.
2003 Banco Patagonia fusiona-se com o Banco Sudameris Argentina e este, como entidade
subsistente, muda sua denominação para Banco Patagonia Sudameris. Em 2000, Banco
11
Sudameris Argentina tinha adquirido o Banco Caja de Ahorro. Em 1999, o Banco Caja de
Ahorro tinha-se fusionado com o Banco Mercantil Argentino.
2004 Banco Patagonia Sudameris incorpora ativos, assume passivos e absorve funcionários
do Lloyds TSB Bank plc Sucursal Argentina, o qual tinha incorporado em 1998 o Banco de
Tres Arroyos. Banco Patagonia Sudameris adota o nome de Banco Patagonia.
2007 Banco Patagonia abre seu capital nas Bolsas de Comércio de Buenos Aires e São Paulo,
sendo a primeira empresa que, sem ter operações no Brasil, negocia suas ações na Bolsa
de São Paulo (BOVESPA).
2010
Banco Patagonia adquire 99% do capital acionário de GPAT Compañía Financiera S.A.
(ex Gmac Compañía Financiera S.A.) com o objetivo de alargar seu horizonte de
negócios.
Os srs. Stuart Milne e González Moreno decidiram a venda de 51% do capital social e
votos em circulação do Banco Patagonia, ao Banco do Brasil.
2011
Em abril, foi assinado o contrato de compra e venda de ações entre Banco Patagonia e
Banco do Brasil, sendo realizada a transferência de 51% do capital social e votos em
circulação em favor do último.
Nos termos das normas regulatórias argentinas, o Banco do Brasil lançou a Oferta Pública
de Ações ("OPA”) Obrigatória na Argentina sobre todas as ações remanescentes do
Banco Patagonia S.A.
Em outubro foi realizada a liquidação dessa operação, sendo a nova composição acionária
do Banco Patagonia S.A. como segue: Banco do Brasil S.A.: 58,9633%; Grupo de
Acionistas Vendedores, 21,4127%; Província de Rio Negro, 3,1656%; e Free Float,
16,4584%.
3. BANCO DO BRASIL
Desde abril de 2011, o Banco do Brasil passou a ser o acionista majoritário de Banco Patagonia,
com uma participação, em 31 de Dezembro do 2013, de 58,96% no capital social e votos por
ação.
O Banco do Brasil foi a primeira instituição bancária do Brasil, e tem mais de 200 anos de
experiência no sistema financeiro do país vizinho, possuindo a mais extensa rede de distribuição
geográfica, com mais de 5.416 agências.
Além do mais, o Banco do Brasil possui 19.248 pontos de atendimento de rede própria, e 65.269
pontos de atendimento na totalidade da rede, estando presente em 24 países.
É a instituição financeira mais importante de América Latina considerando os ativos totais. Atua
em todos os segmentos, do bancário, passando pelo de cartões de crédito, administração de
recursos de terceiros, seguros, até o mercado de capitais, com um importante portfólio de
produtos e serviços.
Emprega aproximadamente 112.653 colaboradores que lhe permitem atender a demanda de mais
de 61,0 milhões de clientes.
As informações institucionais e a demonstração de situação patrimonial, em 30 de setembro de
2013, do Banco do Brasil se encontra disponível em sua página de internet www.bb.com.br.
4. ANÁLISE PATRIMONIAL E DE RESULTADOS DA ENTIDADE
12
Resultado do exercício 2013
O exercício econômico 2013 finalizou com lucro de ARS 1,2297 bilhões que, comparado com os
ARS 884,6 milhões obtidos no exercício 2012, representa um incremento de 39,0%. A seguir, são
detalhadas as principais variações na composição do resultado da entidade.
As receitas financeiras aumentaram 57,7% respeito do ano anterior. As principais receitas foram
obtidas pelos juros de empréstimos com o setor privado não financeiro, originados no incremento
de 22,1% no volume da carteira ativa, e nas maiores receitas pelo resultado das operações a
termo e reavaliação da posição ativa em moeda estrangeira.
As despesas financeiras foram 81,0% superiores às registradas em 2012. Os resultados por juros
de depósitos a prazo foram incrementados em 80,6%, por causa do aumento em seu volume
(ARS 11,7609 bilhões vs. ARS 10,1425 bilhões) e na taxa media ao ano deles (16,2% vs. 13,2%).
Além do mais, registrou-se aumento de ARS 51,5 milhões nos juros pagos por outras obrigações
por intermediação financeira, devido principalmente ao pagamento de juros nas obrigações
negociáveis não subordinadas.
Consequentemente, a margem de intermediação cresceu 44,6% em comparação com o exercício
anterior.
O ônus por inadimplência de empréstimos aumentou 74,3%, decorrente do incremento das
provisões normais pelo incremento da carteira ativa e pela constituição de provisões adicionais às
mínimas requeridas pelo BCRA sobre a carteira de consumo, fazendo crescer o índice de
provisões sobre a carteira inadimplente de empréstimos a respeito do exercício anterior (274,4%
em 2013 e 259,0% em 2012).
As receitas líquidas de serviços aumentaram 24,2% no exercício 2013, como consequência do
incremento no volume das operações que rendem tarifa, principalmente nas receitas vinculadas
com as contas de depósitos e as relacionadas com operações com cartões de débito e crédito, e
com a concessão de créditos.
As despesas administrativas sofreram variação interanual de 26,7%, passando de ARS 1,418,9
bilhões em 2012 para ARS 1,7979 bilhões em 2013, devido fundamentalmente ao incremento das
despesas com pessoal, produto dos acordos salariais da atividade bancária, do aumento da folha
de pagamento, e pelo incremento das despesas operacionais a consequência do crescimento da
estrutura da Entidade, em linha com sua estratégia comercial e pelo ajuste de preços dos
serviços contratados.
Os lucros diversos (líquidos de perdas diversas) aumentaram 37,5% por causa principalmente do
resultado por participações permanentes, com destaque para GPAT Companhia Financeira S.A.,
que obteve lucro de 102,8 milhões no exercício 2013 (resultado em que Banco Patagonia tem
participação de 99%) frente a 89,1 milhões do exercício 2012.
ROE (Retorno sobre o capital)
Em 31 de dezembro de 2013, o retorno sobre o patrimônio líquido médio do exercício foi de 30,9%
frente a 30,0% do exercício anterior.
ROA (retorno sobre ativos)
Em 31 de dezembro de 2013, o retorno sobre ativos médio do exercício foi de 4,7% frente a 4,4%
do exercício anterior.
13
Estado de Situação Patrimonial
Em 31 de dezembro de 2013, o total de ativos e passivos da entidade aumentou 17,9% e 15,1%,
respectivamente, com relação ao ano anterior, alcançando ARS 30,1464 bilhões e ARS 25,5499
bilhões, respectivamente. As principais causas de tal incremento foram originadas na evolução
dos empréstimos e depósitos segundo detalhe abaixo exposto:
Evolução de empréstimos
A carteira de empréstimos concedidos ao setor privado não financeiro teve uma variação
interanual de 22,1%, atingindo ARS 19,0863 bilhões. Registrou-se aumento da carteira ativa
principalmente linhas comerciais de adiantamentos e documentos, e nas de empréstimos de
consumo, com a linha de cartões de crédito.
Por outra parte, prosseguiu-se com o financiamento à rede de concessionárias oficiais de
General Motors Argentina S.R.L., sendo a carteira de empréstimos vigentes em 31 de dezembro
de 2013 de ARS 465,3 milhões.
Evolução de depósitos
Em 31 de dezembro de 2013, os depósitos totais tiveram uma variação interanual de 18,4% e em
termos absolutos de ARS 3,4219 bilhões, alcançando ARS 22,0670 bilhões frente a ARS 18,6452
bilhões do ano anterior.
Os depósitos do setor privado não financeiro totalizaram ARS 19,3554 bilhões, representando
uma variação de 16,8% com respeito ao ano anterior. Destaca principalmente o incremento de
ARS 1,1351 bilhões (12,9%) em depósitos a prazo, e ARS 836,6 milhões em depósitos em contas
poupança (19,7%). Os depósitos em conta corrente sofreram variação de ARS 676,9 (23,4%). Os
depósitos totais representam 73,2% do total do financiamento da entidade.
Índice de liquidez
Em 31 de dezembro de 2013, os ativos líquidos (disponibilidades e títulos públicos e privados) da
entidade aumentaram 18,9% com respeito ao ano anterior. Por outra parte, o índice de liquidez foi
de 35,1% sobre o total dos depósitos, permanecendo em nível similar a 35,0% do ano anterior. Os
níveis de liquidez se mantiveram nos padrões fixados pela política estabelecida pelo Conselho de
Administração neste tópico.
Índice de solvência
Em 31 de dezembro de 2013, o índice de solvência medido em termos de patrimônio líquido sobre
o total do passivo, foi de 18,0%, comparado com 15,2% do ano anterior, sendo para o total do
sistema financeiro de 13,5% e, para as entidades privadas, de 15,5%.(1)
Patrimônio Líquido sobre ativos líquidos (alavancagem)
A alavancagem que se obtém do quociente entre o patrimônio líquido sobre os ativos netos foi, em
31 de dezembro de 2013, de 15,3%, em comparação com 13,5% do ano anterior, enquanto para o
total do sistema financeiro foi de 12,3% e, para o conjunto de entidades privadas, de 13,9%.(1)
(1) Fuente: BCRA Noviembre 2013
14
Imobilização de Capital
Em 31 de dezembro de 2013, o indicador de imobilização de capital, entendido como os ativos
fixos (imobilizado, diversos e intangíveis) sobre o passivo total, melhorou com respeito ao ano
anterior, sendo de 1,2% em comparação com 1,4% do exercício anterior.
Exigências regulatórias
A entidade cumpre com as regulamentações monetárias estabelecidas pelo BCRA e mantém o
critério de prudência que a caracteriza. Em 31 de dezembro de 2013, o índice de capitalização do
Banco Patagonia mostrava um excesso de capital de ARS 1,9269 bilhões com respeito ao
exigido pelas normas do BCRA, que representa aumento de 83,3% sobre o excesso observado no
exercício anterior (ARS 1,0511 bilhões), como consequência da implementação da Comunicação
"A" 5369 e complementares, em vigor desde 01 de janeiro de 2013, que revoga as disposições
sobre capital mínimo por risco de taxa de juros, sem prejuízo de que entidade continua a gerenciar
esse risco..
Além do mais, essas alterações acarretam, entre outras questões, mudanças nos ponderadores
de risco e no tratamento da carteira inadimplente, e a incorporação do conceito de "cobertura de
risco de crédito", que avalia especificamente o tratamento das garantias recebidas.
No mesmo sentido, o índice de capitalização que relaciona a RPC (responsabilidade patrimonial
computável) com os ativos ponderados pelo risco foi de 20,1 %, em comparação ao exercício
anterior. Tal diminuição é originada principalmente no aumento da carteira ativa da entidade.
Estrutura patrimonial e de resultados
A seguir, são apresentadas as demonstrações de situação patrimonial e do resultado da Entidade
em 31 de dezembro de 2013, comparadas aos exercícios findos em 31 de dezembro de 2012,
2011, 2010 e 2009.
Estrutura patrimonial (em milhares de ARS)
2013
2012
2011
2010
2009
Disponibilidades
5.758.004
4.403.773
2.242.338
1.480.998
1.510.076
Títulos Públicos e Privados
1.993.708
2.117.100
2.511.636
3.560.312
2.617.348
19.187.829
16.031.418
11.053.174
7.234.969
4.417.035
1.074.756
1.444.689
1.322.274
840.035
586.356
920.203
636.635
491.174
233.263
137.170
527.975
394.959
273.062
206.983
79.744
369.598
227.768
405.570
417.568
199.247
234.063
225.897
199.695
176.057
103.010
Bens Diversos
44.973
55.108
61.716
71.821
108.725
Bens Intangíveis
34.443
21.969
-
-
-
842
703
583
558
511
30.146.394
25.560.019
18.561.222
14.222.564
9.759.222
Empréstimos
Outros Créditos por Intermediação
Financeira
Créditos por Arrendamentos Financeiros
Participações em outras sociedades
Créditos Diversos
Imobilizado de uso
Lançamentos Pendentes de Imputação
TOTAL DO ATIVO
15
2013
Depósitos
Outras Obrigações p/Intermediação
Financeira
Obrigações Diversas
Provisões
2012
2011
2010
2009
22.067.025
18.645.169
13.317.163
10.298.742
6.522.363
2.482.854
2.821.237
2.070.508
1.295.742
788.026
873.360
653.248
622.759
448.072
469.068
123.538
71.020
66.993
68.054
64.091
Obrigações Negociáveis Subordinadas
-
-
-
-
61.200
Lançamentos Pendentes de Imputação
3.146
2.559
1.263
962
473
25.549.923
22.193.233
16.078.686
12.111.572
7.905.221
4.596.471
3.366.786
2.482.536
2.110.992
1.854.001
30.146.394
25.560.019
18.561.222
14.222.564
9.759.222
2012
2011
2010
2.143.648
TOTAL DO PASSIVO
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
TOTAL DE PASSIVO
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
ACRESCIDO
DO
Estrutura de resultados (em milhares de
ARS)
2013
2009
Receitas financeiras
5.303.358
3.362.055
Despesas financeiras
2.193.564
1.212.160
746.994
Margem bruta de intermediação
3.109.794
2.149.895
1.396.654
525.253
301.301
97.103
53.859
66.732
1.512.008
1.173.862
864.477
616.620
481.218
463.363
329.654
226.305
183.669
141.306
1.797.916
1.418.880
1.094.152
861.800
659.858
1.835.270
1.273.922
843.571
677.556
752.468
349.817
217.861
152.910
102.585
63.839
102.244
37.754
33.203
43.186
41.627
2.082.843
1.454.029
963.278
736.955
774.680
853.158
569.385
351.032
255.551
325.854
1.229.685
884.644
612.246
481.404
448.826
Ônus por incobrabilidade
Receitas por serviços
Despesas por serviços
Despesas de Administração
Resultado
líquido
por
financeira
Benefícios Diversos
1.568.755 1.573.487
408.491
434.341
1.160.264 1.139.146
intermediação
Perdas Diversas
Resultado líquido antes do Imposto de
Renda
Imposto de renda
RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO
16
Estrutura da geração ou aplicação do fluxo de disponível
A seguir, è demonstrada a estrutura da geração ou aplicação de disponível correspondente ao
exercício findo em 31 de Dezembro de 2013 da Entidade, comparada com os exercícios findos
em 31 de Dezembro de 2012, 2011, 2010 e 2009.
VARIAÇÃO DE DISPONÍVEL DO EXERCÍCIO (em milhares de
ARS)
Recursos gerados pelas atividades operacionais
2013
582.804
2012
1.842.611
2011
2010
2009
561.152
195.505
261.755
Recursos (utilizados em) gerados pelas atividades de investimento
15.756
-13.260
-2.396
-125.760
4.311
Recursos (utilizados em) gerados pelas atividades de financiamento
154.206
140.095
66.169
-207.644
-332.503
Resultados financeiros e por posse de disponível e seus
equivalentes
601.465
191.989
136.415
108.821
145.484
1.354.231
2.161.435
761.340
-29.078
79.047
(DIMINUIÇÃO) / AUMENTO DO DISPONÍVEL
Emissão de demonstrações contábeis segundo Normas Internacionais de Informação
Financeira
Durante 2007, o Banco Patagonia começou a cotar suas ações nas Bolsas de Comércio de
Buenos Aires e de São Paulo, Brasil. Nesse sentido, a informação financeira incluída nas
demonstrações contábeis a serem apresentadas diante da Comissão de Valores Mobiliários de
Brasil (CVM) deve ser elaborada de acordo com Normas Internacionais de Informação Financeira
(NIIF), nos termos da Instrução nº 480, que dispõe sobre o registro de emissores de títulos
admitidos para negociação em mercados regulamentados de títulos.
Para tanto, são contemplados os lineamentos estabelecidos no Marco Conceitual adotado pelo
IASB (“International Accounting Standard Board” ou “Junta de Normas Internacionais de
Contabilidade”) e os critérios definidos nas NIIF, constituídas pelas diferentes normas e
interpretações adotadas pelo IASB, segundo o seguinte detalhe:
As Normas Internacionais de Informação Financeira (NIIF).
As Normas Internacionais de Contabilidade (NIC).
As interpretações elaboradas pelo Comitê de Interpretações das Normas Internacionais de
Informação Financeira (IFRIC) ou o anterior comitê de Interpretações (SIC).
Adicionalmente, informa-se que o BCRA começou o processo de análise para a adoção da
normativa internacional para a elaboração da informação contábil das entidades integrantes do
sistema financeiro. Esse processo demandará a capacitação dos funcionários das entidades, a
alta gerência e o Conselho de Administração, a adequação dos sistemas de informação e das
normativas de procedimento, etc. No momento, o BCRA ainda não apresentou o cronograma de
implementação, cuja duração estimada é de aproximadamente quatro anos.
5. SOCIEDADES CONTROLADAS
O Banco possui o controle das 4 (quatro) sociedades descritas a seguir:
Patagonia Inversora S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión
canaliza o negócio de administração de fundos comuns de investimento. A
comercialização dos fundos é realizada exclusivamente através do Banco que, por sua
vez, opera como sua sociedade depositária.
Patagonia Valores S.A. Sociedad de Bolsa encarrega-se da negociação de valores
mobiliários no Mercado de Valores de Buenos Aires, entidade da qual é acionista, com a
posse de uma ação, elemento que lhe outorga a capacidade para atuar em tal papel. A
sociedade oferece serviços ao Banco e seus clientes, alargando a oferta de produtos e
participando ativamente em operações de compra e de venda de títulos mobiliários, como
a colocação e posterior venda de fideicomissos financeiros e outros valores mobiliários.
17
Banco Patagonia (Uruguay) S.A.I.F.E. é uma sociedade anônima uruguaia com ações
nominativas escriturais, que desempenha a atividade de intermediação financeira nesse
país exclusivamente, entre não residentes do Uruguai e em moeda estrangeira à local,
levando a termo sua operação comercial e administrativa com as características
particulares citadas e sob a supervisão do Banco Central do Uruguai. Adicionalmente,
com data maio de 2011, o Conselho de Administração aprovou a transformação da
instituição em “Banco”, nos termos da Lei Uruguaia n.º 15.332, e solicitou a autorização
correspondente ao BCRA, ao Ministério de Economia e Finanças da República Oriental
do Uruguai e ao Banco Central de Uruguai. No momento, essa apresentação encontra-se
pendente de resolução.
GPAT Compañía Financiera S.A. ocupa-se da concessão de créditos pignoratícios a
particulares (tanto pessoas físicas como jurídicas) para a aquisição de automóveis novos
e usados, principalmente comercializados pelas concessionárias que integram a rede de
concessionárias da General Motors da Argentina S.R.L. e a prestação de serviços de
administração da carteira de créditos outorgados por Banco Patagonia às
concessionárias da GM.
As sociedades atingiram os objetivos de fornecer serviços complementares aos oferecidos pelo
Banco, que, de forma centralizada, inclui em seu planejamento os principais lineamentos para a
gestão empresaria das sociedades quanto à tomada de decisões relacionadas com os volumes
de seus negócios, novos serviços a ser oferecidos por elas, etc.
Em nota 8 das Demonstrações Contábeis são detalhados os saldos patrimoniais e do resultado
pelas operações efetuadas com as sociedades controladas, que foram realizadas em condições
de mercado.
Patagonia Inversora S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión
A indústria de fundos comuns de investimento na Argentina alcançou em 2013 importante
crescimento. O patrimônio líquido total administrado pelas sociedades de fundos começou no ano
com ARS 45,139 bilhões, atingindo ARS 72,884 bilhões em dezembro de 2013, o que representa
incremento de 61,47% comparado com o fim do ano 2012.
Quanto à composição dos investimentos por tipo de fundo, a fins de 2013 o patrimônio
administrado por Fundos de depósitos a prazo e dinheiro representava 32% do total administrado,
enquanto em fins de 2012 administrava 38% do total do patrimônio da indústria. Os fundos de
renda fixa continuaram com a tendência crescente dos últimos anos, incrementando sua
participação no mercado e representando 45% da indústria de fundos no fim de 2013.
O exercício econômico 2013 findou com lucro de ARS 11,1 milhões, originado principalmente
pelas maiores receitas por honorários de gestão e pelos resultados financeiros e por posse
gerados pela carteira de investimento. A sociedade possui ativos por ARS 65,1 milhões e
passivos por ARS 35,3 milhões. O patrimônio líquido na data de encerramento totaliza ARS 29,8
milhões.
Patagonia Valores S.A. Sociedad de Bolsa
Em 2013, o índice Merval registrou alta de 88,9% medido em pesos, e de 42,3% em dólares,
alcançando assim a mais grande suba anual desde 2009. O volume total negociado totalizou ARS
367,842 bilhões, representando suba de 51,8% em comparação ao total do ano 2012. Pela
significação do total negociado, salienta a suba de 58% em títulos públicos (ARS 262,865 bilhões)
e de 90,3% pela negociação de ações (ARS 18,945 bilhões).
As ações mais negociadas no ano foram as do Grupo Financeiro Galicia, com 17,6%; Tenaris,
com 16%, e YPF, com 14,6%.
18
O financiamento empresário obtido através dos instrumentos do mercado de capitais totalizou
USD 10,495 bilhões, representando aumento de 34,6% em comparação ao total do ano anterior.
Analisando a composição desse montante, destacam as emissões em obrigações negociáveis
(USD 5,127 bilhões), bem como as aplicações de fideicomissos financeiros (USD 4,668 bilhões).
Neste contexto, a sociedade obteve no exercício econômico 2013 resultado positivo de ARS 1,7
milhões, originado principalmente nos resultados financeiros e por posse, gerados pela carteira
de investimentos da Sociedade.
Em 31 de dezembro de 2013, a sociedade possui ativos por ARS 23,9 milhões e passivos por
ARS 2,7 milhões. O patrimônio líquido na data de encerramento totaliza ARS 21,2 milhões.
Banco Patagonia (Uruguay) S.A. I.F.E.
Durante 2013, a subsidiária uruguaia obteve resultado positivo de USD 251.594,13. Em 31 de
dezembro de 2013, a carteira de depósitos de não residentes no Uruguai totalizou USD 85,3
milhões, comparado com USD 75,7 milhões do exercício anterior, representando incremento de
12,7%.
A entidade conta com ativos por USD 96,8 milhões e passivos por USD 85,4 milhões. O
patrimônio líquido na data de encerramento do exercício totaliza USD 11,4 milhões, mantendo
respeito da exigência de capital calculado em função dos ativos de risco, um excesso em sua
integração de USD 6,9 milhões, segundo as normas do Banco Central da República Oriental do
Uruguai.
GPAT COMPAÑIA FINANCIERA S.A.
A indústria automotiva argentina fechou seu melhor ano da história, com novo recorde na
quantidade de novas placas emitidas. Segundo a Associação de Concessionários de Automotores
da República Argentina, em 2013 foram vendidos 955.023 veículos novos.
O ano de 2013 registrou intensa atividade e grande expansão da indústria automotiva e, no
mercado de créditos diretos garantidos com penhor, caracterizado pelo forte crescimento das
vendas a concessionários e ao público em geral, com variada oferta de produtos e planos de
financiamento.
Adicionalmente e quanto ao relacionado com a produção nacional, exportações e vendas a
concessionários, também durante este ano se produziram algumas melhoras de 3,5%, 4,8% e
16,1% respectivamente (Fonte: Associação de Fábricas de Automotores).
Os níveis de financiamento com penhor, segundo a Associação de Financeiras de Marcas
Automotivas, tiveram crescimento interanual na ordem de 21%. Os planos de poupança
(consórcios) e os financiamentos de marca foram protagonistas neste crescimento
A GPAT fechou o ano 2013 com um novo recorde quanto à concessão de créditos diretos
garantidos com penhor, que alcançou 36.644 créditos no valor total de ARS 1,712 bilhões.
Em 2013 houve uma performance destacada, baseada na oferta de planos e produtos de
financiamento exclusivos e diferenciais, e no trabalho em conjunto com a Rede de
Concessionários Chevrolet e com a General Motors de Argentina S.R.L.
A participação da GPAT dentro do mercado, no que concorre com Bancos e outras entidades
financeiras, foi superior a 70%, respeito de créditos com penhor da marca Chevrolet, alcançando a
liderança do mercado para a marca Chevrolet quanto ao volume de empréstimos concedidos com
garantia pignoratícia, ultrapassando as expectativas fixadas no começo do exercício.
19
Quanto ao financiamento atacadista, já foi mencionado que a atividade da GPAT é a de
administradora das linhas de crédito concedidas por Banco Patagonia S.A.
Em 2013, o volume total de veículos administrados pela GPAT mediante o Programa de
floorplanning foi de 104.544 unidades por um montante superior a ARS 10 bilhões.
O exercício econômico 2013 findou com lucro de ARS 102,8 milhões que, comparado com ARS
89,1 milhões obtidos no exercício 2012, representa incremento de 15,4%, originado
principalmente nas receitas por créditos diretos garantidos com penhor, que de ARS 177,8
milhões em 2012 se incrementaram para ARS 270,1 milhões em 2013, representando uma
variação de 51,9%. Em 31 de dezembro de 2013, a GPAT tem ativos por ARS 2,1423 bilhões,
passivos por ARS 1,7197 bilhões e Patrimônio Líquido de ARS 422,6 milhões.
6. PROPOSTA DE DISTRIBUIÇÃO DE LUCROS
A seguir, submete-se à consideração dos Senhores Acionistas a Proposta de Distribuição de
Utilidades pelo exercício encerrado em 31 de dezembro de 2013:
Conceito
Resultados Não Alocados
A Reserva de Utilidades
- Reserva Legal (20% s/ 1.229.685)
Subtotal 1
Menos:
Ajuste extra contábil, item 2.1.1 a 2.1.6. Texto Consolidado
BCRA "Distribuição de Lucros"
Importância
(em milhares de
pesos)
1.229.685
245.937
983.748
2.138
Subtotal 2
Saldo Distribuível
981.610
981.610
Resultados Distribuídos
A Reserva Facultativa
- Reserva Facultativa p/Futura Distribuição de Lucros
529.758
A dividendos em dinheiro:
451.852
Resultados Não Distribuídos
-
7. GOVERNANÇA CORPORATIVA
O Banco, conforme o estabelecido na Resolução 606/2012 da Comissão Nacional de Valores,
acompanha como Anexo I ao presente Relatório da Administração, o Relatório Anual sobre o grau
de cumprimento do Código de Governança Corporativa.
8. GESTÃO DO BANCO
 Política comercial projetada e aspectos destacados do planejamento empresário,
financeiro e de investimento
20
Durante 2014, o Banco Patagonia continuará afiançando sua posição como um dos bancos
líderes do Sistema Financeiro Argentino, com foco no atendimento de clientes -indivíduos,
pequenas, médias e grandes empresas e o segmento corporate.
Visando oferecer um serviço que seja altamente valorado pelos clientes, e ganhar mais
participação nas zonas com grande potencial de negócios, continuou a ampliação da cobertura
da rede de agências a nível nacional.
De outro lado, a Entidade continuará trabalhando para consolidar a comercialização de produtos
e serviços financeiros com empresas de origem brasileira que operam no país, e com empresas
multinacionais argentinas, com relações comerciais no Brasil, principalmente através da Unidade
de Negócios Corporate.
Além do mais, continuará maximizando a rentabilidade, atendendo a todas as oportunidades que
o mercado oferecer, aos novos negócios que puderem surgir, e aos novos clientes, sempre com
especial atenção para as margens financeiras e administrando adequadamente os negócios.
Quanto à estratégia econômica e financeira, o foco será posto na administração prudente de
políticas de risco, com o objetivo de alargar a carteira de empréstimos e minimizar a carteira
inadimplente.
Também continuará o manejo eficiente dos recursos, mantendo um adequado controle de
despesas, desdobrando ao longo da organização critérios gerenciais baseados em resultados. A
manutenção de uma estrutura de obtenção de fundos diversificada, estável e de baixo custo,
privilegiando os depósitos de indivíduos e empresas (micro, pequenas e médias) como principal
fonte de financiamento será uma estratégia para continuar durante o exercício.
Em 2014, o Banco Patagonia pretender manter serviços de excelência, fortalecendo a
experiência da instituição nas distintas ferramentas de financiamento através do mercado de
capitais, e manter também a sua posição de liderança, incorporando novos clientes tanto nas
áreas de fideicomissos quanto nas de obrigações negociáveis e empréstimos sindicados.
Em 2013, a Entidade continuou salientando como uma das entidades líderes na colocação de
títulos valores (Obrigações Negociáveis e Fideicomissos Financeiros) no mercado argentino, por
montante total colocado que ultrapassou os ARS 4,400 bilhões.
Além do mais, considerando as operações sindicadas, a Gerência de Mercado de Capitais
organizou operações financeiras por valor aproximado de ARS 5,250 bilhões.
Quanto aos Fideicomissos Financeiros, foram organizadas e distribuídas no mercado primário 26
emissões no valor de ARS 2,635 bilhões. Esse montante representa incremento de 18% a
respeito do titulizado em 2012.
Também, durante o exercício, a participação no mercado alcançou 13%, mantendo a posição de
liderança no mercado local. Até o momento, a entidade participou de 317 operações por mais de
ARS 13,800 bilhões.
Em relação à atividade de administração fiduciária, o Banco manteve a classificação de
“Excelente” (nota máxima) para fiduciários argentinos, outorgada por Standard & Poor’s, sendo a
primeira entidade a obter essa classificação como Fiduciário na Argentina.
Com respeito às operações de emissão de dívida de curto e longo prazo para clientes, foram
organizadas e colocadas durante o exercício 10 emissões de Obrigações Negociáveis, na quantia
total superior a ARS 1,800 bilhões. O volume emitido representou aumento de 50% comparado ao
montante colocado durante o exercício 2012.
21
Finalmente, durante 2013 registrou-se a participação em 6 operações sindicadas por valor total
de ARS 850 milhões. Banco Patagonia atuou como organizador e banco agente do sindicato, em
4 dessas operações creditícias.
Aspectos vinculados com a organização, tomada de decisões, política de dividendos,
sistema de controle interno e gerenciamento dos riscos da entidade
A seguir, são descritas as principais responsabilidades e funções do Conselho de Administração,
o Conselho Fiscal, os diferentes Comitês que operam no Banco e as Gerências de primeira linha.
Também são detalhados os diferentes componentes do sistema de controle interno aplicado pelo
Banco.
Conselho de Administração do Banco
Responsáveis pela estratégia da Companhia
Compete ao Conselho de Administração a administração do Banco e a tomada de todas as
decisões relacionadas com esse fim. É o órgão responsável de executar as resoluções adotadas
pela Assembleia, de realizar os trabalhos especialmente delegados pelos acionistas e de fixar a
estratégia de negócios, devendo aprovar as políticas gerais e particulares para alcançar a boa
administração dos negócios.
O número de membros do Conselho de Administração é fixado pela Assembleia de Acionistas,
entre o mínimo de sete e o máximo de nove, sendo que os conselheiros terão mandato de três (3)
exercícios anuais, permitida a reeleição indefinida.
Segundo o disposto no Estatuto da Entidade, um diretor efetivo será eleito pelo titular das ações
ordinárias classe "A", que são propriedade da província do Rio Negro, que poderá, além disso,
nomear um diretor substituto; os restantes diretores serão eleitos pelos titulares de ações
ordinárias classe "B", que também poderão eleger diretores substitutos. O quadro a seguir
apresenta informações sobre os membros do Conselho de Administração do Banco, cujos
respectivos mandatos finalizam na data de realização da Assembleia de Acionistas que considerar
o exercício anual finalizado em 31 de dezembro de 2013:
Nome
Cargo
Ano de
nomeação
Jorge Guillermo Stuart Milne
João Carlos de Nobrega
Pecego
Renato Luiz Belineti Naegele
Rubén Miguel Iparraguirre
Aldemir Bendine
Paulo Rogelio Caffarelli
Jaime Osvaldo Tasat
Carlos Alberto Giovanelli
Osvaldo Dadone
Admilson Monteiro García
Claudemir Andreo Alledo
Presidente
Vice-presidente
Vice-presidente
Vice-presidente
Vice-presidente
Vice-presidente
Diretor Efetivo
20111
20111
20122
20134-5
20111
20122
20122
Diretor Efetivo
Diretor Efetivo
Diretor Substituto
Diretor Substituto
20111
20133-6
20111
20133
1
Eleitos pela Assembleia de Acionistas, realizada em 27 de abril de 2011.
4
Eleitos pela Assembleia de Acionistas, realizada em 24 de outubro de 2013.
5
Ad referéndum da aprovação do BCRA. Atualmente continua desempenhando o cargo de Superintendente de Finanças,
Administração e Setor Público.
6
Ad referéndum da aprovação do BCRA.
2
3
22
Conselho Fiscal
O estatuto social do Banco prevê um Conselho Fiscal integrado por três síndicos titulares e três
síndicos suplentes, nomeados pela Assembleia Ordinária de Acionistas, com mandato para
exercer durante um exercício econômico.
A Lei de Sociedades Comerciais estabelece que as principais atribuições e deveres dos membros
do Conselho Fiscal são, entre outras: (I) a fiscalização da administração da sociedade, a cujos
efeitos examinará os livros e a documentação sempre que julgar isso conveniente e, pelo menos,
uma vez a cada três meses; (II) verificar com igual frequência as disponibilidades e valores
mobiliários, bem como as obrigações e o cumprimento das mesmas; (III) assistência, sem voto,
às Assembleias de Acionistas e às reuniões do Conselho de Administração; (IV) convocação a
Assembleias Extraordinárias de Acionistas quando for considerado necessário, e a Assembleias
Ordinárias e Especiais de Acionistas quando não forem convocadas pelo Conselho de
Administração; (V) apresentar à Assembleia Ordinária um relatório escrito e fundamentado sobre
a situação econômica e financeira da sociedade, dando parecer sobre o relatório de
administração, inventário, balanço e demonstração do resultado; e (VI) a investigação de queixas
por escrito apresentadas pelos acionistas que representem, no mínimo, 2% do capital social.
Quando o Conselho Fiscal realiza essas funções, não controla as operações do Banco nem
avalia os méritos das decisões adotadas pelos seus Diretores.
O seguinte quadro detalha os membros do Conselho Fiscal do Banco, eleitos pela Assembleia de
Acionistas, realizada em 24 de abril de 2014, cujos respectivos mandatos finalizam na data de
realização da Assembleia de Acionistas que considerar o exercício anual findo em 31 de
dezembro de 2013:
Nome
Alberto Mario Tenaillon
Héctor Rossi Camillión
Mónica María Cukar
César Iraola
Cristina Tapia Sasot
Jorge Lorenzo
Cargo
Ano de
nomeação
Síndico Titular
Síndico Titular
Síndico Titular
Síndico suplente
Síndico suplente
Síndico suplente
2013
2013
2013
2013
2013
2013
Comitês do Banco
Visando manter organização, controle e acompanhamento adequados dos trabalhos realizados
na Entidade, o Banco constituiu vários Comitês, que funcionam sob a supervisão do Conselho de
Administração e dependem do Presidente e Vice-presidentes do Banco. A seguir são detalhados
os comitês regulados por algum órgão de controle, como:
Comitê de Auditoria - CNV
Deverá estar integrado por três diretores efetivos, dois dos quais devem possuir caráter
independente, de acordo com as normas da CNV. Os membros do Comitê de Auditoria foram
eleitos com mandato de um ano (continuando no cargo até a nomeação de substituto), renovável.
Nos termos do disposto no artigo 110 da Lei nº 26.831, de Mercado de Capitais, e no artigo 18,
parágrafo C, Capítulo III, Título II, da Resolução Geral nº 622/2013 da Comissão Argentina de
Valores Mobiliários, compete ao Comitê de Auditoria – CNV – do Banco: (I) a emissão de parecer
a respeito das propostas do Conselho de Administração sobre a nomeação dos auditores externos
do Banco e o controle de seu caráter de independência; (II) a supervisão do funcionamento dos
sistemas de controle interno e administrativo-contábil do Banco; (III) a supervisão da observância
das políticas em matéria de informação sobre o gerenciamento de riscos do Banco; e (IV) a
23
emissão de opinião fundada a respeito das operações entre Partes Relacionadas ou outras
operações que puderem provocar conflitos de interesse.
Anualmente, o Comitê de Auditoria -CNV- deve elaborar um plano de ação para o exercício, do
qual prestará contas ao Conselho de Administração e ao Conselho Fiscal.
Comitê de Auditoria -BCRAÉ responsável das gestões que permitam assegurar o correto funcionamento dos sistemas e
procedimentos de controle interno do Banco, conforme as diretrizes definidas pelo Conselho de
Administração. Este Comitê também aprova o Plano Anual de Auditoria Interna, revisa seu grau
de cumprimento e analisa as demonstrações contábeis anuais e trimestrais do Banco, os
relatórios do auditor externo, as informações financeiras pertinentes e os relatórios do Conselho
Fiscal.
Comitê de Tecnologia Informática
É responsável de apresentar ao Conselho de Administração a proposta e implementação da
política tecnológica para o desenvolvimento dos negócios do Banco e avaliar as necessidades de
sistemas informáticos, microinformáticos e de comunicações que se ajustem à estratégia
comercial do Banco, a fim de assegurar o fornecimento das informações e dos serviços
necessários para uso operacional e de gestão.
Comitê de Segurança Informática
É responsável de propor ao Conselho de Administração as políticas em matéria de segurança
informática e monitorar seu cumprimento. O Comitê deve também encaminhar propostas ao
Conselho de Administração a respeito de medidas preventivas tendentes a minimizar os riscos
vinculados com a segurança informática ou, se necessário, de ações corretivas.
Comitê de Controle de Prevenção da Lavagem de Ativos e Financiamento do Terrorismo
É responsável de planejar, coordenar e zelar pelo cumprimento das políticas que na matéria
estabeleça o Conselho de Administração. O Comitê também assiste ao Banco a respeito da
inexistência ou detecção, em tempo e forma, de operações susceptíveis de serem suspeitas como
procedentes de lavagem de dinheiro proveniente de atividades ilícitas, nos termos das normas do
BCRA e da Unidade de Informação Financeira (“UIF”).
Comitê de Risco Operacional
Seu objetivo é assegurar que existam processos e procedimentos aplicáveis a cada unidade de
negócio, destinados ao gerenciamento do risco operacional dos produtos, atividades, processos e
sistemas da entidade financeira, garantindo que o processo de vigilância gerencial se adapte aos
riscos inerentes. No mínimo, deve informar bimestralmente ao Conselho de Administração sobre
os principais aspectos relacionados com o gerenciamento do risco operacional.
Comitê de Risco Global
São objetivos principais desse Comitê propor ao Conselho de Administração a estratégia para o
gerenciamento dos riscos de mercado, taxa, liquidez e crédito, além dos limites globais de
exposição a esses riscos. Além do mais, ficará informado das posições de cada risco e do
cumprimento das políticas em vigor. O escopo de suas funções incluirá tanto a Entidade quanto
suas subsidiárias.
Aliás, a Entidade constituiu outros Comitês, que são listados a seguir:
Comitê de Direção
24
Analisa e aprova a concessão de créditos apresentados pelos diferentes Comitês do Banco e
realiza o monitoramento da gestão das áreas de negócios.
Comitê de Negócios
Analisa diferentes propostas comerciais, define as estratégias comerciais que serão adotadas
pelas diferentes bancas, e analisa as fortalezas e fraquezas de possíveis novos produtos.
Comitê de Finanças
É responsável pelos assuntos inerentes ao gerenciamento dos ativos e passivos financeiros do
Banco.
Comitê de Incobráveis Banca Empresas
Sua função é avaliar os clientes em atraso pertencentes à Banca Empresas, definir seu
tratamento e realizar o acompanhamento.
Comitê de Remunerações e Incentivos para o Pessoal
O objetivo desse Comitê é verificar que o sistema de remunerações para o pessoal seja
consistente com as políticas da Entidade.
Comitê de Ética
Seu objetivo é resolver as questões relativas à interpretação e abrangência do Código de Ética,
que estabelece as distintas políticas vinculadas ao comportamento ético de todos os membros do
Banco.
Comitê de Qualidade
É responsável pela implementação de forma gradativa e progressiva do “sistema de gestão de
qualidade”, conforme estabelecido na norma internacional ISO 9001:2000, no marco das diretrizes
estabelecidas na matéria pelo Conselho de Administração. Entre outras funções, é responsável de
elaborar e realizar o acompanhamento do plano estratégico de qualidade, aprovar os objetivos em
matéria de qualidade para cada produto ou serviço oferecido pelo Banco, aprovar registros e
indicadores de qualidade que serão utilizados, elaborar relatórios anuais em matéria de qualidade,
definir os produtos ou serviços a serem verificados quanto à sua qualidade, e selecionar a
entidade certificadora.
Política de dividendos
Procedimento para o pagamento de dividendos segundo as normas do BCRA
Por meio da Comunicação “A” 5072 e normas complementares, o BCRA estabeleceu o
procedimento de caráter geral para proceder à distribuição de lucros. De acordo com esse
procedimento, só poderá ser efetuada distribuição com a autorização expressa do BCRA e então
só quando não se registrarem assistências financeiras da referida entidade por iliquidez ou
deficiências de integralização de capital mínimo ou exigências de numerário mínimo, entre outras
condições prévias que devem ser cumpridas.
Para tanto, as entidades financeiras deverão solicitar a autorização para realizar o pagamento de
dividendos à Superintendência do BCRA, com uma antecedência mínima de 30 dias úteis à
celebração da Assembleia que o considerará.
25
Além do mais, só poderão ser distribuídos lucros quando houver resultados positivos após deduzir
extra contábilmente dos resultados não distribuídos, entre outros conceitos, os valores
correspondentes às reservas legal e estatutária de constituição exigível, a diferença líquida
positiva entre o valor contábil e o valor calculado pela Entidade para o caso de instrumentos de
dívida púbica e/ou de regulação monetária do BCRA, que não tiverem sua volatilidade publicada
nem valor presente publicado pelo BCRA.
Proposta de Distribuição de Lucros
A declaração, o montante e o pagamento de dividendos são determinados pelo voto da maioria
dos acionistas reunidos em Assembleia Ordinária, geralmente na base de uma proposta
apresentada pelo Conselho de Administração do Banco.
O Banco pagou dividendos em dinheiro durante sete exercícios econômicos e definiu como
política que o Conselho de Administração proponha à Assembleia de Acionistas a distribuição de
50% dos lucros líquidos e realizados do exercício em conceito de dividendos, os quais serão
pagos em dinheiro, com a prévia autorização do BCRA, uma vez que tenham sido deduzidos os
valores indicados no Estatuto e dependendo dos resultados do exercício econômico, a situação
financeira do Banco nesse momento, seus eventuais requerimentos de liquidez e outros fatores
que o Conselho de Administração do Banco e os acionistas considerarem relevantes,
resguardando em todo momento a solvência da entidade.
O seguinte quadro mostra os dividendos pagos em dinheiro aos acionistas do Banco em relação
aos exercícios encerrados em dezembro de 2009 e 2010.
26
Exercício
2009
2010
Dividendos por
ação em
circulação
(em pesos)
0,3120
0,3347
Pagamento total
de dividendos
(em milhares de
pesos)
224.413
240.702
Porcentagem
de
lucros
50,00%
50,00%
A Comunicação "A" 5273 do BCRA, de 27 de janeiro de 2012, que continua vigorando na data
deste relatório, alterou as normas sobre distribuição de lucros, estabelecendo que o montante
máximo a ser distribuído não poderá ultrapassar o excesso de integralização de capital mínimo,
considerando exclusivamente para esse fim, ajuste incremental de 75% dos requerimentos, com
dedução dos ajustes acima referidos. Essa norma acarretou a impossibilidade de distribuir lucros
através do pagamento de dividendos em dinheiro entre os acionistas pelos resultados dos
exercícios 2011 e 2012. Por isso, o Banco constituiu reserva facultativa para futuras distribuições
de lucros.
Considerando o manifestado no parágrafo anterior, o Conselho de Administração da Entidade
encaminhará para aprovação da Assembleia Geral dos Acionistas a Proposta de Distribuição de
Lucros, detalhada no item 6 deste Relatório Anual.
Remuneração dos membros do Conselho de Administração e política de remuneração dos
quadros gerenciais
Conforme o disposto pelo artigo 9° do Estatuto, os honorários dos membros do Conselho de
Administração são determinados pela Assembleia de Acionistas, levando em consideração as
responsabilidades, o tempo dedicado às funções, a experiência e reputação profissional e o valor
dos serviços prestados pelos Diretores no acionar do Banco no mercado. Por outra parte, não
existem membros do Conselho de Administração que exerçam cargos executivos no Banco, razão
pela qual os diretores não obtêm outro tipo de remuneração e não é política do Banco outorgar
participações patrimoniais na sociedade com valor de remuneração.
A respeito das remunerações dos quadros gerenciais, cumpre mencionar que em função das
retribuições para cargos similares no mercado, do desempenho observado e desenvolvimento
profissional e do resultado obtido no exercício, o Banco outorga remunerações variáveis, as quais
são aprovadas pelo Conselho de Administração. Durante o exercício 2013, foram constituídas as
provisões correspondentes para atender o pagamento dessas remunerações variáveis.
Controles internos e gerenciamento de riscos
O controle interno está conformado por cinco componentes inter-relacionados:
Ambiente de controle
O ambiente de controle estabelece o modo operacional do Banco e influi na consciência de
controle dos diferentes funcionários. Entre os fatores que conformam o ambiente de controle estão
incluídos a integridade, os valores éticos e a competência do pessoal da Entidade; o estilo da
Gerência e as suas formas operacionais; a maneira em que a Gerência estabelece autoridade e
responsabilidade, organiza e desenvolve o seu pessoal, e o assessoramento e orientação
fornecidos pelo Conselho de Administração.
Avaliação de risco
O Banco, por causa de sua operatória, enfrenta uma variedade de riscos de fontes externas e
internas que devem ser avaliados. A avaliação de risco refere-se aos procedimentos e
27
mecanismos estabelecidos na Entidade para a identificação e análise de riscos significativos,
derivados de mudanças nas condições econômicas, financeiras, regulatórias e operacionais, que
possam afetar a consecução dos objetivos de negócio da Entidade.
Atividades de controle
As atividades de controle são as políticas e procedimentos que ajudam a assegurar a efetiva
execução das instruções emanadas da Gerência. Isso implica que sejam tomadas as ações
necessárias para abordar os riscos, visando o alcance dos objetivos da entidade. As atividades de
controle são realizadas em todo o Banco, ou seja, em todos os níveis e funções. Incluem diversas
atividades, tais como: aprovações, autorizações, verificações, conciliações, revisões de
desempenho operacional, segurança de ativos, segregação de tarefas, entre outras.
A entidade conta com políticas e procedimentos escritos sobre os principais processos e
operações que desenvolve; encontram-se em suportes físicos (manuais de organização e de
procedimentos) e informáticos (intranet), o que permite que sejam comunicados e estejam à
disposição de todos os funcionários de forma oportuna através da Área de Organização e
Processos.
Informação e comunicação
Refere-se ao tipo e à qualidade das informações geradas pelo Banco, que devem ser
identificadas, capturadas e comunicadas em devida forma e tempo para permitir aos envolvidos
cumprir com suas responsabilidades. Não se trata apenas das informações geradas internamente,
mas também daquelas referidas a assuntos externos. Ambas constituem condições necessárias
para a tomada de decisões e a apresentação de relatórios a terceiros.
Monitoramento
O sistema de controle interno é monitorado através de um processo que avalia a qualidade do
desempenho do sistema. Isto é alcançado mediante atividades de monitoramento em andamento,
avaliações separadas, ou uma combinação de ambas.
Quanto ao gerenciamento de riscos, durante o exercício 2013 avançou a consolidação do modelo
de gestão integral e independente de riscos desenvolvido pela entidade. Tudo isso no marco dos
lineamentos que para tanto estabeleceu o BCRA e das melhores práticas internacionais na
matéria.
Para o Banco Patagonia, os riscos devem ser compreensíveis, mensuráveis, controláveis e
assuntíveis, ou seja, deve se garantir que a Entidade tenha a capacidade para fazer frente a eles
e, eventualmente, absorvê-los ou transferi-los.
Durante o exercício 2013, a Gerência de Riscos Financeiros trabalhou para reforçar, melhorar e
consolidar a estrutura, tarefa e relatórios que possibilitam o gerenciamento dos riscos de mercado,
crédito, liquidez e taxa (entre outros) do Banco Patagonia.
Foi possível consolidar a estrutura da Gerência, ajustada às diretrizes estabelecidas pelo BCRA
na Comunicação "A" 5203 e Comunicação "A" 5398. Essa Gerência implementou uma estrutura
organizacional adequada, bem como políticas e procedimentos aprovados pelo Conselho de
Administração.
Foram definidos novos limites de tolerância ao risco, e adequação de alguns dos limites existentes
a partir da avaliação dos principais riscos aos que é exposta a Entidade. Esses limites são
monitorados em intervalos regulares, e os resultados são comunicados ao Comitê de Risco Global
e ao Conselho de Administração.
Foram elaborados modelos para vários relatórios diários, semanais e mensais, e sua
comunicação ao Conselho de Administração e Gerência Sênior, com o objetivo de identificar,
mensurar, monitorar e mitigar os riscos aos que a entidade está exposta.
28
Também o Processo de Autoavaliação de Capital foi aprofundado, para poder mensurar a
exigência de capital econômico para cada um dos riscos identificados pelo Banco Patagonia.
Além disso, foram preparados e realizados testes de estresse para mensurar cenários de diversa
gravidade, para avaliar o eventual impacto perante situações de tensão e prever ações de
contingência no gerenciamento dos diferentes riscos (Banco Patagonia e GPAT Compañía
Financiera S.A.).
Também se trabalhou para o desenho e elaboração de manual de políticas para o Gerenciamento
de Riscos da GPAT Compañía Financiera S.A.
De outro lado, a entidade implementou um sistema de gerenciamento do Risco Operacional que
se ajusta aos lineamentos estabelecidos pelo BCRA na Comunicação “A” 4793 e
complementares, compreendendo uma estrutura organizacional adequada, políticas e
procedimentos aprovados pelo Conselho de Administração e um sistema integral que permite a
administração de todas as tarefas vinculadas com o gerenciamento desse risco.
Simultaneamente, o Banco Patagonia leva a cabo e documenta a análise de riscos sobre os
sistemas de informação, tecnologia informática e seus recursos associados, com ajuste às
diretrizes estabelecidas pelo B.C.R.A. na Comunicação "A" 4609. Os resultados dessas análises
são formalmente comunicados ao Conselho de Administração através dos diferentes comitês,
para correger as fraquezas que os diferentes níveis de risco apresentam para a entidade. Durante
o exercício 2013 se avançou em aspectos associados ao cumprimento da Comunicação "A" 5374
do BCRA, que substitui a Seção 6 (Canais Eletrônicos) da Comunicação "A" 4609.
A Entidade conta com as políticas, procedimentos e ferramentas necessários para o controle e a
prevenção de lavagem de ativos e financiamento do terrorismo. Os mesmos são atualizados de
maneira permanente a partir das mudanças normativas ou de contexto que se apresentam, e do
desenvolvimento ou modificação dos produtos e serviços oferecidos pela Entidade. Para
assegurar o cumprimento das regras vigorantes na matéria, conta com uma matriz de clientes
formulada com foco nos riscos, e uma estrutura integral de funções e responsabilidades de
prevenção, acorde ao modelo organizacional.
De face ao ano 2014, o objetivo é desenvolver ferramentas, metodologias e modelos mais
avançados em matéria de gestão de riscos, conforme recomendações do BCRA e dos organismos
internacionais especializados na matéria, para alcançar um melhoramento contínuo do modelo de
gestão de riscos.
Estrutura Organizacional
Acompanhando o crescimento do Banco e a estratégia disposta pelo Conselho de Administração,
em março de 2013 foi aprovado novo modelo de atuação quanto à estrutura organizacional.
Essa nova estrutura contribui para agilizar a tomada de decisões, criar valor para o cliente,
atender às recomendações em matéria de governança corporativa e potencializar o compromisso
organizacional do Banco Patagonia.
Foram criadas 8 Superintendências que dependem diretamente do Conselho de Administração:
Superintendência de Negócios com Empresas
Superintendência de Negócios com Indivíduos
Superintendência de Rede de Agências e Canais
Superintendência de Finanças, Administração e Setor Público
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Superintendência de Créditos, Comércio Exterior e Assessoria para Negócios
Superintendência de Infraestrutura, Tecnologia e Sistemas
Superintendência de Desenvolvimento Humano e Clima Organizacional
Superintendência de Controles Internos e Gerenciamento de Riscos
As seguintes Gerências dependem diretamente do Conselho de Administração:
Gerência Executiva de Assuntos Jurídicos
Gerência de Secretaria Executiva do Conselho de Administração
Gerência de Orçamento e Informações
Gerência de Auditoria Interna
Gerência Executiva de Planejamento e Projetos Estratégicos
A estratégia do Banco é promover a diversificação de sua base de clientes, com ênfase na
conquista e retenção de clientes do segmento conta-salário de empresas privadas, clientes
indivíduos de alta renda e de empresas (Corporate, Grandes Empresas, Pequenas e Médias
Empresas e Agro), oferecendo os diversos produtos e serviços que comercializa o Banco.
Essas unidades de negócios –Indivíduos, Empresas, Corporate, Finanças e Setor Públicobaseiam seu desenvolvimento na Rede de Agências e Canais.
Rede de Agências e Canais
A Rede de Agências continua crescendo de acordo com o plano de negócios e o modelo de
atendimento personalizado, como uma característica distintiva na gestão do negócio. Na
atualidade, é dirigida desde quinze Gerências Regionais Integrais.
É objetivo chave desta área expandir a presença do Banco Patagonia em praças estratégicas, o
que permitirá aproximar-se dos clientes e incorporar novas relações comerciais.
A agência é hoje como uma Unidade de Gestão Integral, ou seja, é o canal onde se desenvolvem
e combinam os negócios em função dos segmentos de clientes. O Gerente Integral da agência é o
líder natural e quem potencializa o crescimento de cada um dos segmentos em que participa:
Indivíduos, Pequenas e Médias Empresas, Grandes Empresas e Agro.
Durante 2013, o alargamento da Rede ocorreu através da apertura de 15 agências: Salta Sul
(Salta); San Francisco (Córdoba); Carmen de Patagones (Província de Buenos Aires); Olavarría
(Província de Buenos Aires); Caseros (Província de Buenos Aires); Rafaela (Santa Fe);
Concepción (Tucumán); Reconquista (Santa Fe); Lamarque (Río Negro); Chilecito (La Rioja);
Puerto Madero (Cidade de Buenos Aires); Trenque Lauquen (Província de Buenos Aires); Colonia
Caroya (Córdoba), Pilar Industrial (Província de Buenos Aires); e Laferrère (Província de Buenos
Aires). Adicionalmente, foi relocalizada a agência Córdoba.
Por outro lado, foram alargados e reformados os prédios de várias agências, e foi adequado o
layout de outras, a fim de incorporar novas prestações em função das necessidades dos clientes e
incrementar a oferta de serviços, entre eles, cofres bancários e canais eletrônicos. Essas agências
foram: Rosario (Santa Fe), Monte Grande (Buenos Aires) e Roca Centro (Río Negro). Quarenta e
nove TAS (Terminais de Autoatendimento) novos foram instalados. Além do mais, 98 caixas
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eletrônicos adicionais foram instalados. Como todos os anos, foram realizadas tarefas de
manutenção preventiva e corretiva, para manter os prédios das agências em ótimas condições.
A Rede é atendida por 1977 colaboradores —com apoio de um sólido plano de treinamento
permanente— que desempenham funções comerciais e operacionais, e possibilitam a aplicação
do modelo de atendimento, orientado à gestão de contatos como desenvolvedor do negócio.
Como em anos anteriores, e como definição do Modelo de Negócio, considera-se estratégico o
crescimento e desenvolvimento dos recursos humanos que conformam as plataformas comerciais
e de back office de cada agência. Cada um dos colaboradores participou do programa de
capacitação definido para cada função. Isso que contribuiu para a cobertura de postos chave
como Gerentes Integrais de Agência, Executivos de Negócios, Oficiais de Negócios,
Responsáveis Administrativos, entre outros, favorecendo o processo de promoção interna.
Entre as ações de capacitação mais salientes do ano merece destaque o Programa de
Formação para Novos Gerentes de Agência, desenvolvido em conjunto com a Universidade de
San Andrés, para oferecer treinamento integral que forneça ferramentas para desempenhar a
futura labor gerencial.
A Rede de Agências, em dezembro de 2013, alcançou o total de 199 pontos de atendimento, com
497 caixas eletrônicos e 272 terminais de autoatendimento, segundo a seguinte distribuição:
•
•
•
•
174 Agências
25 Centros de Atendimento (inclui 1 Centro de Atendimento temporário)
411 Caixas Eletrônicos em agências
86 Caixas Eletrônicos em outras localizações
Canais Eletrônicos
Igual que em anos anteriores, o grau de utilização desses meios por parte dos clientes manteve
uma tendência crescente. Atualmente, há múltiplos canais de atendimento, de transação e de
venda destinados à satisfação das necessidades tanto das pessoas físicas quanto das empresas.
Esses canais envolvem:
•
•
•
•
•
a Rede de Caixas Eletrônicos Patagonia 24
Terminais de Autoatendimento
Banca telefônica Patagonia em linha
Serviço de Internet banking Patagonia e-bank
Serviço de banca acessível através de telefones celulares Patagonia Móvel
Caixas Patagonia 24
Em finais de 2013, a rede Patagonia 24 era integrada por 497 caixas eletrônicos (411 em
agências e 86 em outros locais), envolvendo tanto a Rede de Agências como também posições
estratégicas, distribuídos geograficamente da seguinte forma:
•
•
•
117 na Cidade Autônoma de Buenos Aires
72 na Região Metropolitana de Buenos Aires
308 no interior do país
Como consequência do processo de instalação de novas posições e de adequação tecnológica,
durante 2013 a rede de caixas eletrônicos do Banco cresceu 7% em relação ao ano anterior. Esse
processo de expansão continuará em 2014, com a atualização de parte importante dos
dispositivos instalados e com a instalação de novos caixas eletrônicos, tanto em áreas onde o
Banco não tem presença como em agências onde existe forte demanda de transações. Mediante
esse canal foram realizadas quase 50 milhões de transações durante o exercício 2013.
31
Durante o inverno operou um caixa eletrônico no Cerro Catedral, cidade de Bariloche, província de
Rio Negro, como complemento das ações comerciais orientadas para o fortalecimento da
presença do Banco em zonas turísticas. Também na localidade de Las Grutas (Río Negro) foi
instalado um segundo caixa eletrônico durante a temporada de verão.
Terminais de Autoatendimento (T.A.S.)
Durante o exercício 2013, continuou-se com o plano de instalação de terminais de
autoatendimento, que representam um canal importante para oferecer melhor serviço aos clientes
que realizam suas transações na agência. Em dezembro de 2013 havia 272 TAS instalados,
representando crescimento de 49 equipes comparado com 2012.
No exercício 2013, mais de 3 milhões de transações de depósitos e pagamento de cartões foram
realizadas nos terminais instalados no lobby das agências do Banco. Também foi observado o
crescimento no uso dessas operações fora do expediente das agências, sendo o Banco uma das
poucas entidades que tem habilitadas essas funcionalidades nesse horário.
Prosseguiu ainda a instalação de Terminais de Auto Atendimento Inteligentes, que apresentam a
vantagem de crédito online, com a conveniente extensão do expediente para realizar depósitos de
disponibilidade imediata, bem como a redução do tempo de processamento e diminuição do
consumo de papel, não sendo necessária a utilização de envelopes para realizar esses depósitos.
Patagonia e-bank
A porta de acesso aos canais transacionais e-bank indivíduos e e-bank empresas é o web site
www.bancopatagonia.com, com conteúdo orientado a oferecer fácil acesso aos produtos,
novidades e benefícios do Banco.
Durante o exercício, foram mais de 240.000 os clientes ativos do canal e-bank Indivíduos, que
representa aumento de 10% com respeito a 2012. Como em anos anteriores, as transações mais
apreciadas pelos clientes são as transferências, o pagamento de impostos e taxas, e a recarga de
celulares, que cresceram 15% em comparação com igual período de outubro de 2012.
Além do mais, em 2013 a classe de transações realizadas através deste canal ganhou
diversidade, acrescentando novas operações de valor agregado para os usuários, com destaque
para a compra de ... para celulares, com pontos de Clube Patagonia.
Quanto ao canal e-bank Empresas, durante o exercício 2013 foi superado o número de 12.500
clientes ativos, representando crescimento de 19% comparado com o mesmo mês de 2012. O
segmento que mais utiliza o canal para realizar operações são as pequenas e médias empresas,
que representam mais de 75% dos clientes ativos do canal.
As transações mais valoradas pelas empresas são as Transferências de Fundos, o Serviço de
Conta-Salário e Pagamento a Fornecedores, que cresceram 23%, 25% e 6%, respectivamente,
em comparação ao mesmo período de 2012.
Por sua vez, durante 2013 foi reforçada a segurança no canal nos termos do disposto na
Comunicação "A" 5374 do BCRA. Adicionalmente, foram iniciados projetos para incorporar novas
prestações de valor agregado e melhorar as funcionalidades que atualmente são oferecidas aos
usuários, com destaque para as melhoras realizadas em comércio exterior (Boleto Eletrônico de
Venda em Reais e Ordens de Pagamento).
Patagonia Móvel
O serviço foi lançado em maio de 2007 com o nome de Banelco Móvel, e em 2010 foi
implementada uma versão personalizada para o Banco. Trata-se de um serviço diferencial através
do qual os clientes podem realizar consultas, pagar serviços e efetuar transferências de dinheiro e
realizar a recarga de celulares de maneira simples e rápida.
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Redes Sociais
Banco Patagonia está presente nas Redes Sociais desde fevereiro de 2009, com a criação do
canal de Youtube para publicar vídeos tutoriais e institucionais. Em julho de 2010 foi criada a
conta oficial de Twitter e, finalmente, em fevereiro de 2012 a Fan Page no Facebook. Esses dois
canais não são só uma ferramenta de comunicação direta com nossos clientes, mas também um
ponto de atendimento diferente dos canais tradicionais com que trabalha o Banco.
Canais Alternativos
Força de Vendas
É um canal de venda direta, focalizado na captação de novos clientes e cross-sell de clientes do
Banco. Em 2013, continuou o apoio a todas as agências para a implementação de novas Contas
Salário de Grandes Empresas, Corporate, Restruturações de Dívidas de clientes de agências
públicas, Forças Armadas, Forças de Segurança e Código de Desconto de zonas estratégicas nas
províncias.
As equipes de venda mantiveram um bom padrão e rápida adaptação às necessidades comerciais
que foram aparecendo durante o ano. Foi requerido treinamento específico em técnicas de venda,
e esse canal ficou consolidado como canal efetivo para a distribuição de produtos do banco.
Centro de Contato com Clientes
Telemarketing
Desde esse setor foram gerenciados mais de 10.000 empréstimos pessoais, no valor total de ARS
210 milhões, e foram vendidos mais de 7.000 produtos transacionais (cartões titulares e
adicionais, pacotes e seguros).
Centro de Investimentos
Durante o exercício 2013, o Centro de Investimentos incrementou 27% sua carteira, em
comparação ao período 2012. No encerramento do exercício, 11% de todos os depósitos a prazo
da Banca Indivíduos que comercializa o Setor (PF Tradicional, PF Renda e PF Renda plus) foi
colocado através do Centro de Investimentos. No ano, o certificado médio a prazo alcançou ARS
130.000, totalizando 2500 certificados que constituem uma carteira ativa no valor de ARS 340
milhões.
Patagonia em Linha
A Banca Telefônica processou o atendimento 7 milhões de consultas, respondendo 100.000 emails recebidos no setor. Como parte do processo de melhoramento contínuo do serviço, no
último trimestre começou o atendimento especializado a Empresas de Conta-Salário, que
aprimorou os serviços prestados a esse segmento de clientes. A venda reativa de seguros (do lar,
pertenças protegidas e P24) representa 41% das vendas totais do Banco, para essa classe de
seguros.
Objetivos da Rede de Agências e Canais para 2014
Continuar com a expansão da Rede mediante a abertura de novos pontos de
atendimento, em localizações consideradas chave para o desenvolvimento do negócio,
além de detectar novas praças potenciais para o crescimento futuro.
Continuar trabalhando para constituir equipes de alto rendimento, por meio de
programas de capacitação, que permitam aos colaboradores contar com as
ferramentas necessárias que contribuam a manter altos padrões de qualidade de
atendimento, maximizando a rentabilidade do canal e gerando desenvolvimento
pessoal e profissional dos funcionários.
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Aprofundar o Modelo de Gestão Integral do Negócio com foco no cliente, que permite
melhorar o volume de negócios e a rentabilidade dos clientes atuais, bem como a
incorporação de novos clientes, colocando especial ênfase no diferenciamento
baseado em uma qualidade de atendimento de excelência.
Consolidar a proposta de valor através dos canais eletrônicos de atendimento,
implementando novas prestações nos serviços às Unidades de Negócios de Pessoas e
Empresas.
Continuar desenvolvendo prestações nos canais de atendimento alternativos, para a
captação de novos clientes e vendas de produtos, atuais e futuros.
INDIVÍDUOS
Com o objetivo de afiançar a posição competitiva, em 2013 a estratégia voltou para a captação de
novos clientes, a melhor rentabilidade da carteira atual e a consolidação da relação com os
clientes, gerando fidelização e permanência.
Foi criada a Gerência Executiva de Clientes Alta Renda, com o objetivo de desenvolver uma
proposta diferencial e preferencial para o segmento.
O crescimento em mercado aberto foi posto em foco em 2013, através da geração de ações
específicas que assinalam o novo rumo do Banco Patagonia nesse negócio.
Mais de 25.000 clientes novos foram vinculados no ano através da GPAT Cia Financiera, que
financia a compra de veículos 0 km nos concessionários General Motors de todo o país. Essa
proposta foi complementada com o produto Patagonia Auto, com benefícios diferenciais em
certas ramas associadas.
Foi lançada a campanha BPFan, na que os colaboradores do Banco invitaram a amigos, parentes
e conhecidos a se vincular através de uma oferta de produtos e serviços especialmente
desenhada. Foram incorporados mais de 27.000 clientes.
Foi criada Patagonia Entidades, conjunto de soluções e benefícios tanto para as Entidades
(colégios, universidades, associações, etc.) quanto para seus associados. Essa proposta afiançou
o relacionamento com profissionais, através das associações de classe.
Também foi aprofundada a labor orientada ao segmento jovem, que, através de Patagonia
Universitaria, gera a primeira relação com o Banco. Esse vínculo é base de uma relação de longo
prazo, que se constrói acompanhando aos jovens no seu ciclo de crescimento.
Além do mais, a posição que obteve Banco Patagonia com o serviço de Conta-Salário foi voltada
para os setores privados.
Nos termos do disposto no Decreto n.º 1187/2012, publicado pelo Poder Executivo Nacional, o
pagamento de salários para o pessoal dos órgãos públicos nacionais e das Forças Armadas e de
Segurança é processado através do Banco de la Nación Argentina. Em 2013 foi processado o
traspasso ordenado, com tranquilidade e transparência para os clientes, com visão de fidelização
e serviço.
Para maximizar a vinculação com os atuais clientes do Banco, foram continuadas as ações de
venda, incrementando Inteligência Comercial no desenho das ofertas e a personalização de
acordo com o perfil de cada universo.
34
Adicionalmente, acompanhando a rentabilização dos clientes, foi incentivada a adesão ao extrato
em formato eletrônico, tanto que contas como de cartões de crédito, e o uso de canais
eletrônicos, como Homebanking, caixas eletrônicos e banca telefônica Essas ações também são
baseadas na consciência social de sustentabilidade e cuidado do ambiente.
A fidelização também representou uma prioridade em 2013. A oferta de benefícios continuou
consolidando sua ampla cobertura, tanto no nível geográfico quanto aos diferentes setores. O
Club Patagonia implementou melhoras que agilizaram os processos de troca e ampliaram a
variedade do catálogo, com foco em viagens e vouchers. Patagonia Más registrou crescimento
sustentado no uso dos descontos comunicados, destacando uma alta valoração por parte dos
clientes aderidos.
Como suporte da estratégia comercial de captação de novos clientes, houve mais comunicações
nos meios, com foco em festividades como o Dia das Mães e o Dia do Pai.
Adicionalmente, o Programa de Eventos e Auspícios incrementou sua participação no ramo
esportes, acompanhando o automobilismo na categoria TC 2000 com a equipe Chevrolet. Foi
continuado o Plano de Jornadas Econômicas de nível nacional, convidando clientes para
compartir a visão da atualidade político-econômica com profissionais de primeiro nível.
Foi desenhado Patagonia Point, espaço exclusivo para clientes em locais de folga e turismo.
Esse novo conceito foi que levou o Banco Patagonia em inverno ao Cerro Catedral, Bariloche,
província de Rio Negro. Na temporada de verão, continuou com a ação em Las Grutas, Rio Negro,
mediante promoções e atividades de lazer.
Para fins de 2013, o Banco Patagonia tinha incorporado por volta de 45.000 novos clientes,
totalizando mais de 915.000 clientes em todo o país.
Os produtos desenvolvidos pela Unidade de Negócios Indivíduos podem ser classificados em
Ativos e Passivos.
Produtos
Conta-Salário (Plan Sueldo)
Durante o ano, a Gerência de Contas-Salário incorporou nas suas funções o assessoramento e
suporte comercial de Produtos e Serviços Transacionais, através de seus Oficiais de Apoio
Comercial, provenientes da antiga Gerência de Produtos para Empresas.
Nessa nova estrutura, constituída pela unificação das equipes de Oficiais de Contas-Salário e
Transacionais, o objetivo é assessorar e dar apoio tanto à Rede de Agências quanto às Unidades
de Negócios de Empresas, Corporate, Finanças e Setor Público, delegando nas agências o
negócio correspondente ao segmento de pequenas e médias empresas, permitindo assim que
possam ter contato mais efetivo e direto com os clientes desses segmentos em cada região.
O Banco oferece serviço especializado para os diferentes segmentos de clientes, através de
Oficiais de Apoio Comercial altamente treinados que, junto com a Plataforma Comercial da Rede
de Agências, têm o objetivo de alargar a base de clientes-empresas e atingir melhor posição e
identificação perante eles.
Para satisfazer as demandas dos clientes nos diferentes segmentos, foram incorporadas novas
ferramentas com o objetivo de facilitar as operações de abertura de contas e crédito de salários,
intensificando o uso de canais eletrônicos.
Ao mesmo tempo, o Programa Universidades continuou a ser ampliado, enfocado ao segmento
privado da educação como objetivo a ser desenvolvido. Juntamente com a Área de
Responsabilidade Social Empresária foi acordado com cada universidade um projeto de longo
prazo, que permite fortalecer as relações entre as instituições.
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No exercício 2013 foi bem-sucedida a auditoria de acompanhamento do Sistema de Gestão de
Qualidade, implementado para o Plano Contas-Salário desde 2009, certificado pela firma TÜV
Rheinland. Essa certificação confirma o compromisso de oferecer um serviço eficiente baseado na
satisfação dos diferentes segmentos de clientes, com foco no melhoramento contínuo do
processo.
Empréstimos
A colocação de créditos ao consumo foi prioridade para o crescimento da carteira de ativos, e
permitiu compensá-la em consequência da cessão de operações de clientes pertencentes a
convênios do Decreto nº 1187/12. O saldo médio dessa linha de créditos cresceu 14%
comparado com o ano anterior. Nessa linha, destaca-se a comercialização de empréstimos com
retenção de salários, principalmente nos termos do Decreto nº 14/12 (orientado a dependências
públicas nacionais), alcançando uma participação de 24% sobre o total da colocação anual.
Durante o exercício 2013, destacam a implementação do código de desconto, na província de
Catamarca e o Poder Judiciário de Rio Negro, a colocação de operações através de canais
alternativos, com incentivo para os créditos ao consumo mediante E-bank e TAS, que junto com a
venda telefônica permitem a liquidação online de operações e a agilização do circuito de
comercialização através de canais indiretos.
Ao mesmo tempo, continuou a administração de importantes linhas de financiamento no mercado
local (Sepyme, Qualidade San Juan, Linha de Crédito para o Investimento Produtivo, entre
outras), orientadas para acompanhar às empresas no financiamento de Investimento e Capital de
Trabalho a curto e médio prazo, incorporando no presente exercício um convênio de subsídio de
taxa com a província de Rio Negro, no valor de ARS 30 milhões.
Comércio Exterior
Com o objetivo de acompanhar e assessorar aos clientes nos seus negócios com o exterior, foi
criada a Assessoria ao negócio Comex, constituída por oficiais especializados tanto nas
regulações cambiais quanto nos meios de pagamento internacionais.
Foram continuados os trabalhos de análise e execução das diferentes etapas correspondentes ao
canal eletrônico Patagonia e-bank Empresas, desenvolvimento de grande importância comercial
que oferece aos clientes módulos consultivos e transacionais para enfocar seus negócios com o
exterior através da web.
Durante todo o ano, os clientes foram informados sobre as novidades em matéria de câmbios, de
serviços e produtos através dos canais de comunicação Trade News, enviados por Patagonia ecomex e a página web institucional.
Quanto às linhas internacionais de financiamento, continuou a administração e o
acompanhamento das concedidas oportunamente (IFC e CII), sendo assinada nova linha com a
Société de Promotion et de Participation pour la Coopération Economique S.A. (PROPARCO) no
valor de USD 20 milhões, orientada para o financiamento de clientes nas atividades agrícolas e
pecuárias e agroindústria. Na data, foram desembolsados 7 sub-empréstimos no valor de USD
7,9 milhões.
Leasing
A continuidade outorgada pelo BCRA à linha de crédito para o investimento produtivo
(Comunicação "A" 5319, 5380 e 5449) dinamizou o uso dessa ferramenta financeira por parte dos
clientes, em particular de MiPyMEs.
Foram introduzidas melhoras nos circuitos e sistemas de suporte, com o objetivo de atender
adequadamente o forte crescimento de volume nas operações, várias das que terão impacto
principalmente no exercício 2014.
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Meios de pagamento e benefícios
Em 2013 as vendas de cartões de créditos titulares e adicionais ultrapassaram em 30% a meta
projetada. Ao mesmo tempo, o crescimento da carteira ativa de cartões de crédito alcançou 31%
em comparação ao mesmo mês do ano anterior.
Por outra parte, os consumos do banco (cartões de crédito e débito) cresceram 30% no ano,
enquanto as receitas do negócio cresceram 26%, comparado com o ano anterior.
Com o objeto de continuar complementando a oferta dos meios de pagamento do Banco, foi
lançado o cartão de crédito Visa Entidades, com atributos e benefícios exclusivos orientados tanto
à captação de pessoas físicas potenciais possuidoras do cartão de crédito, quanto às Entidades
que reúnem esse grupo de pertença.
Continuou o aprofundamento da relação comercial com a sociedade relacionada GPAT Cia
Financiera através da emissão do cartão de crédito Patagonia Auto a todos os indivíduos que,
tendo contratado um crédito com penhor, pudessem aceder a esse meio de pagamento.
Programa de fidelização e benefícios
Durante esse ano, continuou a ser fortalecida a proposta de valor e de benefícios para todos os
clientes, com ampla cobertura federal e presença com importantes descontos nos ramos e datas
especiais mais importantes e destacados na vida dos clientes (supermercados, combustível,
vestuário, turismo, artigos para o lar, início das aulas, Dia do Pai, Dia das Mães, Temporada de
Verão e Inverno, Fim de Ano, entre outros), com mais de 5.000 lojas aderidas no país.
Por sua vez, foi consolidado o programa de benefícios e descontos diferenciais Patagonia Más,
através do que os clientes aderidos receberam todos os meses, como mínimo, 15 promoções com
descontos e benefícios incrementais.
O Club Patagonia, programa de prêmios do Banco, também teve papel muito importante no
processo de retenção e fidelização de clientes, com a incorporação de novos produtos e serviços,
ofertas exclusivas em termos de programas de prêmios bancários, como vouchers, recargas de
celular e créditos em cartões de crédito. Em 2013 houve mais de 90.000 trocas de prêmios.
Negócios com seguros
Em 2013 as vendas de seguros cresceram 40% comparado com o ano anterior.
Nessa linha, também foi melhorada a proposta de produtos existentes, adequados às tendências
de mercado e necessidades dos clientes, com o fim de oferecer proteção mais completa de seus
bens e vidas.
Finalmente, foram realizadas diferentes ações, com foco na atualização e treinamento de oficiais e
referentes dos canais de atendimento, a fim de melhorar a qualidade de serviço dos clientes e
otimizar as oportunidades de venda.
Produtos estruturados com custódia
Durante 2013, continuou-se potenciando o produto Custódia e Liquidação de operações de títulos
e valores negociados tanto no mercado local como internacional, com um desenho
especificamente previsto para o segmento de clientes institucionais.
A partir da autorização que o BCRA outorgou à entidade em 2008 para atuar como custódio
conforme os termos da Comunicação "A" 2923, complementares e alterações, continua sendo
desenvolvido o negócio de custódia do segmento de Companhias de Seguros. Em 2013, a
carteira de clientes Companhias de Seguros aumentou 20%.
A Entidade também renovou o compromisso com seus clientes trabalhando no melhoramento
contínuo do atendimento e assistência através da especialização dos integrantes da equipe de
trabalho, atingindo um alto padrão de idoneidade e eficiência.
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Como prova disso, a Entidade manteve a certificação de qualidade ISO 9001 sobre todos os
processos envolvidos no produto Custódia de Títulos, posicionando a Entidade em um padrão de
qualidade diferencial no contexto de um mercado altamente competitivo.
Contas e Pacotes
Foi continuado o modelo de captação de novos clientes, e foram realizados esforços de retenção
de clientes. Através de diferentes ações, foi afiançada a oferta de produtos para os clientes
vinculados às diversas unidades de negócios e segmentos, sob a modalidade de pacotes de
produtos, orientados a cobrir suas necessidades de consumo e financiamento, especialmente
para aqueles vinculados à Alta Renda.
De outro lado, o ano continuou com alterações regulatórias sobre contas, que requereram
mudanças significativas nos processos e sistemas.
Depósitos
No exercício 2013, o crescimento de depósitos foi de 19% em comparação ao 2012. Parte desse
crescimento foi devido ao incremento dos depósitos a prazo, que representou 51% sobre o total,
crescendo 18% principalmente nos segmento pequenas e médias empresas, Indivíduos e Setor
Público.
O crescimento dos depósitos a prazo foi captado pelos diferentes canais que implementou o
Banco; os canais alternativos representam 42% de participação no total da carteira.
Dentro das diferentes opções dos depósitos a prazo (Tradicional, Renda, Renda Plus, pré
cancelável, etc.) que oferece o banco, merece destaque o crescimento na modalidade Prazo
Renda, que aumentou 188% em comparação ao ano anterior.
Quanto aos Cofres, durante o exercício 2013 praticamente manteve-se o nível de ocupação, com
72% da capacidade, que representa por volta de 13.000 cofres alugados.
Cash Management
Em 2013 foi incorporado ao serviço de Recebimento Cash Management o produto Depósitos
Remotos. A nova ferramenta –orientada a Grandes Empresas e Corporate- permite ao cliente
compensar cheques diretamente desde o escritório, mediante a digitalização das imagens, com a
vantagem de contar com maior amplitude horária para fazer os depósitos, acessando em linha às
informações e imagem dos cheques.
Por outra parte, a quantidade de convênios recebimento Cash Management cresceu 18%,
superando em 6% a quantidade em comparação ao ano anterior. Quanto ao volume de tarifas,
houve crescimento de 30%.
Em relação com o serviço Pagamento a Fornecedores, o Banco renovou por sétima vez
consecutiva a certificação ISO 9001, um dos principais diferenciais do produto para continuar
sendo competitivos em um mercado cada vez mais exigente.
Em 2013 foram canalizadas 978.500 operações, superando em 15% a quantidade executada em
2012. Quanto ao volume de tarifas, registrou-se crescimento de 43% em comparação ao ano
anterior.
Também foi realizada uma ação comercial com o segmento Empresas, com o objetivo de
incremento a percentagem de retribuição através da vinculação de novos assinantes ao produto
Datanet. Como resultado, o Banco Patagonia ficou posicionado na faixa de bancos que possuem
mais de 1.500 clientes, incrementando em 50% a retribuição mensal por comercialização.
38
No tocante a Patagonia E-bank Empresas, foi incorporada a funcionalidade Consulta de CBU
(código bancário único), oferecendo ao cliente a possibilidade de obter o CBU de cada conta
operativa, e também de imprimir ou enviar por correio eletrônico a informação obtida.
Objetivos de Indivíduos para 2014
Lançar o produto Alta Renda com modelo de atendimento diferencial.
Aprofundar o modelo de captação de clientes de mercado aberto, através da
implementação de novos canais de venda retail e novos benefícios e descontos por
segmentos e produtos.
Continuar potencializando o incremento da rentabilidade do produto, mediante a
captação de novas oportunidades de negócio.
EMPRESAS
A relação comercial com os clientes da Entidade é canalizada através de:
Segmento Corporate
O ano 2013 correspondeu ao segundo exercício completo da Unidade de Negócios Corporate no
Banco Patagonia. Tal segmento foi criado no último quadrimestre do exercício 2011 com o
objetivo de atender as companhias com relações comerciais no Brasil.
É organizado com uma Gerência Executiva, da que dependem cinco Gerências de Negócios:
Automotivos, Autopeças e Transporte; Comércio, Tecnologia e Serviços; Indústrias, Químicas e
Laboratórios; Infraestrutura e Siderúrgica; e Petróleo, Agro negócios, Fertilizantes e Alimentos,
com o objetivo de atender às necessidades específicas de cada setor econômico com celeridade
e eficácia.
A carteira de empréstimos teve importante crescimento, fechando o exercício 2013 com
incremento de 47,9% em comparação ao ano anterior. A carteira de depósitos manteve os níveis
alcançados no ano anterior, podendo afiançar a relação com os clientes incorporados para esse
tipo de operações.
Procurou-se gerar relações de reciprocidade com a carteira de clientes a fim de que Banco
Patagonia se transforme em uma entidade operacional relevante quanto à variedade de produtos
e serviços oferecidos aos grupos econômicos.
Segmento Empresas
Em 2013 o Banco Patagonia continuou o crescimento forte no negócio com Empresas, nos
segmentos Punes, Agro negócios e Grandes Empresas, confirmando um adequado
posicionamento no sistema financeiro.
Com foco no segmento de pequenas e médias empresas, houve excelente crescimento de
clientes ativos, que alcançaram 30.681 clientes (24% mais do que em dezembro de 2012),
melhorando os processos de vinculação, bem como os de retenção e fidelização.
Outro dado destacado é o crescimento do produto Conta-Salário, que superou as metas
projetadas e alcançou estoque de 137.241 clientes com crédito de seus salários, representando
crescimento de 22% em relação aos 112.360 em dezembro de 2012.
A carteira de empréstimos mostrou incremento médio, em dezembro de 2013, de 25% interanual.
39
Em matéria de depósitos, foi realizado intenso trabalho de captação, através de campanhas
específicas e ações comerciais, o que gerou incremento médio de 24% interanual.
A vinculação de novos clientes, bem como o trabalho de cross-selling realizado com os clientes
atuais, permitiu alcançar faturamento anual superior em 42% ao do exercício 2012.
O cumprimento da colocação dos créditos associados às Linchas para o Investimento Produtivo
do BCRA (Comunicações "A" 5380 e "A" 5449) foi outro dos grandes objetivos cumpridos em
2013, permitindo acompanhar a novos e atuais clientes no desenvolvimento e crescimento de
seus negócios.
Dentro do acordo global de negócios com a GM, e através da GPAT Compañía Financiera S.A.,
continuou o financiamento às concessionárias oficiais da General Motors Argentina e foram
concretizados importantes negócios transacionais com as mesmas.
•
Grandes Empresas
A consolidação do novo modelo de atendimento integral, baseado na Rede de Agências, e o foco
mais definido sobre temas estratégicos desde a Gerência de Grandes Empresas resultou em um
ano com importante crescimento do negócio.
Foi alcançado, em dezembro de 2013, o número de 3.007 clientes ativos, posicionando Banco
Patagonia como um dos bancos com maior presença e atividade nesse segmento de negócios.
Em conjunto com os Gerentes Regionais e a Gerência Executiva de Créditos, foram realizadas
propostas para melhorar os processos e circuitos de análise e aprovação de crédito, com
resultados que tiveram impacto direto sobre os tempos de análise e na melhora dos tempos de
resposta aos clientes.
Na mesma direção, com o apoio dos Gerentes Regionais, e o trabalho conjunto com os Gerentes
de Agências e Oficiais de Negócios, foram melhoradas as propostas comerciais, fazendo foco em
balançar risco creditício, garantias e pacotes de negócios.
Foi intensificado o acompanhament da mora desde a área comercial, com o objetivo de
implementar um pronto enfoque dos casos, que permita melhorar a performance de recuperação.
Isto permitiu realizar e agilizar a implementação de refinanciações e enquadramento de clientes,
com melhores garantias, otimizando os ratios de mora.
No tocante à gestão de campanhas, foram geradas ações para colaborar na determinação de
oportunidades de melhora, por exemplo, nos relatórios de clientes com linhas inativas, e a
campanha de colocação de Datanet em clientes que já tinham o módulo com outros bancos.
No âmbito das linhas de investimento produtivo (Comunicações "A" 5380 e "A" 5449 do BCRA),
nesse segmento foi colocado o foco na reciprocidade de negócios para os créditos
desembolsados, principalmente nas Contas-Salário. Nessa matéria, a entidade atingiu 73.000
clientes com depósitos de salários.
A carteira de empréstimos mostrou incremento, em dezembro de 2013, de 13,1 % interanual.
As operações passivas geraram incremento de 11,8% interanual, passando de ARS 1,784 bilhões
em dezembro de 2012 para ARS 1,994 bilhões no fim do presente exercício.
Cabe destacar que se trabalhou fortemente no cross-selling sobre os atuais clientes, conseguindo
um faturamento anual por tarifas de $ 243 milhões, que representou incremento de 39 % com
relação ao exercício 2012.
40
•
PYME (Pequenas e Médias Empresas)
Em 2013 continuou o trabalho para posicionar o Banco Patagonia como entidade identificada
claramente com as pequenas e médias empresas na Argentina.
Desde a Gerência PYME foram estandardizados os conceitos estratégicos do negócio,
simplificando as metodologias de trabalho e melhorando as informações de gestão. Nesse
sentido, houve visitas às agências de todo o país, para interatuar com oficiais de negócios, visitar
clientes e potenciais clientes.
A implementação de diversas ações comerciais permitiram aproximar potenciais clientes da Rede
de Agências, com oferta de valor diferencial e competitiva, o que gerou incremento de 5.482
clientes ativos PYME, totalizando mais de 26.000 clientes.
Durante o exercício foi lançada uma oferta de pacotes para o segmento, combinando serviços e
benefícios de Retail e Empresas, determinando o "cliente objetivo" a ser incorporado pelo Banco,
com foco na vinculação de lojas (Comércios, ou clientes que processam as vendas com cartões
de crédito).
Adicionalmente, a partir do trabalho conjunto com a Gerência de Desenvolvimento de Produtos, foi
lançado um produto completo e competitivo para Entidades (clubes, colégios, associações,
condomínios, etc.), gerando benefícios para essas entidades e seus associados, com oferta
integradora para os clientes dos segmentos Indivíduos e Empresas.
No tocante a volumes de negócio, durante o presente exercício a carteira de empréstimos
registrou saldo de ativos médio, em dezembro de 2013, de ARS 1,774 bilhões. Durante o presente
exercício, destaca o cumprimento do Banco na aplicação das linhas de crédito para o investimento
produtivo (Comunicações "A" 5380 e "A" 5449 do BCRA), que permitiu gerar uma muito boa
performance de colocação de créditos no segmento.
Os depósitos médios, em dezembro de 2013, atingiram o montante de ARS 2,377 bilhões, 40%
mais do que no exercício anterior. Destacam, na sua composição, saldos à vista, que representam
67%, e depósitos a prazo, que representam 33% do total.
A respeito da evolução das receitas de serviços, em linha com o aumento no número de clientes e
consequentemente na quantidade de operações, essas receitas atingiram o montante de ARS 233
milhões no ano, que representa aumento de 44%, comparado ao ano anterior.
•
Agronegócios
Este segmento continua tendo para a Unidade de Negócios com Empresas enorme potencial de
desenvolvimento em todas as regiões do país.
A atividade do setor na campanha 2012/2013 esteve marcada pela moderada queda dos preços
dos grãos, uma importante seca no norte, por segundo ano consecutivo, e o aumento, em fim de
ano, do preço do gado em pé. A campanha concluiu com forte recuperação dos volumes de grãos
produzidos, embora com a deterioração dos níveis de rentabilidade geral do setor.
A maior necessidade de capital de trabalho dos produtores viu-se refletida no crescimento do
volume de ativos colocados, alcançando a média de ARS 2,145 bilhões em empréstimos, o que
representou 50% de crescimento em comparação ao 2012. O exercício 2013 foi um ano no que o
produtor definitivamente optou por financiamento em pesos e não em dólares, como vinha
fazendo historicamente
A concretização de convênios através do Cartão Agropecuário foi um dos pontos de maior
destaque no ano. Nesse sentido, o volume operado cresceu em comparação ao ano anterior,
41
atingindo ARS 205 milhões. Foi cumprida também a expectativa de penetração, já que atualmente
possuem o Cartão Agro 45% dos clientes.
Quanto aos financiamentos especiais a longo prazo, houve ações para a colocação da linha
PROPARCO (Société de Promotion et de Participation pour la Coopération Economique S.A.),
orientada para financiar projetos de investimento agrícola e pecuários.
Quanto à evolução da carteira de clientes, os resultados também foram satisfatórios. A abertura
de novas agências durante o ano, em zonas nitidamente agropecuárias, foi um fator chave. No
último ano foram incorporados mais de 230 novos clientes, atingindo, no fechamento, o número de
1.353 clientes ativos.
Durante o presente exercício foram encaminhadas várias ações comerciais para a captação de
clientes, trabalhando em forma conjunta com o segmento Corporate, além de presenças em
eventos do setor, como exposições rurais, leilões de gado e visitas a diversas feiras, com o
objetivo de estar próximo dos potenciais clientes e aumentar o cross-selling dos já existentes
Objetivos de Empresas para 2014
Prosseguir no caminho do crescimento de clientes ativos de todos os segmentos,
particularmente Corporate, através de uma oferta competitiva de produtos creditícios e
transacionais.
Aprofundar o foco estratégico no negócio das Contas-Salário para Empresas,
fidelizando e rentabilizando clientes, crescendo com vigor na base de clientes
Indivíduos no mercado aberto.
Consolidar o segmento de Agronegócios através do crescimento e especialização dos
oficiais, a abertura de agências em regiões específicas, o desenvolvimento de produtos
e a maior presença em eventos do setor.
Continuar favorecendo o desenvolvimento produtivo de nossos clientes, principalmente
as pequenas e médias empresas, acompanhando suas necessidades de capital de
trabalho e investimento, tirando vantagem dos diferentes programas incentivados pelo
BCRA.
Aprofundar a relação com os clientes atuais, que possibilite o crescimento do negócio
transacional, principalmente Cash Management e Comércio Exterior.
FINANÇAS
Em 2013, o mercado bursátil local registrou alta de 42%, mensurada em dólares, com incremento
do volume negociado de 51%. Esse comportamento está acorde com o ocorrido nos mercados
desenvolvidos internacionais, nos que os EUA e Europa fecharam com altas superiores a 25%
como média.
Concordante com o acontecido no mercado, e em linha com os objetivos da Entidade, durante o
quarto trimestre do ano o Banco aumentou o volume de negócios no mercado de futuros de
moedas. Acompanhando esse crescimento, o Banco também começou a operar como agente do
ROFEX, para consolidar sua presença nesse segmento de negócios.
No negócio de compra e venda de títulos públicos e privados, o Banco Patagonia melhorou sua
posição, estando situado entre os 10 bancos com maior volume de negócios, até novembro de
2013.
42
Concordante com o objetivo de posicionamento, e com o objetivo de continuar crescendo no
segmento, em 2013 foi alterada a estrutura da Mesa de Operações Financeiras. Foram
estabelecidas 3 equipes diferenciadas de trabalho, trading, vendas e manejo de balanço, com o
objetivo de atingir maior especialização e um relacionamento mais próximo com os clientes.
É esperado que essas mudanças gerem importante impacto sobre o posicionamento e a
dinâmica de negócios durante o ano 2014.
No setor de Entidades Financeiras, Financeiras não Bancárias e Institucionais, o banco detém
posição de liderança no atendimento de clientes com necessidades financeiras, de serviços
transacionais e investimento, e mantém alto padrão de qualidade de produtos e serviços
financeiros, em ambiente de apurado acompanhamento operacional.
Merece destaque a diversidade na oferta de produtos de assistência creditícia através de
factoring, empréstimos estruturados e sindicados, emissão de obrigações e fideicomissos com
oferta pública.
Durante o exercício, desenvolveram-se ações para a consolidação das relações com investidores
institucionais, oferecendo serviços de custódia global, serviços transacionais e captação de sua
carteira de investimentos.
Desde essa área é oferecido também o apoio comercial em produtos de Tesouraria para a Mesa
de Operações Financeiras, em relação com Entidades Financeiras contrapartes no mercado,
companhias financeiras, instituições de crédito e investimentos institucionais.
No exercício 2013 foi criada a Gerência de Negócios Internacionais, com a principal função de
gerenciar linhas de crédito para o Banco e seus clientes junto a bancos comerciais e órgãos
internacionais (CAF; BID; CII; PROPARCO; FMO; IFC entre outros). Além do mais, existe o
objetivo de aprofundar a interação com o Banco do Brasil e suas unidades no exterior, a fim de
identificar oportunidades de negócios e acompanhar os clientes em seus projetos no exterior.
No nível internacional, o Banco Patagonia manteve em todo momento o apoio de seus bancos
correspondentes, o que permitiu acompanhar as operações e necessidades dos clientes em todas
as linhas internacionais requeridas. Organismos multilaterais como a Corporação Financeira
Internacional e a Corporação Interamericana de Investimentos mantêm seu apoio à entidade com
suas linhas financeiras e, além disso, registrou-se o desembolso do primeiro empréstimo
financeiro concedido ao Banco Patagonia por Proparco.
Objetivos de Finanças para 2014
Continuar com a política conservadora na administração de ativos e passivos,
mantendo adequados níveis de liquidez e rentabilidade.
Manter uma oferta de produtos e serviços financeiros diversificada e altamente
competitiva, em profundidade e preço.
Desenvolver novas alternativas de serviços para os diferentes setores da área, com
ênfase nos clientes institucionais.
Aprofundar os serviços de assessoria e atendimento às áreas comercias de
Empresas, em matérias associadas a negócios internacionais com bancos
correspondentes.
Manter e aprofundar as relações com bancos correspondentes, atingindo maior
presença com nossos clientes nos negócios internacionais.
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SETOR PUBLICO
No decorrer do exercício 2013, procurou-se fortalecer o modelo de atendimento especializado do
setor, seja fidelizando clientes de ampla trajetória na entidade, bem como estabelecendo novos
vínculos no âmbito nacional, provincial ou municipal.
Para tanto, foi desenvolvido um novo modelo de atendimento, adaptando a distribuição de regiões
para o melhor acompanhamento da Rede de Agências, gerando sinergia nos negócios.
Com os governos provinciais e municipais já estabelecidos, foram incorporados grande
quantidade de novos clientes, salientando, entre eles, clientes que realizaram operações
creditícias que permitiram, e permitirão, projetar novos negócios no tocante ao atendimento do
pessoal, bem como às Empresas e PYMES que são fornecedoras dos respetivos clientes.
No âmbito universitário, continuou-se no desenvolvimento dos vínculos que o Banco Patagonia
possui com as universidades, alargando a prestação de serviços financeiros. Vale destacar o
aprofundamento relacionado com o nível de qualificação e atribuição de linhas creditícias que
permitem continuar desenvolvendo ações comerciais sustentáveis. Também salienta o constante
crescimento em depósitos e a administração dos recursos orçamentários das diferentes
instituições.
No segmento de Forças Armadas e de Segurança, as ações comerciais desenvolvidas permitiram
o crescimento do volume de negócio transacional. Além do mais, o desenvolvimento dos negócios
exibe novos clientes investidores e, em matéria de assistência e qualificação creditícia,
renovaram-se e incorporaram-se novos clientes à carteira ativa.
Continuou também o fortalecimento do Papel de Agente Financeiro da província de Rio Negro,
acompanhando as demandas dos clientes em contexto dinâmicos e versáteis.
Mediante acordo com a província de Rio Negro, abriu uma agência na localidade de Lamarque,
foram instalados 13 caixas eletrônicos e 9 TAS, totalizando assim 20 agências, 97 ATMs e 37 TAS
no território da província de Rio Negro.
Nas Regiões do Alto Valle, Cordilheira e Viedma foram realizadas operações de financiamento,
tanto com municípios quanto com empresas públicas, e operações passivas que registraram
importante crescimento.
Objetivos do Setor Público para 2014
Oferecer soluções à medida das necessidades do setor público, acompanhando a
dinâmica do setor com operações que permitam o crescimento de ambas as partes.
Focalizar a gestão no fortalecimento do modelo de atendimento especializado, à
procura de continuar alargando o negócio, tanto no nível nacional, provincial ou
municipal.
Rentabilizar ao máximo o negócio desde uma visão integral, para gerar impacto não só
na Unidade de Negócios Setor Público, mas também em outras Unidades de Negócio,
especialmente no Segmento Indivíduos.
Infraestrutura, Tecnologia e Sistemas
Para poder avançar na estratégia de negócios desenhada pelo Conselho de Administração, foi
preciso realizar diversas implementações tecnológicas e de desenvolvimento de sistemas.
Algumas delas são destacadas a seguir.
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Durante os primeiros quatro meses do ano, a produção de todo o Banco foi atendida desde o
Centro de Informática de Contingência. O serviço foi prestado a todas as agências, ATMs, TAS,
Home Banking de indivíduos e empresas, executando os processos batchs, diários, semanais e
mensais, com seus respetivos impressos, sem quaisquer inconvenientes.
Assim, ficou demonstrado que o Banco possui a capacidade de processar suas operações diárias
e habituais desde seu centro de processamento alternativo durante todo o tempo que for
necessário, e com a mesma eficiência que em seu sítio principal.
Foi realizada a migração de caixas eletrônicos para a nova tecnologia IP, junto com a migração da
plataforma de hardware e versão de software dessa tecnologia. A nova plataforma também dará a
possibilidade de contar com o serviço de chat entre as diferentes estações de trabalho. Com a
mesma tecnologia, aliás, foi desenvolvido novo sistema de mesa de dinheiro, que não só
moderniza a unidade, mas que oferece alta disponibilidade tanto no sistema central quanto nas
transações dos operadores.
Foi renegociado o contrato por serviços de comunicações, ao mesmo tempo que se realizaram
trabalhos para alargar a banda da Rede de Agências e melhorar a conectividade. Adicionalmente,
foi alargada a banda para os canais eletrônicos de e-bank Indivíduos e e-bank Empresas.
Também foi concretizado o projeto de instalação de Wi-fi no prédio de Avenida de Mayo, cobrindo
a totalidade dele.
Foi desdobrado e implementado o produto ServiceDesk, conhecido mundialmente, que substitui
as ferramentas de desenvolvimento interno para a Gestão de Incidentes, Requerimentos,
Problemas e Mudanças.
Foram adaptados os sistemas de Atendimento ao Cliente, com o objetivo de observar as
disposições do BCRA estabelecidas nas Comunicações "A" 5388, 5460 e 5374. Para tanto, foram
alterados procedimentos, formulários e manuais.
Foi construída e implementada uma matriz de risco, que determina, a partir da análise de
diferentes fatores, o perfil de risco de cada cliente a respeito da prevenção da lavagem de ativos.
Durante 2013 também foi desenvolvida e aprovada a Política de Continuidade de Negócio, e de
acordo com suas diretrizes foi implementado o Business Continuity Plan (BCP), que dispõe sobre
as estratégias nos cenários de indisponibilidade de sistemas, indisponibilidade recursos humanos
e fornecedores críticos, e impossibilidade de acesso/permanência no local de trabalho. Também
foram implementados diferentes postos de contingência em várias locações do Banco.
A colocação em andamento do BCP foi acompanhada da capacitação intensiva (tanto geral
quanto particular, segundo os grupos envolvidos), e apoiada por ações a nível comunicacional,
com o objetivo de promover a divulgação e conhecimento em toda a Organização.
Foi revalidada a certificação do Sistema de Gestão de Segurança das Informações (SGSI)
conforme a norma ISO 27001, sobre as atividades de controle de acesso lógico aos ativos de
informação, monitoramento e manutenção dos controles necessários para a adequada prestação
de serviços de confidencialidade e integridade a clientes internos e externos. O resultado dessa
segunda revisão foi altamente positivo, não sendo detectadas "não conformidades" a respeito da
norma.
Finalmente, foram realizadas com sucesso as auditorias de acompanhamento e certificação do
sistema de Gestão de Qualidade (SGC) nos termos da norma ISO 9001, implementado para os
processos de Cash Management – Pagamentos, Contas-Salário, Custódia de Títulos e
Atendimento de Queixas e Reclamações. Deve ser destacado que não se registraram "não
conformidades" em qualquer dos processos certificados.
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Para 2014 o projeto é continuar com as melhoras nos ratios de disponibilidade dos serviços
informáticos, com o objetivo de minimizar os tempos sem serviço, dedicados a trabalhos de
manutenção de infraestrutura, processos noturnos e redução de incidentes, e continuar alargando
os vínculos da dados entre os edifícios centrais e agências, de maneira a alcançar os pontos com
mais e melhores serviços de comunicação.
Desenvolvimento Humano e Clima Organizacional
Como produto do crescimento constante do Banco, e de acordo com a mudança na estrutura que
ocorreu em 2013, continuou o fomento para o desenvolvimento interno dos colaboradores,
promovendo novas ações orientadas para a geração de mais oportunidades laborais, com forte
foco na Rede de Agências.
Em 2013 foi constituída a Gerência de Comunicações Internas e Clima Organizacional, como
resposta à necessidade de trabalhar com os emergentes da Pesquisa de Clima Organizacional
realizada no fim de 2012.
Entre os propósitos fundamentais dessa nova gerência estão gerenciar o clima organizacional,
detectando emergentes, desenhando e impulsionando ações e realizando o seu
acompanhamento; gerando canais de comunicação que promovam e facilitem os processos de
integração e sentido de pertença dos colaboradores do Banco.
Clima Organizacional
No Banco Patagonia são promovidas diferentes atividades de recriação orientadas a fortalecer os
laços de integração entre colaboradores e espaços de participação nos que possam intercambiar
experiências. Além do mais, se continuou com o desenvolvimento do programa de benefícios
destinado aos colaboradores do Banco e suas famílias. Algumas das atividades e benefícios mais
salientes foram:
Fotoclube
No seu segundo ano de existência, incentivou o uso de uma plataforma web para integrar aos
colaboradores de diferentes locais do país, que compartilham a arte da fotografia, para
intercambiar trabalhos e estilos. Durante o ano foram premiadas as fotografias de melhor técnica e
enquadramento.
Maratonas
O Banco participou novamente de diferentes Maratonas, algumas delas com fins solidários. Nas
maratonas da Chevrolet, YMCA-UTN e Avellaneda participaram colaboradores da Organização,
enquanto na do Hospice San Camilo a experiência foi compartilhada com a família.
Concurso de Desenho "Nossas crianças se expressam nestas Festas"
Este ano contou com a participação de 188 crianças de entre 4 e 12 anos de idade, que
representaram os festejos de fim de ano de maneira criativa. Os desenhos vencedores ilustraram
os cartões enviados a clientes e fornecedores do Banco por motivo dessas festas.
Dia da Família
No mês de outubro foram organizados vários festejos. Em Buenos Aires participaram 1700
pessoas que passaram um dia em família num parque de diversões e, nas províncias, mais de
700 convidados também festejaram com diversas atividades. Além do mais, os filhos dos
colaboradores também visitaram o local de trabalho dos pais.
Festejos pelo Ano Novo
Foram organizados festejos institucionais, um na cidade de Neuquén e outro em Rosário, com a
presença de colaboradores das agências de cada região. Também foi organizado um evento na
cidade de Buenos Aires, que reuniu mais de 1200 funcionários. Houve outros festejos locais no
resto do país.
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Palestras sobre primeiros socorros
Foram organizadas palestras sobre esse assunto para conscientizar os colaboradores dos
principais conceitos de primeiros socorros, recomendações para situações críticas e manobras
básicas de ressuscitamento.
Brindes para os colaboradores
Os colaboradores receberam brindes nos momentos mais importantes da vida, como
nascimentos, formatura, Dia das Crianças, Reconhecimento da Trajetória e materiais escolares.
Programa de Assistência ao Funcionário
Em 2013, continuou sendo proporcionado acompanhamento a colaboradores e familiares diretos,
diante de diversas situações tais como sinistros, doenças e problemáticas particulares. Desde sua
criação, o Programa atendeu mais de 550 casos.
Creche
É oferecido o benefício de subsídio para creche aos colaboradores com filhos até o início da
escola de primeiro grau. Aliás, todos os colaboradores com filhos de até 12 anos inclusive
recebem o subsídio para a colônia de férias. Também são oferecidos subsídios aos colaboradores
com filhos com capacidades especiais. E existe também o subsídio especial para caso de morte
de parentes diretos dos funcionários.
Seguro de vida
É contratado para todos os colaboradores seguro de vida adicional ao obrigatório.
Comunicações internas
Em 2013 trabalhou-se na gestão e administração das comunicações que têm por destinatários os
colaboradores do Banco, fazendo foco na inovação.
Entre as ações destacadas, foram publicadas novas edições da revista interna "Punto de
Encuentro", com mais de 3000 números por edição.
As principais novidades da Rede, como a abertura de novas agências, foram publicadas, além das
diferentes ações de desenvolvimento interno, muitas delas geradas pela própria abertura dos
pontos de atendimento.
Além do mais, foram informadas as novidades através de correios internos (Bptodos) y mediante
a seção de Desenvolvimento Humano e Clima Organizacional na Intranet.
Os quadros para avisos internos também acompanharam as diferentes campanhas
comunicacionais que foram encaminhadas, divulgando através de Cartazes Institucionais
temáticas tais como: Campanhas de Voluntariado, Gestão do Desempenho, BPFAN, Novas
Procuras Laborais, etc. Por último, como todos os anos, o setor participou da elaboração e revisão
de conteúdos do Relatório de Responsabilidade Social Empresária.
Emprego e oportunidades laborais
Durante o exercício 2013 foram incorporados 300 colaboradores, e continuou o acompanhamento
do crescimento do pessoal, com mais de 250 promoções internas. Aproximadamente 76% dessas
promoções foram para e dentro da Rede de Agências, dando resposta às necessidades do
negócio.
No âmbito das políticas e ações concretas, orientadas para o desenvolvimento interno, foi
realizada a publicação de numerosas Buscas Internas, e foram recebidas consultas através do
Canal de Orientação Laboral, que deram resposta à cobertura de diferentes necessidades da
organização.
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Capacitação e Desenvolvimento
As ações de capacitação realizadas durante o ano 2013 orientaram-se a oferecer ferramentas
para o desempenho mais eficiente dos trabalhos atribuídos a cada posição e função dentro do
Banco.
Um dos fatos mais destacados do ano foi o lançamento da nova Escola de Negócios do Banco
Patagonia, com seu Primeiro Programa de Formação para novos Gerentes de Agência.
Seu principal objetivo é oferecer treinamento integral que forneça ferramentas para desempenhar
a futura labor de Gerente de Agência, acompanhar desde a capacitação o crescimento projetado
pelo Banco para sua Rede de Agências, e gerar novas oportunidades de desenvolvimento para os
que trabalham na Organização, possuem o potencial requerido e aspiram ao crescimento
profissional na Rede.
Esse Programa foi desenvolvido em conjunto com a Universidade de San Andrés, e compreendeu
assuntos relacionados com os eixos da Gestão do Negócio/Operações, Gestão Comercial, Gestão
de Riscos e Gestão de Pessoas. O Programa foi ministrado em 108 horas aula, e um mês de
treinamento em Agências.
Finalizou em dezembro e, dos 26 participantes, 6 já foram designados Gerentes de Agência,
estando os restantes no processo de designação.
De outro lado, participaram mais de 180 funcionários em atividades de capacitação externa sobre
temáticas próprias da atividade e foram ministrados 24 programas de capacitação interna,
ultrapassando 2.100 horas de formação presencial.
Por sua vez, em 2013 foi ampliada a oferta de cursos de e-learning, somando ao todo mais de
17.700 horas de capacitação sob essa modalidade, o que implica a vantagem de continuar
disponibilizando conteúdos didáticos e atualizados em todos os cantos do país.
Em 2013 finalizou o programa Jovens Profissionais, que permitiu a incorporação de 9
colaboradores nas diferentes posições da Rede de Agências, após importante capacitação para o
desempenho dessas funções.
De outro lado, o programa foi premiado pelo Grupo Brasil na categoria geração de emprego, no
âmbito do Concurso de Integração que organiza essa instituição.
Finalmente, em 2013 foram oferecidas atividades de formação para grande quantidade de
colaboradores através de cursos, oficinas, bolsas e programas especiais. Nesse sentido, foram
outorgadas 36 bolsas para carreiras de grau, 16 para cursos de pós-graduação ou mestrados, e
19 bolsas para outros programas de formação acadêmica organizados por ADEBA e a
Universidade Católica Argentina.
Qualidade x Todos
O Programa de Referentes de Qualidade está conformado por uma rede de 269 integrantes em
todo o país. Com crescimento de 4,3% na participação durante 2013, teve cobertura de 93%, o
que significa que o Banco tenha como mínimo um Referente de Qualidade por agência e/ou
gerência.
No que diz respeito ao Programa de Sugestões de Colaboradores, até o momento foram
recebidas 1550 propostas, das que 580 iniciativas já foram implementadas ou estão em processo
de implementação. O ano 2013 registrou o nível mais alto de participação por funcionário dos
últimos três anos.
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Foram gerados novos e diferentes espaços de diálogo, reflexão, capacitação e melhoramento
através dos Programas de Café da Manhã de Qualidade, Visita de Agências, Jornadas de
Capacitação e Mesas de Trabalho, entre outras atividades, que permitiram potencializar a difusão
e coleta ativa de informação. Ao longo do ano foram realizadas aproximadamente 175 atividades
de qualidade das quais participaram mais de 450 colaboradores, de diferentes níveis e setores.
Continuam sendo recebidas sugestões dos clientes através da nova Pesquisa de Qualidade de
Atendimento ao Cliente, por quarto ano consecutivo.
Para 2014 o objetivo é aprofundar o desenvolvimento dos colaboradores, oferecendo a
capacitação e as oportunidades para levar a cabo seus planos de carreira, acompanhando o
crescimento do Banco. Ao mesmo tempo, pretende-se impulsionar o conceito de qualidade de
atendimento ao cliente, fomentando atitudes pessoais proativas e a permanente orientação para a
cooperação entre os diferentes setores de trabalho.
9. RESPONSABILIDADE SOCIAL EMPRESÁRIA
O Banco Patagonia, como banco federal presente em todas as províncias do país, apresenta-se
como ator social que promove, através de sua estratégia de Responsabilidade Social Empresária,
projetos vinculados à educação, à cultura, ao esporte e ao meio ambiente.
Para concretizar esses projetos, recorre a alianças com organizações sociais de reconhecida
trajetória e idoneidade. Os projetos são selecionados considerando os critérios estabelecidos
pelo Banco, de acordo com os valores que promove a organização, como o desenvolvimento das
economias regionais, a transparência e a integração de grupos vulneráveis.
Ações e Programas Institucionais
Educação
No contexto do Projeto de Crédito Fiscal no INET (Instituto Nacional de Educação Tecnológica)
foram patrocinados 12 (doze) projetos educacionais com saída profissional. Esses projetos foram
realizados em Buenos Aires, Catamarca, Chubut, Formosa, Río Negro, Salta, Santa Fe e
Santiago del Estero.
Junto à Fundação Cruzada Patagônia, foram apadrinhadas 45 bolsas de estudo de nível médio
para jovens da província de Río Negro que devem viajar mais de 50 km ao Centro de Estudos
Integrais Agrotécnicos na província de Neuquén.
Mediante o Programa Universidades, junto da Gerência de Plano Salários, foram outorgadas
bolsas de estudo e pesquisa às principais universidades nacionais do país, doando salas
informáticas e acompanhando as áreas de extensão em programas esportivos e culturais.
Junto da Universidade Tecnológica Nacional e da Armada Argentina, foi outorgado por quinto ano
consecutivo o Prêmio Jovens de Destaque, que consiste em viagens de estudos à Base Naval de
Puerto Belgrano, onde os alunos com melhores desempenhos de cada UTN Regional têm a
possibilidade de conhecê-la e aplicar seus conhecimentos na prática.
Continuou também o acompanhamento à Fundação Ler, na 11ª Maratona de Leitura, alcançando
mais de 4.200.000 de crianças, jovens e adultos que puderam ler em mais de 13.272 instituições
educacionais, em mais de 2.600 locais de todo o país.
Foi renovado o apoio ao programa de Bolsas “Alicerces” (Cimientos), apadrinhando 29 jovens
nas províncias de Río Negro, Neuquén e Catamarca.
Também foi apoiado o programa educacional “Sócios por um dia”, orientado para alunos do
último ciclo do segundo grau, para mostrar aos jovens participantes o funcionamento do mundo
49
do trabalho, através da experiência prática no âmbito laboral. Essa atividade foi realizada nas
cidades de Córdoba e Rosario.
Foi patrocinado, aliás, o concurso "Nós Queremos", nas províncias de Córdoba, Mendoza,
Neuquén e na Cidade Autônoma de Buenos Aires, com o objetivo de promover o
desenvolvimento de ações de compromisso e responsabilidade com a comunidade, em alunos
cursando o Ciclo de Especialização.
Cultura
Em 2013, foram patrocinados 22 projetos culturais através da Lei de Mecenato, Regime de
Promoção Cultural da Cidade de Buenos Aires.
Foram acrescentadas atividades culturais de primeira qualidade para os colaboradores. Em 2013,
puderam participar da temporada de Ópera que promove a organização Buenos Aires Lírica no
Teatro Avenida, e assistiram às funções especiais da Fundação Amigos do Teatro San Martín e
aos concertos do Collegium Musicum, realizados no Teatro Larreta.
Também as propostas culturais das agências do interior foram acompanhadas, para as diversas
comunidades onde o Banco está presente.
Esporte
Foram patrocinadas as maratonas com fins sociais organizadas pelo Hospice San Camilo, a
prova aeróbica YMCA-UTN, a Maratona Chevrolet e a da Universidade de Avellaneda.
Também foram patrocinadas as atividades da organização Novas Olimpíadas Especiais, nas que
se deu apoio à participação de jovens com capacidades especiais em diversas disciplinas
esportivas.
Além do mais, foi doado equipamento para as práticas esportivas do Rugby Viedma Clube, na
província de Río Negro. Esse clube desenvolve um projeto de inclusão social de jovens em
situação de vulnerabilidade, aproximando eles dos esportes.
Meio Ambiente
Através da Associação Capacetes Verdes Foram foram outorgadas bolsas a jovens com
capacidades especiais, que estudam para se formar como Especialistas Ambientais.
Renovamos o apoio aos projetos de educação ambiental promovidos pela Fundação "Cuidemos
Nossa Casa", na localidade de Puerto Deseado, província de Santa Cruz.
Prosseguiu a campanha interna orientada para gerar consciência sobre o uso racional do papel,
ao tempo que foi fomentada a emissão eletrônica do extrato de cartões Visa e Amex. Assim,
pretende-se minimizar o uso do papel para esse fim.
Os Resíduos de Aparelhos Elétricos e Eletrônicos (RAEE) são gerenciados através de um
operador certificado, que se ocupa da disposição final desses resíduos de maneira sustentável.
Foi mantida a colaboração ao Hospital Garraham com doações de mais de 200 kg de tapas
plásticas, para sua campanha de reciclagem.
Durante a temporada estival, no balneário Las Grutas, província de Río Negro, foram
desenvolvidas atividades recreacionais e de redução, reutilização e reciclagem, orientadas para o
cuidado e a preservação do meio ambiente.
Voluntariado Corporativo
50
Para o Dia das Crianças, o Banco organizou uma campanha, convidando os seus colaboradores
a doar brinquedos para as diversas instituições que tratam com crianças de baixa renda. As
instituições são propostas pelos funcionários, e o Banco aloca um montante de dinheiro para a
compra e doação de brinquedos novos. Em 2013 foram doados mais de 1000 brinquedos a 19
instituições.
Com motivo de estender o voluntariado corporativo a diversas locais no interior do país,
prosseguiu o trabalho junto de Um Teto Para Meu País Argentina. O programa de voluntariado
TECHO está em andamento desde 2011 e, até hoje, reúne a mais de 500 voluntários, e tem
construído 30 casas e outras tantas foram doadas a TECHO. No último exercício, o Banco
aproximou-se de novas comunidades nas províncias de Salta, Corrientes e Misiones.
51
Apoio ao desenvolvimento local da economia social
Por ser um Banco com distribuição geográfica ao longo de todo o país, foram acompanhadas
diversas iniciativas de desenvolvimento local, incentivando os pequenos empreendimentos e
fortalecendo a economia social das regiões.
Nesse sentido, foram promovidas diversas ações, como o acompanhamento a programas de
diversas universidades nacionais e suas áreas de extensão universitária.
Por outra parte, junto da Fundação Impulsar, foi desenvolvido o concurso “Tres Arroyos
Empreende”, orientado para acordar o espírito empreendedor em jovens de mais de 18 anos, e
para fortalecer o compromisso do Banco com o desenvolvimento das economias regionais.
Foram apresentados mais de 15 projetos, dos que 4 foram selecionados para receber
microcréditos financiados pelo Banco.
Na data de encerramento do exercício, o projeto foi incorporado ao Observatório de Boas
Práticas, da Fundação Compromiso. O projeto também está concursando pelo prêmio
BeyondBanking, promovido pelo Banco Interamericano de Desenvolvimento.
Promoção da RSE
Na busca de promover e difundir este novo modelo de gestão que representa a RSE, foi
renovada a condição de membro junto ao Instituto Argentino de Responsabilidade Social
Empresaria (I.A.R.S.E.); e deu-se continuidade à participação e ao fortalecimento da
representatividade institucional nas principais mesas de trabalho que promovem as práticas de
RSE e Sustentabilidade.
Em 2013 foram patrocinadas a Conferência Internacional de SER do IARSE "Entender,
Compreender, Liderar: O Poder da Inspiração" e o Foro Nacional de RSE e Sustentabilidade
"Gestão Responsável em Ambientes Complexos", organizado por MoveRSE. Continuou-se
facilitando, dentro da Intranet e da página web corporativa, informação referente aos programas
de RSE promovidos pelo Banco, com a finalidade de difundir e dar a conhecer tal informação
entre os diversos grupos de interesse.
Também se realiza importante difusão dos programas de RSE nos meios de comunicação, tanto
locais quanto nacionais e redes sociais, divulgando os projetos relacionados com a temática.
Finalmente, foi elaborado o Sexto Relatório de Responsabilidade Social, o qual recolhe
programas do Banco em matéria de sustentabilidade nos planos econômico, social e ambiental.
Merecem destaque no relatório a maior relevância em questões de governança corporativa,
transparência e gerenciamento do risco, relacionamento e diálogo com os grupos de interesse e o
fortalecimento do voluntariado, de acordo com as tendências de mercado.
O Conselho de Administração agradece a clientes, Fornecedores, instituições financeiras e
especialmente aos funcionários da entidade o apoio e a eficaz colaboração oferecida durante o
presente exercício.
Buenos Aires, 06 de fevereiro de 2014.
O CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
52
RELATÓRIO SOBRE O NÍVEL DE OBSERVÂNCIA DO CÓDIGO DE GOVERNANÇA
CORPORATIVA
Observância
Total
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
PRINCÍPIO I. TRANSPARENTAR A RELAÇÃO ENTRE A EMISSORA, O GRUPO ECONÔMICO QUE LIDERA E/OU INTEGRA E
SUAS PARTES RELACIONADAS
Recomendação I.1: Garantir a
divulgação pelo órgão de administração
das políticas aplicáveis à relação da
Emissora com o grupo econômico que
lidera e/ou integra, e com suas partes
relacionadas. Responder se:
A Emissora implementa uma norma ou
política interna de autorização de
transações entre as partes relacionadas,
conforme o artigo 73 da Lei nº 17.811,
operações realizadas com acionistas e
membros do Órgão de Administração,
gerentes sênior e síndicos e/ou
membros do Conselho de Vigilância, no
âmbito do grupo econômico que lidera
e/ou integra.
Exprimir as principais diretrizes dessa
norma ou política interna.
x
O Conselho de Administração fixou uma política a
respeito da "celebração de atos ou contratos entre o
Banco Patagonia e uma parte relacionada por valor
relevante". As principais diretrizes desta política
preveem que, antes da celebração de um contrato com
uma parte relacionada, por valor superior a 1% do
patrimônio, devem intervir as áreas responsáveis de
assistir ao Conselho de Administração para coordenar a
observância dos requerimentos para a autorização
destas transações, nos termos do disposto nos artigos
72 e 73 da Lei n.º 26.831.
O procedimento consiste em que quando o Conselho de
Administração, ou qualquer de seus membros, recebe
para su autorização uma operação com uma parte
relacionada, por valor superior a 1% do patrimônio,
requere ao comitê de auditoria a revisão dessa
operação, para que emita parecer, no prazo máximo de
cinco dias úteis, sobre se as condições da operação
são razoavelmente adequadas às condições de
mercado. O Conselho de Administração poderá, se
assim considerar necessário, requerer o parecer de
firmas avaliadoras independentes.
Se do parecer requerido surge que as condições da
operação não são qualificadas como razoavelmente
adequadas ao mercado, sob consideração do Conselho
de Administração a operação deverá ser encaminhada
para a aprovação prévia da assembleia de acionistas.
Se as condições da operação são consideradas como
razoavelmente adequadas às condições normais e
habituais de mercado, o Conselho de Administração
aprova e documenta em atas o sentido do voto de cada
Diretor. O relatório do Comitê de Auditoria é posto à
disposição dos acionistas, e também os relatórios da
firma avaliadora independente, se houver, no dia útil
seguinte após a adoção da resolução relevante do
Conselho de Administração, devendo comunicar aos
acionistas essa situação no respectivo Boletim de
Mercado. Além do mais, a operação deve ser informada
ao mercado, publicando sua autorização, nos termos do
Regime de Transparência da Oferta Pública, na
Comissão Argentina de Valores Mobiliários e na Bolsa
de Comércio de Buenos Aires.
Quanto à assistência financeira, por qualquer valor, que
se conceda a empresas ou pessoas vinculadas, está
sujeita a limites que são determinados pelo Banco
Central da República Argentina ("BCRA") em função da
Responsabilidade Patrimonial Computável e de sua
nota “CAMELBIG” (outorgada pela Superintendência de
Entidades Financeiras e Cambiais do BCRA) e pela
classe de financiamento outorgado. O Conselho Fiscal
emite relatórios mensais sobre a observância desse
regime.
Recomendação I.2: assegurar a
existência de mecanismos preventivos
de conflitos de interesse. Responder se:
A Emissora implementa, sem prejuízo
das normas em vigor, políticas claras e
procedimentos
específicos
de
identificação, manejo e resolução de
x
A Entidade estabeleceu mecanismos preventivos de
conflito de interesse, sendo seus itens relevantes a
existência de um Código de Ética, de observância
obrigatória para os gerentes sênior e os demais
funcionários da Entidade, e a definição das
potenciais situações de conflito, que dispõe a
obrigação de evitar qualquer conflito entre os
53
Observância
Total
conflitos de interesse que pudessem
aparecer entre os membros do Órgão
de Administração, gerentes sênior e
síndicos e/ou membros do Conselho
Fiscal, em sua relação com a Emissora
ou com pessoas relacionadas.
Descrever os aspectos relevantes
dessas políticas.
Recomendação I.3: prevenir o uso
indevido de informações privilegiadas.
Responder se:
A Emissora implementa, sem prejuízo
das normas vigorantes, políticas e
mecanismos accessíveis para prevenir o
uso
indevido
de
informações
privilegiadas por parte dos membros do
Órgão de Administração, gerentes
sênior, síndicos e/ou membros do
Conselho
Fiscal,
acionistas
controladores ou que exerçam influência
significativa, profissionais intervenientes
e o resto das pessoas elencadas nos
artigos 7 e 33 do Decreto nº 677/01.
Descrever os aspectos relevantes
dessas políticas.
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
interesses pessoais e os interesses de negócios do
Banco e de seus clientes. Os atos do Conselho de
Administração e do Conselho Fiscal são limitados
por expressas disposições do artigo 271 e
concordantes da Lei de Sociedades Comerciais.
x
A Entidade implementa uma política interna sobre
publicidade e comunicação das informações. Essa
política foi aprovada pelo Conselho de
Administração e comunicada a toda a organização.
Aplica-se a todas as pessoas que trabalham no
Banco, tanto para comunicações escritas quanto
orais. Todas as pessoas que possuam informações
sobre o desenvolvimento dos negócios do Banco
deverão observar estrito sigilo, sempre que essas
informações não tiverem sido divulgadas e quando
sua importância puder afetar a colocação de valores
negociáveis ou o decurso de uma negociação.
PRINCÍPIO II. FIXAR AS BASES PARA UMA SÓLIDA ADMINISTRAÇÃO E SUPERVISÃO DA EMISSORA
Recomendação II. 1: Garantir que o
Órgão de Administração assuma a
administração e supervisão da Emissora
e sua orientação estratégica. Responder
se:
II.1.1 o Órgão de Administração aprova:
II.1.1.1 o plano estratégico ou de
negócios, bem como os objetivos de
gestão e orçamentos anuais,
x
O Conselho de Administração aprova o Plano de
Negócios e Projeções, nos termos das disposições do
BCRA.
O Plano de Negócios inclui a definição da estratégia
de negócio adotada, junto com a instrumentação de
políticas e a projeção das metas e objetivos fixados
para sua consecução.
As Projeções refletem o impacto do Plano de
Negócios sobre o Balanço e o cumprimento das
regulações prudenciais, mediante a projeção de
valores, sob supostos proporcionados pelo BCRA.
Adicionalmente, o Conselho de Administração aprova
anualmente o orçamento elaborado para os três
exercícios seguintes.
II.1.1.2 a política de investimentos (em
ativos financeiros e em bens de capital),
e de financiamento,
II.1.1.3 a política de governo societário
(observância do Código de Governança
Societária),
x
O Plano de Negócios e Projeções aprovado pelo
Conselho de Administração, segundo exprimido em
II.1.1.1., inclui a política de investimentos.
x
O Conselho de Administração aprovou um Código de
Governança Societária, que inclui as diretrizes
publicadas pelo BCRA e pela Comissão Argentina de
Valores Mobiliários ("CNV"), que é revisado e atualizado
anualmente. Assegurar sua observância é parte da
gestão integral do Conselho de Administração, o que é
documentado nas atas desse Conselho.
54
Observância
Total
II.1.1.4 a política de seleção, avaliação e
remuneração dos gerentes sênior,
x
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
O Conselho de Administração aprova a metodologia
utilizada para a seleção, avaliação e remuneração dos
Superintendentes e Gerentes sênior, com a assistência
da Superintendência de Desenvolvimento Humano e
Clima Organizacional.
O objetivo da política de seleção e incorporação do
pessoal, em geral, é contar com colaboradores
capacitados e motivados para o desempenho de suas
funções, preservar sua qualidade humana e as
condições éticas, privilegiando o mérito pessoal e as
condições profissionais, priorizando os candidatos
internos
quando
eles
tivessem
competências
adequadas aos requerimentos da vaga a ser coberta.
Quanto às remunerações, o objetivo principal é
preservar a equidade interna dos distintos funcionários,
permitindo adotar uma posição competitiva a respeito
do mercado externo. Para esses fins, a organização
implementou um processo de Gerenciamento do
Desempenho, que permite identificar o desenvolvimento
individual dos colaboradores, e inclui ainda informações
oriundas de pesquisas de mercado. Nesse sentido, toda
gestão realizada sobre as remunerações deve ser
respaldada pelas informações provenientes dessas
duas ferramentas.
II.1.1.5 a política de atribuição de
responsabilidades aos gerentes
seniores,
x
II.1.1.6 a supervisão dos planos de
sucessão dos gerentes sênior,
x
II.1.1.7 a política de responsabilidade
social empresária
x
II.1.1.8 as políticas de gestão integral de
riscos e de controle interno, e de
prevenção de fraudes,
II.1.1.9 a política de capacitação e
treinamento contínuo para membros do
Órgão de Administração e gerentes
sênior,
x
x
Se existirem essas políticas, descrever
os principais aspectos.
II.1.2 Se considerar relevante, adicionar
outras políticas aplicadas pelo Órgão de
Administração
que
não
foram
mencionadas, e detalhar os aspectos
x
No contexto de expansão e crescimento do Banco
Patagonia,
para
a
precisa
atribuição
de
responsabilidades em todos os níveis gerenciais, que
garanta maior celeridade e agilidade nos processos e
operações, o Conselho de Administração aprovou uma
alteração da estrutura organizacional, formalizada com
as missões e funções de cada área no Manual de
Organização.
Banco Patagonia definiu que em todo processo de
cobertura de vagas os candidatos internos terão
prioridade. Para tal, desenhou uma vasta oferta de
capacitação interna e externa, promovendo o
treinamento do pessoal e avaliando necessidades
pontuais em função de futuros cargos a serem cobertos.
Para o Banco Patagonia a Responsabilidade Social
Empresária é o compromisso voluntário que assume a
Organização, junto aos seus grupos de interesse. Para
levar adiante essa gestão, o Conselho de Administração
aprovou uma política, estabelecendo as diretrizes para
realizar ações pontuais nos âmbitos da cultura,
educação, esporte e meio ambiente, definindo o
alcance territorial, a estratégia, a estrutura da área e
suas funções.
O Conselho de Administração é o máximo responsável
de estabelecer uma estratégia adequada para o
gerenciamento integral de riscos, aprovando as
diferentes políticas, bem como o controle interno da
entidade. Durante o exercício 2013, o Conselho de
Administração aprovou a política para o gerenciamento
de fraudes, atos ilícitos e irregularidades, tanto para
Entidade quanto para suas subsidiárias.
O Conselho de Administração do Banco Patagonia
promove a capacitação permanente para todos os
integrantes da organização. Anualmente é aprovado o
orçamento de capacitação, que oferece variedade de
atividades de capacitação, interna e externa. Além do
mais, tanto os Diretores quanto os gerentes participam
ativamente de diversos foros da indústria e das
associações de bancos, bem como de conferências e
eventos
de
economistas
e
de
profissionais
especializados em matéria bancária. Ver também as
informações do item II.7.1.
Outras políticas aplicadas pelo Conselho de
Administração que podem ser mencionadas são:
- Código de Práticas Bancárias: disponibiliza
uma referência para o relacionamento entre
55
Observância
Total
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
significativos.
-
-
-
-
II.1.3 A Emissora implementa uma
política
orientada
a
garantir
a
disponibilidade
de
informações
relevantes para a tomada de decisões
pelo seu Órgão de Administração, e um
meio de consulta direta com as
gerências, de maneira de ser simétrico
para todos os membros (executivos,
externos e independentes) e com
antecedência suficiente para permitir a
análise adequada de seu conteúdo.
Explicitar.
II.1.4 As matérias submetidas à
consideração
do
Órgão
de
Administração são acompanhadas da
análise dos riscos associados às
decisões que possam ser adotadas,
levando em conta o nível de risco
empresarial definido como aceitável
pela Emissora. Explicitar.
Recomendação II.2: assegurar o efetivo
controle da gestão da Emissora
Responder se: O Órgão de
Administração verifica:
II.2.1 a observância do orçamento anual
e do plano de negócios,
II.2.2 o desempenho dos gerentes
sênior e o cumprimento dos objetivos
fixados para eles (o nível de lucros
previsto versus os lucros obtidos, a
qualificação financeira, a qualidade dos
registros contábeis, quota de mercado,
etc.).
Descrever os aspectos relevantes da
política de Controle de Gestão da
Emissora, detalhando técnicas utilizadas
e frequência do monitoramento efetuado
x
(2)
ou Explicar
(3)
clientes e a Entidade, relativa à prestação de
serviços bancários.
Proteção de dados pessoais: estabelece o
marco regulatório para garantir a todos os
clientes
o
adequado
tratamento
das
informações
pessoais
oportunamente
fornecidas.
Política de atendimento aos usuários de
serviços financeiros: estabelece procedimentos
e diretrizes para o adequado funcionamento e
controle das operações de atendimento ao
cliente.
Política de qualidade: estabelece condutas e
regras para promover uma cultura de
qualidade dentro da organização, com a visão,
missão e valores do Banco Patagonia.
Política sobre prevenção e controle da
lavagem de ativos e financiamento do
terrorismo:
estabelece
diretrizes
e
procedimentos para minimizar os riscos na
matéria, e a observância das regras aplicáveis.
A estrutura organizacional do Banco Patagonia, bem
como a existência de diversos Comitês e a estratégica
seleção de seus membros, foram delineados não só
para
garantir
uma
precisa
atribuição
de
responsabilidades, mas também para assegurar que o
Conselho de Administração e os diversos níveis
gerenciais possam contar com as informações
necessárias de maneira oportuna, para garantir a
tomada de decisões com documentação suficiente.
O Conselho de Administração reúne-se como mínimo
uma vez por mês, e as informações sobre as matérias
que deve aprovar ou das que deve tomar conhecimento
estão disponíveis com razoável antecedência para sua
avaliação. Parte dos membros participam ativamente
nos Comitês, que têm o seu funcionamento
regulamentado, e o Conselho de Administração nas
suas reuniões toma conhecimento das matérias
tratadas por cada Comitê, contando com a
documentação de suporte correspondente.
x
O Banco Patagonia implementa Políticas e
Procedimento de Gerenciamento de Riscos e conta
com um Comitê de Risco Global e um Comitê de Risco
Operacional, responsáveis pela sua aplicação. O
Conselho de Administração aprovou limiares e limites
para cada um das exposições aos riscos significativos,
e um esquema de faculdades para a autorização
dessas exposições. Todos os assuntos que são
encaminhados para resolução pelo Conselho de
Administração são acompanhados da explicação dos
motivos que fazem necessária a aprovação, bem como
o impacto econômico que esse pedido pudesse gerar.
x
O Conselho de Administração criou a Gerência de
Orçamento e Informações, sob sua dependência direta,
que elabora o orçamento anual e o plano de negócios,
realiza o controle de gestão, a detecção dos desvios e a
análise das variações.
x
Com o objetivo de monitorar a gestão do Banco, o
Conselho de Administração verifica a implementação de
estratégias e políticas, o cumprimento do orçamento e
do plano de operações, e controla o desempenho das
gerências em relação aos objetivos estabelecidos e os
rendimentos previstos. Mensalmente é distribuído e
analisado pelos Diretores e gerentes sênior um
"tabuleiro de comando", que resume a evolução das
principais variáveis, linhas de negócios e índices,
56
Observância
Total
pelo Órgão de Administração.
Recomendação II.3: divulgar o processo
de avaliação do desempenho do órgão
de administração e seu impacto
Responder se:
II.3.1 Cada membro do Órgão de
Administração observa o Estatuto e, no
caso, o Regulamento de funcionamento
do Órgão de Administração. Detalhar as
principais diretrizes do Regulamento.
Indicar o grau de observância do
Estatuto Social e do Regulamento.
II.3.2 O Órgão de Administração expõe
os resultados de sua gestão, levando
em conta os objetivos fixados ao início
do período, de maneira que os
acionistas possam avaliar o grau de
observância desses objetivos, que
incluem aspectos financeiros e não
financeiros. Adicionalmente, o Órgão de
Administração apresenta um diagnóstico
sobre o grau de observância das
políticas
mencionadas
na
Recomendação II, itens II.1.1. e II.1.2.
Detalhar os principais aspectos da
avaliação da Assembleia Geral de
Acionistas sobre o grau de observância,
por parte do Órgão de Administração,
dos objetivos fixados e das políticas
mencionadas na Recomendação II,
itens II.1.1 e II.1.2, indicando a data da
Assembleia na que foi apresentada essa
avaliação.
Recomendação II.4: que o número de
membros externos e independentes
represente proporção significativa no
Órgão de Administração. Responder se:
II.4.1 A proporção de membros
executivos, externos e independentes
(os últimos definidos segundo as
normas dessa Comissão) do Órgão de
Administração tem relação com a
estrutura de capital da Emissora.
Explicitar.
II.4.2 Durante o exercício em curso, os
acionistas acordaram, em Assembleia
Geral, uma política orientada a manter
uma proporção de, no mínimo, 20% de
membros independentes sobre o
número total de membros do Órgão de
Administração.
Descrever os aspectos relevantes dessa
política e de qualquer acordo de
acionistas que permita compreender a
maneira em que são designados os
membros do Órgão de Administração, e
por quanto tempo. Indicar se a
independência
dos
membros
do
Conselho
de
Administração
foi
questionada durante o ano e se houve
abstenções por conflitos de interesse.
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
comparando-os com os parâmetros orçados.
x
x
O estatuto governa a constituição e o funcionamento do
Conselho de Administração. Cada um dos membros
observa todas as disposições, e suas atribuições
estão explicitadas no artigo 13 desse diploma.
Anualmente, o Conselho de Administração expõe os
resultados de sua gestão mediante o Relatório
Anual e as Demonstrações Financeiras auditadas,
que são disponibilizados aos acionistas antes da
Assembleia que deve considerá-los. Nos termos do
disposto na Lei de Sociedades Comerciais, o
Relatório Anual é um relatório complementário das
Demonstrações Financeiras, que o Conselho de
Administração encaminha aos Acionistas,
explicando, entre outras matérias, os aspectos da
gestão mais importantes do ano, as razões sobre o
estado atual dos negócios, as projeções futuras e as
razões das variações significativas do ativo, passivo
e resultados. O Conselho Fiscal deve emitir parecer
em seu relatório anual sobre o Relatório Anual do
Conselho de Administração, e os Acionistas podem
requerer explicações e/ou ampliações que
considerarem necessárias.
Adicionalmente, na Assembleia de Acionistas é
submetida à consideração a gestão do Conselho de
Administração e os atos que praticou, que até a data
de hoje foram aprovados sem qualquer ressalva. A
última Assembleia de Acionistas que aprovou a
gestão do Conselho de Administração foi realizada
em 24 de abril de 2013.
x
x
O capital social do Banco Patagonia é representado por
3,1656% de ações classe A (Província de Rio Negro) e
96,8344% de ações classe B, das que, na atualidade,
16,44% corresponde a ações que foram colocadas
através de oferta pública.
A Assembleia de Acionistas estabelece o número de
diretores, entre o mínimo de sete (7) e o máximo de
nove (9): um diretor representa às ações classe "A"
(Província de Rio Negro), e os restantes, às ações
classe B. Como mínimo dois dos diretores nomeados
pela classe "B" devem ser independentes; esta
proporção tem relação com a percentagem de capital
que é propriedade do mercado.
O Estatuto dispõe que o Conselho de Administração
será composto do mínimo de sete e do máximo de
nove Diretores Efetivos, que são eleitos pelo prazo
de três exercícios A Assembleia de Acionistas
elegeu nove Diretores Efetivos, dos que: um
representa a Província de Rio Negro, detentora das
ações classe A, e oito representam as ações classe
B; destes últimos, dois têm a qualidade de
independentes, havendo assim mais de 20% de
Diretores independentes representantes desta
última classe.
Durante o ano, não foi objetada a independência dos
membros do Conselho de Administração e não
houve abstenções por conflitos de interesse.
Recomendação II.5: compromisso de
que existam normas e procedimentos
57
Observância
Total
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
para a seleção e proposta de membros
do Órgão de Administração e gerentes
seniores. Responder se:
II.5.1 A Emissora conta com um Comitê
de Nomeações:
x
O Banco Patagonia observa as diretrizes estabelecidas
nas normas do BCRA para nomear os integrantes do
Conselho de Administração ou os gerentes que tenham
faculdades resolutivas no plano operativo da entidade,
por cuja execução sejam os principais responsáveis.
Assim, os aspectos vinculados com o estabelecimento
de diretrizes para a nomeação desses funcionários já
são definidos nas disposições do BCRA.
As designações e remoções no Conselho de
Administração são resolvidas pela Assembleia Ordinária
de Acionistas, nos termos do disposto no artigo 234 da
Lei de Sociedades Comerciais; são observadas as
disposições da referida lei, da Lei de Entidades
Financeiras e do Estatuto Social a respeito das
proibições e incompatibilidades para ser Diretor.
As designações dos Superintendentes e Gerentes
sênior são resolvidas pelo Conselho de Administração.
Os Superintendentes e Gerentes designados devem
observar os mesmos requerimentos que os Diretores a
respeito das proibições e incompatibilidades.
II.5.1.1 composto de, no mínimo três
membros do Órgão de Administração, a
maioria independentes,
II.5.1.2 presidido por um membro
independente do Órgão de
Administração,
II.5.1.3 que conta com membros que
acreditam suficiente idoneidade e
experiência em políticas de capital
humano
II.5.1.4 que se reúna no mínimo duas
vezes no ano
II.5.1.5 cujas decisões não sejam
necessariamente obrigatórias para a
Assembleia Geral de Acionistas, mas de
caráter consultivo no tocante à seleção
dos membros do Órgão de
Administração.
II.5.2 Caso houver Comitê de
Nomeações, esse comitê:
II.5.2.1. verifica a revisão e avaliação
anual de seu regulamento e sugere ao
Órgão de Administração as alterações
para sua aprovação,
II.5.2.2 propõe a elaboração de critérios
(qualificação, experiência, reputação
profissional e ética, outros) para a
seleção de novos membros do Órgão de
Administração e gerentes sênior,
II.5.2.3 identifica os candidatos para
membros do Órgão de Administração a
serem propostos a Assembleia Geral de
Acionistas pelo Comitê,
II.5.2.4 sugere membros do Órgão de
Administração para integrar os
diferentes Comitês do Órgão de
Administração, conforme seus
antecedentes.
Não aplicável.
Não aplicável.
x
No Banco Patagonia existe uma Superintendência de
Desenvolvimento Humano e Clima Organizacional,
integrada por membros especializados em questões de
capital humano, responsável pela coordenação das
políticas de desenvolvimento das pessoas dentro da
organização, proporcionando a possibilidade de acessar
a mais altas responsabilidades.
Não aplicável.
Não aplicável. A eleição de Diretores
exclusivamente à Assembleia de Acionistas.
compete
Não aplicável.
x
A eleição dos membros do Conselho de Administração
é competência exclusiva da Assembleia de Acionistas.
A respeito da seleção de gerentes sênior, o Banco
Patagonia definiu como objetivo contar com
colaboradores capacitados e motivados para o
desempenho de suas funções, preservar sua qualidade
humana e as condições éticas, privilegiando o mérito
pessoal e as condições profissionais.
Não aplicável.
Não aplicável.
58
Observância
Total
II.5.2.5 recomenda que o Presidente do
Conselho de Administração não seja ao
mesmo tempo Gerente Geral da
Emissora,
II.5.2.6 assegura a disponibilidade dos
currículos dos membros do Órgão de
Administração e gerentes seniores na
web da Emissora, e a explicitação da
duração de seus cargos, no primeiro
caso.
II.5.2.7 comprova a existência de um
plano de sucessão do Órgão de
Administração e de gerentes seniores.
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
O Presidente do Banco Patagonia não é Gerente Geral
da Entidade.
x
x
x
Durante o presente exercício será avaliada a
conveniência de publicar os currículos na página web.
A eleição dos membros do Conselho de Administração
é competência exclusiva da Assembleia de Acionistas.
A respeito dos gerentes sênior, o processo de gestão
de desempenho permite identificar o desenvolvimento
individual dos colaboradores, gerando informações
chave
para
identificar
oportunidades
de
desenvolvimento e retenção de talentos, considerando
que é política da organização priorizar os candidatos
internos, que tiverem as competências adequadas aos
requerimentos do cargo que deve ser coberto.
II.5.3 Se o considerar relevante,
adicionar as políticas implementadas
realizadas pelo Comitê de Nomeações
da Emissora, que não foram
mencionadas no item anterior.
Recomendação II.6: avaliar a
conveniência de que membros do Órgão
de Administração e/ou síndicos ou
membros do Conselho Fiscal
desempenhem funções em diversas
Emissoras. Responder se:
Não aplicável.
x
Em consonância com o estabelecido pela Lei de
Sociedades, no sentido de que não poderão
desempenhar-se como Diretores os que participem de
atividades em competência com a sociedade, é
estabelecido que não podem exercer a mencionada
função os que ocuparem cargos no Conselho de
Administração ou prestarem assessoramento a outras
entidades financeiras do país, ou a sociedades que por
sua vez controlem ou sejam controladas por outras
entidades financeiras do país. Isso sem prejuízo do
estabelecido no artigo 272 da Lei de Sociedades
Comerciais, no sentido de que, quando o diretor tiver
um interesse contrario ao da sociedade, deverá
informá-lo ao Conselho de Administração e aos
membros do Conselho Fiscal e abster-se de intervir na
deliberação, sob pena de incorrer na responsabilidade
do artigo 59 da mencionada lei. Não foram registradas
inobservâncias a essas disposições.
A Emissora estabelece um limite aos
membros do Órgão de Administração
e/ou síndicos e/ou membros do
Conselho Fiscal para desempenharem
funções em outras entidades que não
sejam do grupo econômico que lidera
e/ou integra a Emissora. Especificar
esse limite e detalhar se no decurso do
ano houve qualquer violação desse
limite.
O Banco Patagonia considera que não é necessário
nem conveniente estabelecer limites adicionais aos
Diretores, nem limitar os membros do Conselho Fiscal
para exercerem sua função de síndicos em outras
sociedades, nos termos do disposto na Lei de
Sociedades Comerciais.
Recomendação II.7: assegurar a
capacitação e o desenvolvimento dos
membros do Órgão de Administração e
gerentes seniores da emissora.
Responder se:
II.7.1 A Emissora conta com Programas
de Capacitação contínua relacionados
com as necessidades existentes da
Emissora para os membros do Órgão de
Administração e gerentes sênior, que
incluem temas sobre suas funções e
responsabilidades, a gestão integral de
riscos empresariais, conhecimentos
específicos do negócio e suas
regulações, a dinâmica da governança
corporativa
e
questões
de
responsabilidade social empresária. No
caso dos membros do Comitê de
Auditoria,
regras
contábeis
internacionais, de auditoria e de controle
interno, e de regulações específicas do
mercado de capitais.
Descrever os programas que foram
levados adiante durante o ano e seu
grau de observância.
x
Oitenta por cento dos integrantes do Conselho de
Administração das entidades financeiras devem
possuir um alto grau de especialização e
conhecimentos em matéria financeira, que o BCRA
considere adequados. Todos os membros do Conselho
de Administração são aprovados por esse órgão de
controle. Além do mais, os membros da gerência
sênior devem possuir condições gerais de idoneidade.
Sem prejuízo disso, considerando a importância de
manter uma atualização contínua, os membros da
gerência sênior realizaram diversos cursos de
capacitação durante o ano.
59
Observância
Total
II.7.2 A Emissora incentiva, por outros
meios não mencionados em II.7.1, os
gerentes sênior para manter a
capacitação permanente,
complementando seu nível de formação,
de maneira a agregar valor à Emissora.
Indicar de que maneira assim o faz.
x
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
O Banco Patagonia organiza regularmente conferências
de economistas e profissionais especializados em
matéria bancária e financeira, invitando aos membros
do Conselho de Administração e gerentes a
participarem delas, sem prejuízo da participação desses
funcionários em diversos foros e associações da
indústria.
PRINCÍPIO III. APOIAR UMA POLÍTICA EFETIVA PARA A IDENTIFICAÇÃO, MENSURAÇÃO, ADMINISTRAÇÃO E
DIVULGAÇÃO DO RISCO EMPRESARIAL.
Recomendação III: O Órgão de
Administração deve contar com uma
política de gerenciamento integral do
risco empresarial e monitorar sua
adequada implementação. Responder
se:
III.1 A Emissora implementa políticas de
gerenciamento integral de riscos
empresariais (de observância dos
objetivos estratégicos, operacionais,
financeiros, de informação financeira, de
leis e regulações, outros). Descrever os
aspectos relevantes dessas políticas.
x
O Banco desenvolveu políticas de controle interno e
gerenciamento de risco, conforme as melhores práticas
nessas matérias.
O controle interno está conformado por cinco
componentes inter-relacionados: ambiente de controle,
avaliação do risco, atividades de controle, informações
e comunicação e monitoramento.
Existem riscos que são inerentes às atividades
desenvolvidas pela Entidade, que são administrados
através de um processo de identificação, mensuração
e controle constante dos mesmos, sujeito a limites e
outros controles de risco. Os principais tipos de riscos
aos que está exposta a Entidade são os relacionados
com o risco de crédito, o risco de liquidez, o risco de
taxa de juros, o risco de mercado, e o risco
operacional, bem como o risco de concentração, o
risco reputacional e o risco estratégico.
A
Entidade
implementou
processo
para
o
gerenciamento integral de riscos, conforme as
diretrizes sugeridas pelo Banco Central da República
Argentina, em linha com as boas práticas bancárias
recomendadas pelo Comitê da Basileia.
A Gerência Executiva de Gerenciamento de Riscos é
responsável pelo gerenciamento integral dos riscos
que arrosta o Banco Patagonia e suas sociedades
controladas,
com
dependência
funcional
da
Superintendência
de
Controles
Internos
e
Gerenciamento de Riscos, garantindo assim a sua
independência a respeito das áreas de negócios. Para
a identificação, avaliação, controle e mitigação de cada
um dos principais riscos, a Entidade implementou
políticas para o gerenciamento dos riscos de crédito,
liquidez, mercado e taxa de juros, além de políticas
para o gerenciamento do risco operacional e dos ativos
informáticos. Essas políticas descrevem as áreas e os
comitês participantes, os mecanismos e ferramentas
para o gerenciamento de cada risco específico, bem
como as ações de mitigação e os mecanismos para
sua implementação.
III.2
Existe
um
Comitê
de
Gerenciamento de Riscos no interior do
Órgão de Administração ou da Gerência
Geral. Informar a existência de manuais
de procedimentos e detalhar os
principais fatores de risco que são
específicos da Emissora ou de sua
atividade, e as ações de mitigação
implementadas. Se não existir esse
Comitê, deverá descrever o papel de
supervisão desempenhado pelo Comitê
de
Auditoria,
associado
ao
gerenciamento de riscos.
Além do mais, especificar o grau de
x
A Entidade criou dois Comitês relacionados com o
gerenciamento de riscos:
- Comitê de Risco Global: são objetivos principais
desse Comitê propor ao Conselho de Administração
a estratégia para o gerenciamento dos riscos de
mercado, taxa, liquidez e crédito, além dos limites
globais de exposição a esses riscos. De outro lado,
fica informado das posições de cada risco e da
observância
das
políticas,
inclusive
o
acompanhamento
dos
principais
aspectos
vinculados ao risco operacional. É composto de
dois Vice-presidentes, o Superintendente de
Controles Internos e Gerenciamento de Riscos, o
Superintendente de Finanças, Administração e
60
Observância
Total
interação
entre
o
Órgão
de
Administração ou de seus Comitês com
a Gerência Geral da Emissora, em
matéria de gerenciamento integral dos
riscos empresarias.
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
-
(2)
ou Explicar
(3)
Setor Público, o Superintendente de Créditos,
Comércio Exterior e Assessoria ao Negócio, e o
Gerente Executivo de Gerenciamento de Riscos.
Comitê de Risco Operacional: seu objetivo é
assegurar que existam processos e procedimentos
aplicáveis a cada unidade de negócio, destinados
ao gerenciamento do risco operacional dos
produtos, atividades, processos e sistemas da
entidade financeira, garantindo que o processo de
vigilância gerencial se adapte aos riscos inerentes.
É
composto
de
um
Vice-presidente,
o
Superintendente
de
Controles
Internos
e
Gerenciamento de Riscos, o Superintendente de
Finanças, Administração e Setor Público, o
Superintendente de Créditos, Comércio Exterior e
Assessoria ao Negócio, o Superintendente de
Infraestrutura, Tecnologia e Sistemas, e o Gerente
Executivo de Gerenciamento de Riscos.
III.3 Existe uma função independente na
Gerência Geral da Emissora que
implementa as políticas de
gerenciamento integral de riscos (função
de Oficial de Gerenciamento de Risco
ou equivalente). Especificar.
x
A Gerência Executiva de Gerenciamento de Riscos, que
depende da Superintendência de Controles Internos e
Gerenciamento de Riscos, é a área responsável pelo
gerenciamento e monitoramento integral dos diversos
riscos assumidos pelo Banco Patagonia e suas
subsidiárias, zela pela observância das políticas
internas e das regulamentações vigorantes na matéria,
e desenvolve e propõe políticas, circuitos e
procedimentos diferenciais para mitigar e controlar os
riscos. Essa Gerência é independente das áreas de
negócios.
III.4 As políticas de gerenciamento
integral de riscos são atualizadas de
maneira permanente, conforme as
recomendações e metodologias
reconhecidas na matéria. Indicar quais
essas políticas.
x
As políticas para o gerenciamento integral de riscos
foram
desenvolvidas
em
cumprimento
das
comunicações do BCRA sobre governança corporativa
e gerenciamento de riscos.
Essas comunicações adotam os padrões internacionais
estabelecidos pelo Comitê de Basileia e, no caso da
política de gerenciamento do risco dos ativos de
informação, as normas ISO 27005.
Essas políticas são atualizadas de acordo com as
novidades publicadas pelos referidos órgãos.
x
O Conselho de Administração da Entidade é informado
dos resultados do gerenciamento de riscos pelos
Comitês de Risco Global e Operacional, nos que
participa um Diretor, como mínimo. O gerenciamento de
riscos levado ao cabo pelas Gerências permitiu
observar as diretrizes estabelecidas pelo BCRA em
suas respectivas comunicações. Os principais riscos
identificados foram enquadrados dentro dos limites de
tolerância, definidos nas respectivas políticas de
gerenciamento de riscos.
De outro lado, os resultados do gerenciamento de risco
são divulgados nas demonstrações financeiras da
Entidade, suas notas e tabelas anexas.
III.5 O Órgão de Administração
comunica os resultados da supervisão
do gerenciamento de riscos, realizada
de maneira conjunta com a Gerência
Geral, nas demonstrações financeiras e
no relatório anual. Especificar os
principais
itens
das
exposições
realizadas.
PRINCÍPIO IV. SALVAGUARDAR A INTEGRIDADE DAS INFORMAÇÕES FINANCEIRAS MEDIANTE AUDITORIAS
INDEPENDENTES
Recomendação IV: Garantir a
independência e a transparência das
funções que lhe são atribuídas ao
Comitê de Auditoria e ao Auditor
Externo. Responder se:
IV.1 O Órgão de Administração, por
ocasião da eleição dos membros do
Comitê de Auditoria, levando em conta
que a maioria deve ser independente,
avalia a conveniência de que seja
presidido por um membro independente.
x
O Comitê de Auditoria CNV é composto de três
diretores, dos que dois têm o caráter de
independentes, de acordo com o exigido pelas normas
da CNV. O Comitê de Auditoria CNV é presidido por
um membro do órgão de administração independente.
Além do mais, o presidente do Comitê (membro
independente) tem voto duplo em caso de empate, na
votação de assuntos de competência do Comitê, nos
termos de su regulamento interno.
IV.2 Existe uma função de auditoria
61
Observância
Total
interna que depende do Comitê de
Auditoria ou do Presidente do Órgão de
Administração, e que é responsável da
avaliação do sistema de controle
interno.
(1)
Parcial
(
1)
x
Indicar se o Comitê de Auditoria ou o
Órgão de Administração avaliam
anualmente o desempenho da área de
auditoria interna, e o grau de
independência de sua labor profissional,
entendendo
por
isso
que
os
profissionais responsáveis por essa
função são independentes das restantes
áreas operativas e, além do mais,
cumprem
os
requerimentos
de
independência a respeito dos acionistas
de controle ou entidades relacionadas
que exercem influência significativa na
Emissora.
Especificar, aliás, se a função de
auditoria interna realiza seu trabalho de
acordo com normas internacionais para
o exercício profissional da auditoria
interna, emitidas pelo Institute of Internal
Auditors (IIA).
IV.3 Os membros do Comitê de
Auditoria
avaliam
anualmente
a
idoneidade,
independência
e
desempenho dos Auditores Externos,
nomeados
pela
Assembleia
de
Acionistas.
Descrever os aspectos
relevantes dos procedimentos utilizados
para realizar a avaliação.
IV.4 A Emissora tem uma política
relativa à rotação dos membros do
Conselho Fiscal e/ou do auditor externo
e, a propósito do último, se a rotação
inclui a firma de auditoria externa ou
somente os sujeitos físicos.
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
O Gerente de Auditoria Interna participa, na condição
de convidado, em todas as reuniões do Comitê de
Auditoria CNV, e é membro do Comitê de Auditoria
BCRA.
O Comitê de Auditoria, observando as normas da CNV,
prepara um relatório anual, no que avalia certas
questões relativas à emissão das informações
contábeis, os sistemas de controle interno, a
aplicação das políticas de informação sobre o
gerenciamento de riscos, a revisão dos planos de
auditoria interna, do grau de independência de seu
labor profissional e da avaliação de seu
desempenho, através da análise de sua
metodologia de trabalho e de seu plano anual, bem
como todos os relatórios emitidos.
Embora a Entidade não tenha adotado um programa
específico de asseguramento e melhoria da
qualidade, em termos gerais a Gerência de Auditoria
Interna desempenha suas funções de acordo com
as normas internacionais para o exercício
profissional da auditoria interna, já que as normas
do BCRA estão em linha com esse enquadramento
internacional.
x
O Comitê de Auditoria, segundo as normas da CNV,
prepara um relatório anual que avalia, entre outros
assuntos, a independência, os planos de trabalho e
o desempenho da auditoria externa, que é realizada
através da análise dos diferentes serviços
prestados, os relatórios emitidos, as entrevistas
realizadas e/ou a leitura da documentação
requerida, e a avaliação da composição dos
honorários faturados.
x
Nos termos do disposto no Estatuto, os mandatos dos
membros do Conselho Fiscal vigoram durante um ano,
podendo ser reeleitos, já que é o conhecimento da
Entidade que eles vão adquirindo no exercício de suas
funções é privilegiado.
A respeito da rotatividade dos auditores externos, é
observada a normativa do BCRA, que dispõe que os
auditores externos não podem desempenhar ao
mesmo tempo funções em mais de uma entidade
financeira, e que os mencionados profissionais não
poderão exercer sua função por mais de cinco
exercícios consecutivos na entidade. A Assembleia
de Acionistas, realizada no exercício 2013, aprovou
a proposta de contratar uma nova firma de auditores
externos. Além do mais, será também levado em
conta o estabelecido pela Comissão Argentina de
Valores Mobiliários na matéria.
PRINCÍPIO V. RESPEITAR OS DIREITOS DOS ACIONISTAS.
Recomendação V.1: assegurar que os
acionistas tenham acesso às
informações da Emissora. Responder
se:
V.1.1 O Órgão de Administração
promove
reuniões
informativas
periódicas com os acionistas, em
coincidência com a apresentação das
demonstrações
financeiras
intermediários. Explicitar, indicando a
quantidade e frequência das reuniões
realizadas no decorrer do ano.
V.1.2
A
Emissora
implementa
mecanismos de informação para
investidores
e
tem
um
área
especializada para o atendimento de
suas consultas. Adicionalmente, conta
com um sítio web que podam acessar
x
O Banco Patagonia tem uma área de Relações com
Investidores que, entre outras atividades, é
responsável de manter vínculos com investidores
institucionais –potenciais e existentes- analistas,
qualificadoras e bancos de investimento.
Em 2013 foram realizadas quatro conferências
telefônicas para divulgar os resultados trimestrais e/ou
anuais.
x
Na página web do banco (www.bancopatagonia.com.ar)
há uma solapa especial na que os investidores podem
ganhar acesso às informações públicas do Banco, e um
endereço de correio eletrônico para encaminhar suas
dúvidas. Também, a Área de Relações com
62
Observância
Total
os acionistas e outros investidores, e
que permita um canal de acesso para
que possam contatar entre si. Detalhar.
Recomendação V.2: promover a
participação ativa de todos os
acionistas. Responder se:
V.2.1 O Órgão de Administração adota
medidas para promover a participação
de todos os acionistas nas Assembleias
Gerais
de
Acionistas.
Explicitar,
diferenciando as medidas exigidas por
lei das oferecidas voluntariamente pela
Emissora a seus acionistas.
V.2.2 A Assembleia Geral de Acionistas
conta com um Regulamento para seu
funcionamento, que garante que as
informações estejam disponíveis para
os
acionistas
com
antecedência
suficiente para a tomada de decisões.
Descrever as principais diretrizes do
Regulamento.
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
Investidores fica à disposição para toda dúvida que
pudessem ter os investidores.
x
A Entidade realiza os procedimentos de notificação e
aviso da realização da Assembleia Geral de Acionistas,
cumprindo não só as normas locais mas também
realizando o procedimento para os detentores dos
Brazilian Depository Receipts e American Depository
Receipts no exterior. À Assembleia de Acionistas
realizada em 2012 assistiram 98,88% de acionistas, e
às realizadas em 2013, assistiram, a uma delas,
98,87% e, à outra, 98,86%, o que demonstra importante
participação dos acionistas.
x
A regulamentação através da Lei de Sociedades
Comerciais, regras da Comissão Argentina de Valores
Mobiliários e a nova Lei de Mercado de Capitais é
suficiente e adequada a respeito da disponibilidade de
informações para a tomada de decisões por parte dos
acionistas.
O Banco Patagonia, cumprindo não só as disposições
referidas, mas com seu compromisso junto aos
acionistas, assegura a disponibilidade das informações
a serem consideradas nas assembleias, a partir do
anúncio de convocação, informada ao mercado no
mesmo dia de sua aprovação, e publicada com
antecedência não maior a 45 dias nem menor de 20
dias.
x
A Entidade implementou diversos mecanismos que
estabelecem as normas locais sobre esse assunto,
através dos que os acionistas minoritários podem
propor assuntos para deliberação nas Assembleias de
Acionistas, embora não tenham sido registradas
situações dessa classe nas últimas Assembleias.
x
As convocações são feitas para todos os acionistas,
sem diferenças entre unos e outros. Considerando a
alta percentagem de assistência às últimas
Assembleias de Acionistas (a Assembleia de Acionistas
realizada em 2012 registrou presença de 98,88% de
acionistas, e às duas realizadas em 2011, assistiram, a
uma, 98,87%, e à outra, 98,86%), o Banco não entende
necessária a aplicação de políticas de estímulo.
V.2.5 Nas Assembleias de Acionistas
nas que são propostos para nomeação
membros do Órgão de Administração
são divulgados, antes da votação: (i) a
posição de cada um dos candidatos a
respeito da adoção ou não de um
Código de Governança Corporativa, e
(ii) os fundamentos dessa posição.
x
Os membros do Conselho de Administração, em
ocasião de aceitar seus cargos, adotam as políticas da
Entidade, considerando que não existe exigência
normativa para manifestar a posição a respeito na
Assembleia de Acionistas.
Recomendação V.3: garantir o princípio
de igualdade entre ação e voto.
Responder se: A Emissora conta com
uma política que promova o princípio de
igualdade entre ação e voto. Indicar
como mudou a composição de ações
em circulação por classe nos últimos
três anos.
x
O capital social do Banco Patagonia é composto de
ações classe A e ações classe B; ambas as classes
correspondem a ações ordinárias que outorgam direito
a um voto por ação, o que garante a igualdade entre
ações e votos. A composição de ações em circulação
por classe não foi alterada nos últimos três anos.
Recomendação V.4: estabelecer
mecanismos de proteção de todos os
acionistas nos casos de aquisição do
controle. Responder se:
x
A Entidade adere ao regime de oferta pública de
aquisição obrigatória disposto na Lei nº 26.831.
V.2.3 São aplicáveis os mecanismos
implementados pela Emissora para que
os acionistas minoritários proponham
assuntos
para
deliberação
da
Assembleia
Geral
de Acionistas,
conforme disposto nas regras em vigor.
Explicitar os resultados.
V.2.4 A Emissora tem políticas de
estímulo à participação de acionistas de
maior relevância, como os investidores
institucionais. Especificar.
A Emissora adere ao regime de oferta
63
Observância
Total
pública de aquisição obrigatória. Caso
contrário, explicitar se existem outros
mecanismos alternativos, previstos no
Estatuto, como o tag along (direito de
venda conjunta) ou outros.
Recomendação V.5: encorajar a
dispersão acionária da Emissora.
Responder se:
A Emissora conta com uma dispersão
acionária de 20 por cento, no mínimo,
para suas ações ordinárias. Caso
contrário, a Emissora conta com uma
política para aumentar sua dispersão
acionária no mercado.
Indicar qual a percentagem da
dispersão acionária como percentagem
do capital social da Emissora, e como
mudou no decorrer dos últimos três
anos.
Recomendação V.6: assegurar a
existência de uma política de dividendos
transparente. Responder se:
V.6.1 A Emissora conta com uma
política de distribuição de dividendos
prevista no Estatuto Social e aprovada
pela Assembleia de Acionistas, na que
são estabelecidas as condições para
distribuir dividendos em dinheiro ou
ações. Caso essa política existir, indicar
critérios, frequência e condições que
devem ser cumpridos para o pagamento
de dividendos.
V.6.2 A Emissora conta com processos
documentados para a elaboração da
proposta de destinação dos resultados
acumulados da Emissora, que derivem
na constituição de reservas legais,
estatutárias, voluntárias, passagem para
novo exercício e/ou pagamento de
dividendos.
Explicitar esses processos e detalhar
em que ata de Assembleia Geral de
Acionistas foi aprovada, ou não, a
distribuição de dividendos (em dinheiro
ou ações), caso não estiver previsto no
Estatuto.
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
x
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
A percentagem de ações no mercado, no encerramento
do exercício 2013, alcançava 16.46%; em 2012 foi de
16,4417 e, no encerramento do exercício 2011, de
16,4584%. A diminuição das ações no mercado, a
partir do exercício 2011, é resultado de que, como
consequência da mudança de controle, foi necessário
para o acionista controlador realizar oferta pública de
adquisição obrigatória de ações. O Conselho de
Administração da Emissora avaliará uma percentagem
maior de dispersão sob condições favoráveis de
mercado.
x
A Entidade adotou uma política de distribuição de
dividendos que é publicada no relatório anual das
demonstrações financeiras. A Entidade definiu como
política que o Conselho de Administração proponha à
Assembleia de Acionistas a distribuição de 50% dos
lucros líquidos e realizados do exercício em conceito
de dividendos, os quais serão pagos em dinheiro, com
a prévia autorização do BCRA, uma vez que tenham
sido deduzidos os valores indicados no Estatuto e
dependendo dos resultados do exercício econômico, a
situação financeira do Banco nesse momento, seus
eventuais requerimentos de liquidez e outros fatores
que o Conselho de Administração do Banco e os
acionistas considerarem relevantes, resguardando em
todo momento a solvência da entidade.
Porém, o BCRA alterou as normas sobre distribuição de
lucros, estabelecendo que o montante máximo a ser
distribuído não poderá ultrapassar o excesso de
integralização de capital mínimo, considerando
exclusivamente para esse fim, ajuste incremental de
75% dos requerimentos, com dedução dos ajustes
acima referidos.
A Entidade supera a exigência relativa às normas sobre
capitais mínimos em vigor, que inclui a exigência por
risco operacional, e pode efetuar distribuição de lucros
através do pagamento de dividendo em dinheiro.
O item 6 do Relatório Anual inclui a proposta de
distribuição de lucros apresentada pelo Conselho de
Administração da Entidade.
x
O
Banco
Patagonia
conta
com
processos
documentados para a elaboração da proposta de
destinação dos resultados, que é realizada de acordo
com as normas do BCRA e da política interna da
Entidade.
Essa
proposta
é
encaminhada
à
consideração do Conselho de Administração, e a
aprovação é documentada na ata da reunião do
Conselho, nas Demonstrações Financeiras e no
Relatório Anual. O Conselho de Administração
encaminha a proposta à Assembleia de Acionistas, que
finalmente delibera sua aprovação ou alteração. É
preciso esclarecer que a distribuição de dividendos em
dinheiro só pode ser realizada com a prévia autorização
do BCRA. A última resolução sobre a destinação dos
resultados foi realizada no item 3 da Assembleia de
Acionistas, realizada em 24-04-13.
PRINCÍPIO VI. MANTER VÍNCULO DIRETO E RESPONSÁVEL COM A COMUNIDADE.
Recomendação VI. Divulgar à
comunidade os assuntos relativos à
Emissora, e disponibilizar um canal de
comunicação direto com a empresa.
64
Observância
Total
Responder se:
VI.1 A Emissora conta com um sítio web
de acesso público, atualizado, que não
só forneça informações relevantes da
empresa
(Estatuto
Social,
grupo
econômico, composição do Órgão de
Administração,
demonstrações
financeiras, relatório anual, entre outros)
mas que também receba questões de
usuários em geral.
VI.2 A Emissora emite um Balanço de
Responsabilidade Social e Ambiental,
com frequência anual, com verificação
de um Auditor Externo independente. Se
existir, indicar o escopo ou cobertura
jurídica ou geográfica do balanço, e
onde é disponível. Especificar que
normas ou iniciativas foram adotadas
para levar adiante a política de
responsabilidade social empresária
(Global Reporting Iniciative e/ou o Pacto
Global das Nações Unidas, ISO 26.000,
SA8000, Objetivos de Desenvolvimento
do Milênio, SGE 21-Foretica, AA 1000,
Principíos de Equador, entre outras).
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
x
O Banco Patagonia conta com sítio web de acesso
público (www.bancopatagonia.com.ar) que não só
proporciona informações relevantes atualizadas
permanentemente, mas que também informa
detalhadamente sobre seus canais de atendimento.
Tanto através de suas linhas de atendimento
telefônico, quanto de formulário para preencher desde
a página web, ou por carta, os usuários podem
encaminhar questões, reclamações ou consultas. Além
disso, publica o nome e endereço de correio eletrônico
do responsável efetivo e substituto de atendimento ao
cliente.
x
O Banco Patagonia emite um Relatório Anual de
Responsabilidade Social Empresária, disponibilizado no
sítio web, no que são detalhadas as ações e programas
levados adiante pelo Banco, que servem de apoio para
a educação, a cultura, o esporte, o meio ambiente, a
saúde e as ações específicas de voluntariado
corporativo, em todo o território nacional.
No presente exercício será implementada a verificação
desse Relatório pelos auditores externos.
PRINCÍPIO VII. REMUNERAR DE MANEIRA JUSTA E RESPONSÁVEL.
Recomendação VII: Estabelecer
políticas de remuneração claras para os
membros do órgão de administração e
os gerentes sênior, levando
especialmente em conta a fixação de
limitações convencionais ou estatutárias
em função da existência ou inexistência
de lucros. Responder se:
VII.1 A Emissora conta com um Comitê
de Remunerações:
x
VII.1.1 composto de, no mínimo três
membros do Órgão de Administração, a
maioria independentes,
A Entidade criou o Comitê de Remunerações e
Incentivos para o Pessoal.
x
VII.1.2 presidido por um membro
independente do Órgão de
Administração,
É composto de três membros do Órgão de
Administração
não
independentes,
e
do
Superintendente de Desenvolvimento Humano e Clima
Organizacional.
x
Não inclui membros independentes.
VII.1.3 que conta com membros que
acreditam suficiente idoneidade e
experiência em assuntos de políticas de
recursos humanos,
x
Os integrantes do Comitê, membros do Conselho de
Administração, possuem experiência e idoneidade
suficiente na matéria. Além do mais, é membro do
Comitê o Superintendente de Desenvolvimento Humano
e Clima Organizacional, máximo responsável da área
especializada na matéria.
VII.1.4 que se reúna no mínimo duas
vezes no ano
x
Os membros do Comitê reuniram-se duas vezes no ano
2013. O Regulamento de funcionamento do Comitê
estabelece que seus membros devem se reunir como
mínimo duas vezes ao ano.
VII.1.5 cujas decisões não sejam
necessariamente obrigatórias para a
Assembleia Geral de Acionistas, nem
para o Conselho Fiscal, mas de caráter
consultivo no tocante à remuneração
dos
membros
do
Órgão
de
Administração.
x
Os honorários para os membros do Conselho de
Administração não são competência do Comitê de
Remunerações e Incentivos para o Pessoal. Na forma
da lei argentina, essa atribuição compete à Assembleia
de Acionistas (ver item VII.4).
VII.2 Caso houver Comitê de
65
Observância
Total
(1)
Parcial
1)
(
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
Remunerações, esse comitê:
VII.2.1 assegura que exista uma clara
relação entre o desempenho do pessoal
chave e sua remuneração fixa e
variável, levando em conta os riscos
assumidos e sua administração.
x
VII.2.2 supervisa que a porção variável
da remuneração dos membros do Órgão
de Administração e gerentes sênior
esteja vinculada com o rendimento a
médio e/ou longo prazo da Emissora,
VII.2.3 revisa a posição competitiva das
políticas e práticas da Emissora a
respeito das remunerações e benefícios
de
empresas
comparáveis,
e
recomenda ou não alterações,
É uma das funções que desempenha o Comitê.
x
O Comitê de Remunerações e incentivos para o
pessoal aprovou, no presente exercício econômico, o
pagamento da gratificação anual correspondente ao
exercício anterior.
Os honorários dos membros do Conselho de
Administração não são competência do Comitê de
Remunerações e Incentivos para o Pessoal.
x
É uma das funções que desempenha o Comitê.
VII.2.4 define e comunica a política de
retenção, promoção, demissão e
suspensão do pessoal chave.
x
VII.2.5 informa as diretrizes para
determinar os planos de retiro dos
gerentes sênior da Emissora,
Não aplicável. O Banco Patagonia não implementa
planos de retiro.
VII.2.6 informa regularmente ao Órgão
de Administração e à Assembleia de
Acionistas sobre as ações
empreendidas e os assuntos analisados
em suas reuniões,
VII.2.7 garante a assistência do
Presidente do Comitê de Remunerações
à Assembleia Geral de Acionistas, que
aprova as remunerações do Órgão de
Administração, para explicar a política
da Emissora, a respeito da retribuição
dos membros do Órgão de
Administração e gerentes sênior.
VII.3
Se
considerar
relevante,
mencionar as políticas aplicadas pelo
Comitê de Remunerações da Emissora,
que não foram mencionadas no item
anterior.
VII.4 Caso não houver Comitê de
Remunerações, explicar como são
levadas adiante as funções descritas no
item VII.2 no interior do próprio Órgão
de Administração.
Não são atribuições definidas para o Comitê.
x
Os assuntos deliberados nas reuniões do Comitê são
formalizados em atas que são encaminhadas para o
Conselho de Administração para sua informação; o
Conselho de Administração é o órgão responsável de
submeter à consideração da Assembleia de Acionistas
os assuntos, nos casos que corresponder.
x
Não é atribuição desse comitê considerar as
remunerações do órgão de administração.
Não aplicável.
x
Embora o tratamento dos honorários dos diretores não
seja competência deste comitê, o Conselho de
Administração do Banco Patagonia aprovou uma
política, estabelecendo a responsabilidade da
Assembleia de Acionistas para fixar esses honorários,
de acordo com o disposto no artigo 261 da Lei de
Sociedades Comerciais. Na determinação das
mencionadas remunerações são levadas em conta as
responsabilidades, o tempo dedicado às funções, a
experiência e a reputação profissional. O pagamento é
mensal e está incluído no orçamento. Não está
contemplada a possibilidade de outorgar outro tipo de
benefícios tais como participações patrimoniais ou
qualquer retribuição variável.
PRINCÍPIO VIII. FOMENTAR A ÉTICA EMPRESARIAL
Recomendação VIII: garantir condutas
éticas na emissora. Responder se:
VIII.1 A Emissora conta com um Código
de Conduta Empresarial. Indicar as
principais diretrizes e se é de
conhecimento para todo o público. O
código é firmado, no mínimo, pelos
x
O Conselho de Administração do Banco Patagonia
aprovou um Código de Ética, que foi comunicado a
toda a organização, com o objetivo de facilitar o
conhecimento e a compreensão dos princípios
éticos e de conduta que cada membro da
66
Observância
Total
(1)
Parcial
1)
gerentes Sênior. Indicar se é fomentada
sua aplicação a fornecedores e clientes.
VIII.2
A
Emissora
conta
com
mecanismos para receber denúncias de
qualquer conduta ilícita ou antiética, em
forma pessoal ou por meios eletrônicos,
garantindo
que
as
informações
transmitidas respondam a altos padrões
de confidencialidade e integridade,
como de registro e conservação da
informação. Indicar se o serviços de
recepção e avaliação de denúncias é
prestado por pessoal da Emissora, ou
por
profissionais
externos
e
independentes, para maior proteção dos
denunciantes.
VIII.3 A Emissora conta com políticas,
processos
e
sistemas
para
o
gerenciamento e a resolução das
denúncias referidas no item VIII.2.
Descrever os aspectos mais relevantes
e indicar o grau de envolvimento do
Comitê de Auditoria nessas resoluções,
especialmente
nas
denúncias
associadas a assuntos de controle
interno para relatórios contábeis e a
condutas dos membros do Órgão de
Administração e gerentes sênior.
(
Inobser
-vância
Informar
(2)
ou Explicar
(3)
organização deve observar no seu desempenho,
respeitando as mais elevadas normas de conduta,
trabalhando com eficiência, qualidade e
transparência, sentando as bases para um
comportamento ético com os clientes, órgãos de
controle e a comunidade em geral.
x
Sem prejuízo do Centro de Atendimento Telefônico ao
Cliente,
que
canaliza quaisquer
queixas
o
reclamações, que são registradas e derivadas ao setor
correspondente, o Banco Patagonia implementou uma
"Caixa para Sugestões" (Caixa Especial 38 - 1000 –
Correio Central), na que pode ser encaminhada
qualquer pergunta, pessoal ou anônima, a respeito de:
processos internos, metodologias de trabalho,
modalidades
de
atendimento
ao
público,
comportamentos não desejáveis de integrantes da
Organização, clientes ou potenciais clientes, produtos
ou serviços do Banco, etc., que são recebidas e
consideradas pelas máximas autoridades do Banco,
com absoluta confidencialidade.
x
A Entidade possui uma área destinada a receber e
canalizar qualquer queixa, reclamação ou denúncia,
sendo os dados do responsável (nome, telefone e
correio eletrônico) publicados na página web do
BCRA. Além do mais, a Entidade conta com uma
área de investigações especiais, encarregada das
funções de prevenção de fraude, sua análise e
resolução, e, como já foi mencionado no item
II.1.1.8, o Conselho de Administração adotou uma
política de prevenção de fraudes.
PRINCÍPIO IX: APROFUNDAR O ESCOPO DO CÓDIGO.
Recomendação I.X: Fomentar a
inclusão das previsões relativas às boas
práticas de governança no Estatuto.
Responder se:
O Órgão de Administração avalia se as
disposições do Código de Governança
Corporativa devem ser refletidas, no
todo ou em parte, no Estatuto, inclusive
as
responsabilidades
gerais
e
específicas do Órgão de Administração.
Indicar
que
disposições
estão
efetivamente incluídas no Estatuto
desde a vigência do Código até o
presente.
x
O Estatuto governa a constituição e o funcionamento
do Conselho de Administração, e suas atribuições são
detalhadas nele; assim, inclui certas disposições do
Código de Governança Corporativa. Sem prejuízo
disso, o Conselho de Administração entende que não é
necessário nem conveniente refletir todo o Código no
Estatuto, visto que foi aprovado pelo Conselho de
Administração como instrumento dinâmico, concebido
para poder ser atualizado e aprimorado com
frequência.
(1)
Indicar com una cruz se corresponder.
No caso de observância total, informar de que maneira a Emissora cumpre os princípios e
recomendações do Código de Governança Corporativa.
(3)
No caso de observância parcial ou inobservância, se houver, justificar o porquê e indicar quais as
ações previstas pelo Órgão de Administração da Emissora para incorporar os itens não adotados no
próximo exercício ou seguintes exercícios.
(2)
O CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
67
PONTO N° 3.: CONSIDERAÇÃO DE RELATÓRIO INFORMATIVO SEGUNDO TÍTULO IV CAPÍTULO III - ARTÍGO 4 DA RESOLUÇÃO GERAL 622/2013 DA COMISSÃO NACIONAL DE
VALORES: Posto a consideração este ponto de Ordem do Dia, e Sr. Presidente lembra aos
presentes que, as sociedades que se encontram no regime de oferta pública de suas ações devem
apresentar conjuntamente com as DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS intermédias e de encerre do
exercício, o Relatório Informativo de acordo as Normas da CNV. Com respeito informa que foi
requerido da Gerencia de Administração a confecção de um projeto da mesma, em 31.12.13.
Continua expressando o Sr. Pesidente que o Relatório Informativo consiste em um breve resume de
as atividades do Banco e das principais contas do Balanço. Logo de um amplio intercambio de
opiniões se aprova por unanimidade o Relatório Informativo que se arquiva como respaldo e cujo
texto se transcreve integramente no Livro de “Balanço”, resolvendo sua apresentação ante os
organismos de controlador que correspondam. Assim mesmo, os Auditores Independentes,
confeccionaram um informe sobre o Relatório Informativo e se da por tomado conhecimento.-----------PONTO N° 4.: INFORME ANUAL DEL COMITÊ DE AUDITORIA – CNV EM CUMPRIMENTO DO
DISPOSTO NO ARTIGO 110 DA LEI 26.831 E NO ARTIGO 18 PARÁGRAFO C., CAPÍTULO III,
TÍTULO II, DA RESOLUÇÃO GERAL 622/2013 DA COMISSÃO NACIONAL DE VALORES: O Sr.
Presidente manifesta que o Comitê de Auditoria – CNV, remitiu para consideração dos presentes o
relatorio sobre as questões de sua competência, emitido em cumprimento do disposto no artigo da
Lei 26.831 e no artigo 18 parágrafo C, Capítulo III, Título II, da Resolução General 622/2013 da
Comissão Nacional de Valores. Logo após amplo intercambio de opiniões, se aprova por
unanimidade o relatório em consideração que se arquiva como respaldo e cujo texto se transcreve
integramente no Livro de “Atas de Comitê de Auditoria – CNV N° 1, rubricado ante a I.G.J.------------- -Sendo considerados todos os pontos da ordem do dia e não tendo mais assuntos que tratar, se da
por finalizada a reunião sendo as 19:15 horas.--------------------------------------------------------------------------
Jorge G.Stuart Milne
Carlos A. Giovanelli
João C. De Nobrega Pecego
Osvaldo J. Tasat
Renato L. Belineti Naegele
Mónica M. Cukar
68
ACTA DE DIRECTORIO Nº 2643 (06.02.14):
En la Ciudad Autónoma de Buenos Aires a los 6 días del mes de Febrero de 2014, se reúnen en el
domicilio social sito en Tte. Gral. Juan D. Perón 500, los miembros del Directorio de BANCO
PATAGONIA S.A., que firman al pie, dejando constancia que todos se encuentran presentes en el
lugar, salvo el Sr. Claudemir Andreo Alledo, quien lo hace comunicado por medios de transmisión
simultánea de sonido, imágenes y palabras, de acuerdo a lo previsto en el artículo duodécimo del
Estatuto Social y a la normativa vigente, delegando la firma del Acta en el Sr. João Carlos de Nobrega
Pecego. Se encuentra presente la Dra. Mónica María Cukar, en representación de la Comisión
Fiscalizadora. Siendo las 18:15 hs., habiendo quórum suficiente, el Sr. Presidente declara abierto el
acto y manifiesta que la reunión tiene por objeto tratar el siguiente Orden del Día:
1. Consideración de los Estados Contables correspondientes al ejercicio económico de la
Sociedad, comprendido entre el 1° de enero y el 31 de diciembre de 2013, e informes de los
Auditores Independientes y Comisión Fiscalizadora.
2. Consideración de la Memoria correspondiente al ejercicio económico finalizado el 31 de
diciembre de 2013, que incluye el Informe sobre el grado de cumplimiento del Código de
Gobierno Societario.
3. Consideración de Reseña Informativa según Título IV - Capítulo III - Artículo 4 de la
Resolución General 622/2013 de la Comisión Nacional de Valores.
4. Informe Anual del Comité de Auditoría – CNV, en cumplimiento de lo dispuesto en el Art. 110
de la Ley 26.831 y el Art. 18 inciso C., Capítulo III, Título II, de la Resolución General
622/2013 de la Comisión Nacional de Valores.
PUNTO N° 1: CONSIDERACIÓN DE LOS ESTADOS CONTABLES CORRESPONDIENTES AL
EJERCICIO ECONÓMICO DE LA SOCIEDAD COMPRENDIDO ENTRE EL 1° DE ENERO Y EL 31
DE DICIEMBRE DE 2013, E INFORMES DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES Y COMISIÓN
FISCALIZADORA: Puesto a consideración este punto del Orden del Día, el Sr. Presidente informa
que con suficiente antelación se ha distribuido entre los Sres. Directores y Síndicos, el estado de
situación patrimonial de Banco Patagonia S.A. correspondiente al 90° ejercicio económico de la
Sociedad, finalizado el 31 de diciembre de 2013 y los correspondientes estados de resultados, de
evolución del patrimonio neto, de flujo de efectivo y sus equivalentes y los Estados Contables
Consolidados, por el ejercicio económico finalizado en esa fecha y las notas y anexos que los
complementan, todo en el marco de las normas legales vigentes. Informa además que de acuerdo
con lo requerido por las normas del B.C.R.A., el Estado de Situación Patrimonial, el Estado de
Resultados, el Estado de Evolución del Patrimonio Neto y el Estado de Flujo de Efectivo y sus
Equivalentes al 31 de diciembre de 2013 y los Anexos que así lo especifican, se presentan en forma
comparativa con saldos al cierre del ejercicio precedente.
Continúa diciendo que la documentación en consideración en esta reunión, responde a los registros
efectuados en los libros rubricados de la sociedad llevados de conformidad con las normas legales
vigentes y su documentación respaldatoria. Por este hecho y dado que los mismos son de
conocimiento por parte de los presentes, mociona que se omita su transcripción en actas y se den por
aprobados.
Luego de un amplio intercambio de opiniones y de considerarse distintos aspectos relacionados con
la información contenida en los Estados Contables mencionados, la moción es aprobada por
unanimidad.----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------A continuación, el Sr. Presidente propone que, estando aún dentro de los plazos legales, se
considere la Convocatoria a Asamblea en otra reunión del Directorio. Luego de un breve intercambio
de opiniones, la propuesta del Sr. Presidente resulta aprobada por unanimidad.----------------------------Acto seguido, el Sr. João Carlos de Nobrega Pecego pone a consideración de los presentes el
informe de los Auditores Independientes sobre los estados aprobados. Luego de un breve
intercambio de opiniones, se deja constancia de haber tomado conocimiento del informe y se
resuelve su transcripción en la presente acta:
“INFORME DE LOS AUDITORES SOBRE ESTADOS CONTABLES
A los Señores Accionistas de
Banco Patagonia S.A.
Domicilio legal: Tte. Gral. J. D. Perón 500
CUIT: 30-50000661-3
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
1. Hemos examinado el estado de situación patrimonial de Banco Patagonia S.A. al 31 de
diciembre de 2013, los correspondientes estados de resultados, de evolución del patrimonio neto
y de flujo de efectivo y sus equivalentes, las notas 1 a 26 y los anexos A, B, C, D, E, F, G, H, I, J,
K, L, N y O por el ejercicio finalizado en esa fecha, presentados en forma comparativa con el
ejercicio anterior. Asimismo, hemos examinado el estado de situación patrimonial consolidado de
la Entidad y sus sociedades controladas que se indica en la nota 1 a los estados contables
consolidados al 31 de diciembre de 2013, los correspondientes estados consolidados de
69
2.
3.
4.
5.
6.
7.
resultados y de flujo de efectivo y equivalentes, las notas 1 a 6 y el anexo I por el ejercicio
finalizado en esa fecha, que se presentan como información complementaria y en forma
comparativa con el ejercicio anterior.
El Directorio y la Gerencia son responsables por la preparación y adecuada presentación de los
estados contables mencionados en el párrafo 1. de acuerdo con las normas contables
establecidas por el Banco Central de la República Argentina (B.C.R.A.). Esta responsabilidad
incluye: (a) el diseño, implementación y mantenimiento de un control interno apropiado de
manera que los estados contables no contengan distorsiones significativas debidas a errores o
irregularidades; (b) la selección de políticas contables apropiadas, y (c) la preparación de
estimaciones contables razonables en las circunstancias. Nuestra responsabilidad es expresar
una opinión sobre los estados contables basada en nuestra auditoría.
Realizamos nuestra auditoría de acuerdo con normas de auditoría vigentes en la República
Argentina, incluyendo los procedimientos establecidos por las “Normas Mínimas sobre Auditorías
Externas” emitidas por el B.C.R.A. Dichas normas requieren que planifiquemos y ejecutemos la
auditoría para obtener una seguridad razonable de que los estados contables no contienen
errores significativos. Una auditoría implica realizar procedimientos sobre bases selectivas para
obtener elementos de juicio sobre las cifras y aseveraciones expuestas en los estados contables.
Los procedimientos seleccionados dependen de nuestro juicio profesional, incluyendo la
evaluación del riesgo de que los estados contables contengan distorsiones significativas debidas
a errores o irregularidades. Al realizar esta evaluación del riesgo, consideramos el control interno
existente en la Entidad relativo a la preparación y presentación de los estados contables con la
finalidad de seleccionar los procedimientos de auditoría apropiados en las circunstancias, pero no
con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la Entidad.
Como parte de la auditoría se evalúan asimismo las normas contables utilizadas, las
estimaciones significativas hechas por el Directorio y la Gerencia y la presentación de los estados
contables en su conjunto. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es
suficiente y apropiada para sustentar nuestra opinión profesional.
El Directorio y la Gerencia de la Entidad han confeccionado los estados contables mencionados
en el párrafo 1 dando cumplimiento a lo establecido por la normativa del B.C.R.A., lo cual implica
ciertos apartamientos con respecto a lo dispuesto por las normas contables profesionales vigentes
en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, según lo descripto en la nota 3 a los estados contables
individuales.
En nuestra opinión, los estados contables mencionados en el párrafo 1. de este informe presentan
razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial y financiera de la
Entidad al 31 de diciembre de 2013, los resultados de sus operaciones, las variaciones en su
patrimonio neto y el flujo de efectivo y equivalentes por el ejercicio finalizado en esa fecha, así
como la situación patrimonial y financiera consolidada de la Entidad y sus sociedades controladas
al 31 de diciembre de 2013, los resultados consolidados de sus operaciones y el flujo de efectivo y
equivalentes consolidado por el ejercicio finalizado en esa fecha, de acuerdo con las normas
contables establecidas por el B.C.R.A., y excepto por lo mencionado en el párrafo 4, con las
normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, República
Argentina.
Con relación a los estados contables al 31 de diciembre de 2012 y por el ejercicio finalizado en
esa fecha, que se presentan para fines comparativos, los mismos fueron auditados por otra firma
de contadores públicos independientes que emitieron un informe de auditoría favorable sin
salvedades respecto de las normas del Banco Central de la República Argentina y con una
salvedad determinada con respecto a las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad
Autónoma de Buenos Aires, República Argentina, por cuestiones similares a las descriptas en el
párrafo 4, con fecha 1 de febrero de 2013.
En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
a. hemos aplicado los procedimientos sobre prevención de lavado de activos y financiación del
terrorismo previstos en las correspondientes normas profesionales emitidas por el Consejo
Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires;
b. los estados contables referidos en el párrafo 1. se ajustan a las disposiciones de la Ley de
Sociedades Comerciales y las normas sobre documentación contable del B.C.R.A. y de la
Comisión Nacional de Valores, se encuentran asentados en el libro Balances, y surgen de los
registros contables de la Entidad llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las
disposiciones legales vigentes. Los sistemas de información utilizados para generar la
información incluida en los estados contables mantienen las condiciones de seguridad e
integridad en base a las cuales fueron oportunamente autorizadas;
c. los estados contables consolidados referidos en el párrafo 1 se han preparado, en sus
aspectos significativos, de acuerdo con las pautas de consolidación establecidas por las
Comunicaciones “A” 2227 y 2349 del B.C.R.A. que se exponen en las notas 1 a 6 de dicha
información consolidada;
d. al 31 de diciembre de 2013 no han surgido evidencias de falta de cumplimiento en los
aspectos significativos, de las regulaciones monetarias y regulaciones técnicas establecidas
por el B.C.R.A. sobre bases consolidadas informadas ante dicho organismo de contralor;
e. al 31 de diciembre de 2013, la deuda devengada en concepto de aportes y contribuciones con
destino al Sistema Integrado Previsional Argentino que surge de los registros contables
ascendía a $ 28.872.050, no existiendo deudas exigibles a dicha fecha;
70
como parte de nuestro examen hemos leído la reseña informativa requerida por la Comisión
Nacional de Valores, sobre la cual, en lo que es materia de nuestra competencia, no tenemos
observaciones significativas que formular;
g. al 31 de diciembre de 2013, la Entidad cuenta con un patrimonio neto mínimo y contrapartida
líquida requerida por la normativa de la CNV según se menciona en nota 16 a los estados
contables;
h. de acuerdo con lo requerido por la Resolución General N° 400 de la C.N.V.:
– el cociente entre el total de servicios profesionales de auditoría prestados por nosotros
para la emisión de informes sobre estados contables y otros informes especiales o
certificaciones sobre información contable o financiera facturados a la Entidad, y el total
facturado a la Entidad por todo concepto, incluyendo dichos servicios de auditoría, durante
el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2013 es 91%;
– el cociente entre el total de dichos servicios profesionales de auditoría facturados a la
Entidad y el total de los mencionados servicios de auditoría facturados a la Entidad y a su
controlante y vinculada es 76%; y
– el cociente entre el total de dichos servicios profesionales de auditoría facturados a la
Entidad y el total facturado a la Entidad y a su controlante y vinculada por todo concepto,
incluyendo servicios de auditoría, es 66%.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 6 de febrero de 2014. KPMG Reg. de Asoc. Prof. CPCECABA Tº
2 Fº 6 Mauricio G. Eidelstein Socio Contador Público (UBA) CPCECABA Tº 120 Fº 228”.---------------f.
A continuación, la Sra. Síndico presente, Dra. Mónica Cukar, en representación de la Comisión
Fiscalizadora manifiesta que habiendo examinado la documentación de Banco Patagonia S.A.
correspondiente al ejercicio económico N° 90 finali zado el 31 de diciembre de 2013, incluida la
Memoria, la Comisión Fiscalizadora emitió su informe conforme los siguientes términos:
INFORME DE LA COMISION FISCALIZADORA
A los Señores Accionistas y Directores de
Domicilio Legal: Tte. Gral. J. D. Perón 500
Ciudad Autónoma de Buenos Aires
De nuestra consideración:
1. Hemos examinado el inventario y el estado de situación patrimonial adjunto de BANCO
PATAGONIA S.A. al 31 de diciembre de 2013 y los correspondientes estados de resultados, de
evolución del patrimonio neto y de flujo de efectivo y sus equivalentes por el ejercicio finalizado en
esa fecha, las notas 1a 26, los anexos A a L, N y O y el Cuadro I que los complementan, el
Informe sobre el grado de cumplimiento al Código de Gobierno Societario y la Memoria.
2. La Dirección de la Entidad es responsable por la preparación y presentación razonable de los
estados contables mencionados en el párrafo anterior de acuerdo con las normas contables
establecidas por el Banco Central de la República Argentina (B.C.R.A.). Esta responsabilidad
incluye diseñar; implementar y mantener un sistema de control interno adecuado, para que dichos
estados contables no incluyan distorsiones significativas originadas en errores u omisiones o en
irregularidades; seleccionar y aplicar políticas contables apropiadas y efectuar las estimaciones
que resulten razonables en las circunstancias. Nuestra responsabilidad se limita a expresar una
opinión sobre dichos documentos basada en el trabajo que se menciona en el párrafo siguiente.
3. Nuestro trabajo fue realizado de acuerdo con las normas de sindicatura vigentes. Dichas normas
requieren que el examen de los estados contables se efectúe de acuerdo con las normas de
auditoría vigentes e incluya la verificación de la congruencia de los documentos examinados con
la información sobre las decisiones societarias expuestas en las actas y la adecuación de dichas
decisiones a la Ley y a los estatutos, en lo relativo a sus aspectos formales y documentales. Para
realizar nuestra tarea profesional sobre los documentos mencionados en el primer párrafo hemos
revisado la auditoría efectuada por KPMG, firma miembro de KPMG internacional, en su carácter
de auditores externos, quienes aplicaron las “Normas mínimas sobre auditorías externas” del
B.C.R.A. y normas de auditoría vigentes en la República Argentina, habiendo emitido su informe
con fecha 6 de febrero de 2014.
Una auditoría implica realizar procedimientos sobre bases selectivas para obtener elementos de
juicio sobre las cifras y aseveraciones expuestas en los estados contables. Los procedimientos
seleccionados dependen del juicio profesional del auditor, incluyendo la evaluación del riesgo de
que los estados contables contengan distorsiones significativas debidas a errores o
irregularidades. Al realizar esta evaluación del riesgo, el auditor considera el control interno
existente en la Entidad relativo a la preparación y presentación de los estados contables con la
finalidad de seleccionar los procedimientos de auditoría apropiados en las circunstancias, pero no
con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la Entidad.
Como parte de la auditoría se evalúan asimismo las normas contables utilizadas, las estimaciones
significativas hechas por el Directorio y la Gerencia y la presentación de los estados contables en
su conjunto.
Dado que no es responsabilidad del síndico efectuar un control de gestión, nuestro examen no se
extendió a los criterios y decisiones empresarias de las diversas áreas de la Entidad, cuestiones
que son de responsabilidad exclusiva del Directorio. Consideramos que los elementos de juicio
obtenidos nos brindan una base suficiente y apropiada para fundamentar nuestra opinión.
71
4. Tal como se describe en la nota 3. a los estados contables adjuntos, los estados contables
mencionados en el primer párrafo, han sido preparados por la Entidad de acuerdo con las normas
contables establecidas por el B.C.R.A., las cuales difieren de las normas contables profesionales
aprobadas por el Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de
Buenos Aires en ciertos aspectos de valuación y exposición que se describen y cuantifican en la
mencionada nota.
5. Basados en nuestro trabajo y en el informe de fecha 6 de febrero de 2014, que emitió el Dr.
Mauricio G. Eidelstein (Socio de KPMG, firma miembro de KPMG internacional), en nuestra
opinión, los estados contables mencionados en el primer párrafo, presentan razonablemente, en
todos sus aspectos significativos, la situación patrimonial de BANCO PATAGONIA S.A. al 31 de
diciembre de 2013 y los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo y equivalentes por
el ejercicio finalizado en esa fecha, de conformidad con las normas del B.C.R.A. y, excepto por el
efecto de lo mencionado en el cuarto párrafo, con las normas contables profesionales vigentes en
la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, República Argentina.
6. En cumplimiento de disposiciones vigentes, informamos que:
a) En ejercicio del control de legalidad que nos compete, hemos aplicado durante el ejercicio
económico finalizado el 31 de diciembre de 2013 los restantes procedimientos descriptos en el
artículo N° 294 de la Ley N° 19.550, que consideram os necesarios de acuerdo con las
circunstancias, incluyendo entre otras, el control de la constitución y subsistencia de la
garantía de los directores no teniendo observaciones que formular al respecto.
b) Los estados contables de BANCO PATAGONIA S.A. mencionados en el primer párrafo surgen
de registros contables llevados, en sus aspectos formales, de conformidad con las normas
legales vigentes, las normas reglamentarias del B.C.R.A. y de acuerdo con las condiciones
establecidas en la Resolución N° 4.810/EMI de la Co misión Nacional de Valores de fecha 21
de octubre de 2008. El inventario se encuentra asentado en el libro “Inventario”.
c) Hemos revisado la memoria del Directorio sobre la cual nada tenemos que observar en
materia de nuestra competencia, siendo las afirmaciones sobre hechos futuros
responsabilidad exclusiva del Directorio.
Con respecto al Informe sobre el grado de cumplimiento al Código de Gobierno Societario
emitido por el Directorio de la Entidad en cumplimiento de lo dispuesto por el art. 1, inciso a.1)
del Capítulo I de la Sección I del Título IV de las Normas de la C.N.V. (t.o. 2013) y que será
presentado ante dicho organismo como anexo separado a la Memoria, informamos que del
análisis realizado no han surgido indicios que indiquen falta de veracidad en la información
brindada por el Directorio a esta Comisión Fiscalizadora y volcada a dicho Informe.
d) De acuerdo a lo requerido por el art. 105 de la Ley Nº 26.831 y los arts. 21 del Capítulo III de l
Título II y 4º inciso d) parte final del Capítulo I del Título XII de las Normas de la C.N.V. (t.o.
2013), sobre la independencia del auditor externo y sobre la calidad de las políticas de
auditoría aplicadas por el mismo y de las políticas de contabilización de la Entidad, el informe
del auditor externo mencionado en el quinto párrafo incluye la manifestación de haber aplicado
las normas de auditoría vigentes en la República Argentina, que comprenden los requisitos de
independencia, y no contiene salvedades con relación a la aplicación de dichas normas y de
las normas contables profesionales vigentes en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires,
República Argentina, considerando lo expuesto en el cuarto párrafo.
e) No tenemos observaciones significativas que formular en lo que es materia de nuestra
competencia, sobre la información incluida en la nota 16 a los estados contables adjuntos al
31 de diciembre de 2013 en relación con las exigencias de la CNV respecto al Patrimonio
Neto mínimo y contrapartida.
f) Hemos aplicado los procedimientos sobre prevención de lavado de activos y financiación del
terrorismo previstos en las correspondientes normas profesionales emitidas por el Consejo
Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, República
Argentina.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 6 de febrero de 2014 - Por Comisión Fiscalizadora Mónica M.
Cukar - Síndico TitularContador Público (UBA) C.P.C.E.C.A.B.A. T° 147 – F° 66”.----------------------- ----PUNTO N° 2: CONSIDERACIÓN DE LA MEMORIA CORRESPONDI ENTE AL EJERCICIO
ECONÓMICO FINALIZADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, QUE INCLUYE INFORME SOBRE EL
GRADO DE CUMPLIMIENTO DEL CÓDIGO DE GOBIERNO SOCIETARIO: El Sr. Presidente
expresa que habiendo sido aprobados los Estados Contables referidos al 90° ejercicio social cerrado
el 31.12.2013, corresponde ahora considerar la Memoria del ejercicio cerrado el 31.12.2013, que
incluye el Informe sobre el grado de cumplimiento del Código de Gobierno Societario.
Acto seguido, el Sr. Presidente pone a consideración de los presentes la Memoria y manifiesta que su
contenido es de conocimiento de los Sres. Directores y Síndicos, por haber sido distribuida con
suficiente anticipación, por lo que mociona se tenga por leída y aprobada, y se transcriba
íntegramente en el Acta de esta reunión.
Luego de un amplio intercambio de opiniones, la Memoria es aprobada por unanimidad, de acuerdo al
siguiente texto:
72
MEMORIA EJERCICIO 2013
Señores Accionistas
En cumplimiento de disposiciones legales y estatutarias vigentes, el Directorio de Banco Patagonia S.A.
somete a consideración de sus Accionistas la documentación correspondiente al 90° ejercicio económico de la
Sociedad, finalizado el 31 de Diciembre de 2013, que comprende: Memoria, Estado de Situación Patrimonial,
Estado de Resultados, Estado de Evolución del Patrimonio Neto, Estado de Flujo de Efectivo y sus
equivalentes y las notas, anexos y el Cuadro I que los complementan, Proyecto de Distribución de Utilidades,
Informe de los Auditores Independientes e Informe de la Comisión Fiscalizadora.
CONTENIDO
……………………………………………………………………………………………………………………………………………
10.  CONTEXTO ECONÓMICO Y DEL SISTEMA FI
FINANCIERO
Panorama Económico de la República Argentina y el mundo
Sistema Financiero Argentino
11.  HISTORIA
12.  BANCO DO BRASIL
13.  ANÁLISIS PATRIMONIAL Y DE RESULTADOS DE LA ENTIDAD
14.  SOCIEDADES CONTROLADAS
PATAGONIA INVERSORA S.A.
S.A. Sociedad Gerente de
de Fondos Comunes de
Inversión
PATAGONIA VALORES S.A. Sociedad de
de Bolsa
BANCO PATAGONIA (Uruguay) S.A. I.F.E.
GPAT COMPAÑIA FINANCIERA S.A. (Ex Gmac Compañía Financiera
Financiera S.A.)
15.  PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES
16.  GOBIERNO SOCIETARIO
17.  GESTIÓN DEL BANCO
Política comercial proyectada y aspectos relevantes de la planificación
empresaria, financiera y de inversión
Aspectos vinculados con la organización,
organización, toma de decisiones,
decisiones, política de
dividendos, sistema de control interno y manejo de riesgos de la entidad
Estructura Organizacional
Red de Sucursales y Canales
PERSONAS
EMPRESAS
FINANZAS
SECTOR PÚBLICO
Infraestructura, Tecnología y Sistemas
73
Desarrollo Humano y Clima Organizacional
18.  RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIA
10.  CONTEXTO ECONÓMICO Y DEL SISTEMA FI
FINANCIERO
Panorama
Panorama económico de la República Argentina y el mundo
Durante 2013, la economía global mantuvo una dinámica similar a la del año anterior, con un crecimiento
cercano al 2,4%, apenas por debajo del nivel del 2012. La desaceleración provino de un menor crecimiento
tanto en las economías emergentes como en los países avanzados. El comercio mundial continuó
expandiéndose de manera lenta, manteniéndose cercano al 3%, nivel que había tenido en el año anterior.
Pese a una tenue recuperación económica y menores temores de default en los países del euro, el desempleo
en esa zona se siguió incrementando, especialmente en países como España y Grecia. También lo hizo, pero
de manera muy tenue, en las mayores economías de la zona, como Alemania, Francia e Italia. Si bien existen
señales que el desempleo se está deteniendo, la desocupación siguió siendo uno de los problemas principales
de la eurozona.
En el marco de la leve desaceleración del crecimiento mundial, el foco de atención se concentró en la
irregularidad de la dinámica del nivel de actividad en EEUU. En efecto, un mal comienzo del año llevó a que en
el 2013 se revirtiera la recuperación del crecimiento en la principal economía del mundo. Así, la expansión del
PBI se ubicó en el año en torno al 1,7%, cuando en el 2012 había crecido un 2,8%.
Sin embargo, señales de recuperación en la segunda parte del año, derivaron en optimismo sobre las
perspectivas económicas futuras. La Reserva Federal anunció que a partir del 2014 reducirá el estímulo
monetario no convencional. Como consecuencia del anuncio, se presentó cierta tendencia en las tasas de
interés internacionales, a incrementarse paulatinamente, y una tendencia hacia la apreciación del dólar en el
mundo.
En lo que respecta a los principales socios comerciales de Argentina, en conjunto, mostraron una mejor
performance respecto al año anterior, ya que sus economías (ponderadas por la participación que tienen en el
comercio exterior argentino) se expandieron cerca de un 3%, lo que implica un 0,2% por encima del 2012. La
principal explicación radicó en la recuperación de Brasil, cuya economía creció en torno al 2,4% en el 2013,
cuando en el 2012 lo había hecho por un 1%. Sin embargo, dicha recuperación fue inferior a la esperada, lo que
tendió a profundizarse hacia fines de año, afectando la demanda de exportaciones argentinas.
En la República Argentina, el crecimiento de la economía mostró una recuperación durante todo 2013. Un
importante crecimiento de la cosecha agrícola, combinada con la fortaleza del consumo privado y la
recuperación del gasto del capital, habría permitido una expansión de la economía cercana al 5%, conforme a
las cifras oficiales.
El pico de crecimiento se ubicó entre el segundo y el tercer trimestre del año. De todas maneras, la
recuperación del crecimiento económico permitió revertir el incipiente incremento en la desocupación que se
presentaba a principios de año, con lo que la tasa de desempleo habría terminado el 2013 por debajo del 7%, lo
que implica niveles similares a los del año anterior y cerca de los mínimos de la última década.
El gasto público resultó superior a los ingresos, llevando a un nuevo incremento en el desequilibrio fiscal. Pese
a ello, una reducción en los vencimientos de deuda permitió que no se incrementaran de manera relevante las
necesidades financieras totales del Tesoro, ya que un importante aumento en el uso de pesos, fue compensado
con un menor uso de reservas internacionales para hacer frente a vencimientos externos de la deuda pública
nacional.
En un marco de mayor dinámica de la economía y de la necesidad de incrementar las importaciones de
energía, y pese a la vigencia de restricciones cuantitativas, las compras externas mostraron una recuperación,
creciendo cerca del 10%, para acercarse a los US$ 75.000 millones. Pese a que una parte de la recuperación
de la cosecha agrícola quedó acumulada en forma de stocks en manos de los productores, las exportaciones se
recuperaron de la caída del año anterior, expandiéndose cerca de un 4%.
Si bien la mayor actividad de las importaciones implicó una reducción en el saldo comercial respecto a los US$
12.400 millones del 2012, en el año 2013 el superávit comercial siguió siendo importante, superando los US$
9.000 millones.
La balanza cambiaria (comercial), llegó a los USS 6.000 millones durante el año, en tanto la de servicios
alcanzó un déficit cercano a los US$ 10.000 millones.
Las ventas de divisas, del orden de US$ 5.500 millones, sumadas al pago de deudas con el exterior y a una
desvalorización en las tenencias de oro, implicaron una reducción de US$ 12.691 millones en las reservas
internacionales del BCRA durante el año 2013.
Sistema
Sistema Financiero Argentino
74
Durante 2013 se visualizó una volatilidad financiera que afectó el mercado de capitales y el sistema financiero
argentino en su conjunto. Luego de las caídas en los precios de los activos de riesgo en la primera parte del
año, a partir de Agosto se produjo una importante recuperación de los mismos, aunque con fluctuaciones
marcadas.
Dentro de la política cambiaria de flotación administrada, el BCRA ejecutó una aceleración del ritmo de
devaluación de la moneda hacia fines de año, con el dólar estadounidense subiendo, durante todo 2013, un
32,6%.
Durante el año, los depósitos privados en moneda local se incrementaron cerca de un 30%, para llegar en el
promedio de Diciembre a los $ 483.000 millones, mientras que los depósitos en pesos del sector público lo
hicieron un 23%, llegando a los $ 183.000 millones. Dentro de los depósitos del sector privado, las colocaciones
a plazo fijo fueron las más dinámicas, llegando a alcanzar en Diciembre los $ 220.000 millones, lo que implica
un 35% de incremento respecto al mismo mes del año anterior.
Por su parte, los depósitos en dólares disminuyeron durante el año, aunque a un ritmo menor. Así, las
colocaciones en divisas del sector privado se redujeron a US$ 6.689 millones en Diciembre, cayendo un 14%
respecto al mismo mes del año anterior.
La tasa Badlar (tasa de interés pagada para depósitos mayores a $ 1.000.000 por el promedio de las entidades
financieras privadas) culminó el 2013 en alza, promediando en Diciembre el 20,24%, lo que implica 4,85 p.p por
encima del promedio de Diciembre del año anterior. Por cuarto año consecutivo el BCRA mantuvo inalteradas
en 9% y 9,5% las tasas a 1 y 7 días de los pases en esa entidad. En cambio, a fin de 2013 la autoridad
monetaria había incrementado a 16,89% la tasa de las subastas de Lebac.
Los préstamos en pesos al sector privado aumentaron un 34% durante el año 2013, pasando de $ 338.697
millones en Diciembre del 2012 a $ 454.873 en el último mes del 2013. En cambio, los créditos en dólares
cayeron más de un 30%, como efecto del mayor interés de las empresas por endeudarse en pesos, en lugar de
hacerlo en divisas.
Dentro de los principales factores explicativos de la expansión del crédito en pesos estuvo la sucesiva
ampliación de la “Línea de Créditos para la Inversión Productiva”, creada en el año 2012, por la cual las
Entidades Financieras que poseen más del 1% del total de los depósitos del sistema financiero deben destinar,
en cada semestre, un monto equivalente al 5% de sus depósitos del sector privado para financiar proyectos de
inversión a un plazo de 36 meses y con un tasa de interés máxima que para el año 2013 fue del 15,25% anual.
A Diciembre del 2013 los préstamos totales de esta línea, se ubicaban en torno a los $ 55.000 millones, con
cerca de un 55% de ese monto dirigido a las empresas de menor tamaño relativo.
Por su parte, las líneas de créditos al consumo (préstamos personales y tarjetas de crédito) se expandieron
cerca de un 36%, llegando a representar cerca del 40% del crédito en pesos al sector privado.
Por último, el numerario en poder del público promedió los $ 198.860 millones en Diciembre del 2013, lo que
implica un crecimiento del 23% respecto al mismo período del año anterior. En cambio, el stock de Letras y
Notas del BCRA (incluyendo aquellas emitidas para realizar operaciones de pases) se incrementó sólo en un
11%, $ 110.546 millones, durante el año 2013. Ello refleja menores operaciones de esterilización del BCRA,
dado el marco de menor crecimiento de los agregados monetarios derivado de las ventas de divisas (y
consiguiente absorción de pesos) que debió realizar la autoridad monetaria durante el año.
Entre los principales aspectos normativos que impactaron en el sistema financiero se destacaron los siguientes:
Protección de servicios financieros: con el fin de fortalecer la protección de los usuarios de servicios financieros
el BCRA continuó con la emisión de normas para regular el cobro de comisiones y transparentar los cargos,
gastos, seguros, comisiones, tasas de interés y todo otro concepto que se cobre a los usuarios por los
diferentes servicios y productos que comercialicen
Disciplina de Mercado: en este aspecto se intentó fomentar la disciplina de mercado de modo tal que permitan a
los participantes del mismo evaluar la información referida al capital, las exposiciones al riesgo, los procesos de
evaluación del riesgo y la suficiencia del capital de una institución, el BCRA dió a conocer los requisitos mínimos
de revelación de información "Disciplina de mercado – Requisitos mínimos de divulgación" que las Entidades
Financieras deberán publicar sus sitio web.
El BCRA profundizó los requerimientos relacionados con la seguridad para la atención del usuario de servicios
financieros.
En línea con los avances en la implementación de las normas emanadas de Basilea el BCRA introdujo en el
Plan de Negocios, entre otros cambios, la determinación del cálculo del capital económico y la evaluación de su
suficiencia.
Durante el año 2013 se continuó impulsando el financiamiento para el desarrollo y crecimiento de las MiPyMes
mediante una “línea de créditos para la inversión productiva”, destinando, como mínimo, un monto equivalente
al 5% de los depósitos en pesos, para impulsar su desarrollo.
En el segundo semestre del año 2013, se habilitó como destino de financiación el capital de trabajo asociado a
proyectos de inversión. Y durante el mes de diciembre el BCRA, estableció una ampliación de la línea de
créditos para la inversión productiva para el año 2014 (cupo 2014), con características similares a las
establecidas para la línea original. Dentro de la misma se admiten préstamos hipotecarios para individuos,
proyectos de inversión y obras de infraestructura y exportación de bienes de capital para clientes que no
encuadren en la definición de MiPyme, por hasta un monto equivalente al 50% del importe total del cupo. La
tasa de interés máxima será de hasta 17,50% nominal anual fija como mínimo por los primeros 36 meses,
75
excepto por los préstamos hipotecarios para individuos que es por el primer año. Una vez cumplido ese plazo, y
de no continuarse con dicha tasa, podrá aplicarse una tasa variable que no deberá exceder a la tasa BADLAR
total en pesos más 300 puntos básicos.
Las financiaciones deberán estar acordadas en su totalidad al 30 de junio de 2014 y podrán desembolsarse de
manera única, sin exceder dicha fecha, o escalonada, sin exceder el 31 de diciembre de 2014, en este último
caso solamente cuando lo justifiquen las características del proyecto a financiar.
En relación al Mercado de Capitales, durante el tercer trimestre de 2013 se reglamentó la Nueva Ley de
Mercado de Capitales cuya finalidad es la centralización y ampliación de las facultades de control y supervisión
de la CNV. Asimismo permitirá asegurar el desenvolvimiento de los distintos agentes intervinietes en el ámbito
del mercado de capitales, con el objetivo de alcanzar el cumplimiento y la observancia de los principales
enunciados en la nueva ley mencionada.
Por último, en marzo de 2010 el Congreso de EEUU sancionó la ley denominada Fatca (Foreign Account Tax
Compliance Act), cuyo objetivo es la prevención de la evasión fiscal de ciudadanos estadounidenses,
atribuyendo responsabilidades a las entidades financieras. La ley impone una retención del 30% sobre
determinados pagos efectuados a las entidades financieras que no se adhieran al régimen establecido por esta
ley. La vigencia está prevista para el 1º de julio de 2014 para lo cual se está trabajando en la firma de los
acuerdos correspondientes.
11.  HISTORIA
Banco Patagonia es continuador de una serie de bancos de histórica presencia en Argentina como fueron el
Banco de Río Negro, líder en la región patagónica, Banco Mercantil Argentino, pionero en el negocio de Plan
Sueldo, Banco Caja de Ahorro, precursor en la incorporación del negocio de seguros al sector bancario, estos
dos últimos fusionados con el Banco Sudameris Argentina, y Lloyds TSB Bank plc Sucursal Argentina, con más
de 140 años de presencia en el país. Los legados de estas instituciones y las demás que forman parte hoy de
nuestro banco, representan un activo de gran valor para la entidad y un elemento competitivo diferenciador.
A su vez, durante el año 2010 se incorporó a GPAT Compañía Financiera S.A., una sociedad constituida en
Argentina y autorizada a funcionar como entidad financiera especializada en el financiamiento mayorista y
minorista para la adquisición de automotores 0 KM, tanto a concesionarios –en especial de la red General
Motors de Argentina- como a clientes particulares.
Finalmente durante 2011, el 58,96% del capital social de Banco Patagonia pasó a manos del accionista
controlante, Banco do Brasil, con la intención de continuar siendo uno de los principales bancos del Sistema
Financiero Argentino.
Resumen
1976
Los Accionistas Sres. Stuart Milne y González Moreno comienzan sus actividades en el sistema
financiero argentino, a través de diversas compañías especializadas en el mercado bursátil, extra
bursátil y cambiario.
1979
Los Accionistas Sres. Stuart Milne y González Moreno crean Cambio Mildesa.
1987
Los Accionistas Sres.Stuart Milne y González Moreno adquieren Finagen Compañía Financiera,
perteneciente a Volkswagen Argentina.
1988
Finagen Compañía Financiera se fusiona con Cambio Mildesa para transformarse en Banco Mildesa.
1996
Banco Mildesa adquiere el 85% del capital social del Banco de Río Negro.
1997
Banco Mildesa y Banco de Río Negro se fusionan, manteniendo el nombre de este último.
1998
Banco de Río Negro adquiere nueve sucursales del ex-Banco Almafuerte y una sucursal del ex-Banco
Mayo.
2000
Banco de Río Negro cambia su denominación por la de Banco Patagonia.
2001
Banco Patagonia S.A.I.F.E., subsidiaria del Banco, inicia sus actividades en Uruguay.
2003
Banco Patagonia se fusiona con Banco Sudameris Argentina, y este, como entidad subsistente,
cambia su denominación a Banco Patagonia Sudameris. En el 2000, Banco Sudameris Argentina
había adquirido al Banco Caja de Ahorro. En 1999, el Banco Caja de Ahorro se había fusionado con el
Banco Mercantil Argentino.
2004
Banco Patagonia Sudameris incorpora activos, asume pasivos y absorbe empleados de Lloyds TSB
Bank plc Sucursal Argentina, el cual había incorporado en 1998 a Banco de Tres Arroyos. Banco
Patagonia Sudameris adopta el nombre Banco Patagonia.
76
2007
Banco Patagonia abre su capital en las Bolsas de Comercio de Buenos Aires y San Pablo, siendo la
primera empresa que, sin tener operaciones en Brasil, cotiza sus acciones en la Bolsa de San Pablo
(BOVESPA).
2010
Banco Patagonia adquiere el 99% del capital accionario de GPAT Compañía Financiera S.A. (ex
GMAC Compañía Financiera S.A.) con el objetivo de ampliar su horizonte de negocios
Los Sres. Stuart Milne y González Moreno acordaron la venta del 51% del capital social y votos en
circulación de Banco Patagonia, a Banco do Brasil.
2011
Durante el mes de Abril se concretó el cierre del contrato de compraventa de acciones entre Banco
Patagonia y Banco do Brasil, efectuándose la transferencia del 51% del capital social y votos en
circulación a este último.
En cumplimiento de la normativa argentina, Banco do Brasil realizó la Oferta Pública de Acciones
Obligatoria en Argentina, respecto de la totalidad de acciones remanentes de Banco Patagonia S.A.
En el mes de Octubre fecha se realizó la liquidación de la misma y la nueva composición accionaria de
Banco Patagonia S.A. quedó de la siguiente manera: Banco do Brasil S.A. 58,9633%, Grupo de
Accionistas Vendedores 21,4127%, Provincia de Río Negro 3,1656% y Mercado 16,4584%.
12.  BANCO DO BRASIL
Desde Abril de 2011, Banco do Brasil pasó a ser el accionista mayoritario de Banco Patagonia, con una
participación, al 31 de Diciembre de 2013, de 58,96 % en el capital social y votos por acción.
Es la primera institución bancaria en operar en Brasil, con más de 200 años de experiencia y cuenta con la
mayor red de distribución geográfica, contando con más de 5.416 sucursales.
En cuanto a puntos de atención, Banco do Brasil cuenta con 19.248 puntos de red propia y 65.269 en la
totalidad de la red, encontrándose presente en 24 países.
Es la institución financiera más importante de América Latina en términos de activos totales. Actúa en todos los
segmentos, desde el bancario, pasando por el de tarjetas de crédito, administración de recursos de terceros,
seguros, hasta mercado de capitales, con un importante portafolio de productos y servicios.
Emplea a aproximadamente 112.653 colaboradores que le permiten atender la demanda de los más de 61,0
millones de clientes.
La información institucional y del estado de situación patrimonial al 30 de Septiembre de 2013 de Banco do
Brasil se encuentra disponible en su página de internet www.bb.com.br.
13.  ANÁLISIS PATRIMONIAL Y DE RESULTADOS DE LA ENTIDAD
Resultado del ejercicio 2013
El ejercicio económico 2013 finalizó con una ganancia de $ 1.229,7 MM que, comparada con $ 884,6 MM
obtenidos en el ejercicio 2012, representa un incremento de 39,0%. A continuación se detallan las principales
variaciones en la composición del resultado de la entidad.
Los ingresos financieros aumentaron un 57,7% con respecto al año anterior. Los principales ingresos se
obtuvieron por los intereses de préstamos al sector privado no financiero originados en el incremento del 22,1%
en el volumen de la cartera activa y por un mayor ingreso por el resultado de las operaciones concertadas a
término y revalúo de la posición activa de moneda extranjera.
Los egresos financieros fueron 81,0% superiores a los registrados en 2012. Los resultados por intereses de
depósitos a plazo fijo se incrementaron en 80,6%, debido al aumento en su volumen ($ 11.760,9 MM vs. $
10.142,5 MM) y en la tasa promedio anual de los mismos (16,2% vs. 13,2%). Por otra parte, se verificó un
aumento de $ 51,5 millones de intereses pagados por otras obligaciones por intermediación financiera, debido
principalmente al pago de intereses de obligaciones negociables no subordinadas.
Como resultado de lo expuesto, el margen de intermediación se incrementó 44,6% con respecto al año
anterior.
El cargo por incobrabilidad de préstamos aumentó 74,3% producto del incremento de las previsiones normales
por el incremento de la cartera activa y por la constitución de previsiones adicionales a las mínimas requeridas
por el BCRA aumentando el índice de previsiones respecto a la cartera irregular de préstamos con respecto al
ejercicio anterior (274,4% en 2013 y 259,0% en 2012).
Los ingresos por servicios netos aumentaron 24,2% durante el ejercicio 2013, debido al incremento de
operaciones comisionables, destacándose los ingresos vinculados con las cuentas de depósitos y los
relacionados con el otorgamiento tarjetas de débito y crédito y con el otorgamiento de créditos.
77
Los gastos de administración tuvieron una variación interanual de 26,7% pasando de $ 1.418,9 MM en 2012 a
$ 1.797,9 MM en 2013, debido fundamentalmente al incremento en los gastos en personal producto de los
acuerdos salariales de la actividad bancaria y del aumento de la nómina, y al incremento de los gastos
operativos como consecuencia del crecimiento de la estructura de la Entidad en línea con su estrategia
comercial y de los ajustes de precios de los servicios contratados.
Las utilidades diversas (netas de las pérdidas diversas) aumentaron 37,5% debido principalmente al resultado
por participaciones permanentes en el que se destaca GPAT Compañía Financiera S.A. que obtuvo una
ganancia de 102,8 MM en el ejercicio 2013 (resultado en el que Banco Patagonia participa en un 99%) frente
a 89,1 MM del ejercicio 2012.
ROE (Retorno sobre el capital)
Al 31 de Diciembre de 2013, el retorno sobre el patrimonio neto promedio del ejercicio fue de 30,9% frente a
30,0% del ejercicio anterior.
ROA (retorno sobre los activos)
Al 31 de Diciembre de 2013, el retorno sobre los activos promedios del ejercicio fue de 4,7% frente a 4,4% del
ejercicio anterior.
Estado de Situación Patrimonial
Al 31 de Diciembre de 2013 el total de activos y pasivos de la entidad aumentó 17,9% y 15,1%,
respectivamente, con relación al año anterior, alcanzando $ 30.146,4 MM y $ 25.549,9 MM respectivamente.
Las principales causas de dicho incremento se originan en la evolución de los préstamos y depósitos según se
detalla a continuación:
Evolución de préstamos
La cartera de préstamos otorgados al sector privado no financiero tuvo una variación interanual de 22,1%
alcanzando $ 19.086,3 MM .El aumento de la cartera activa se verificó principalmente en las líneas comerciales
de adelantos y documentos y en las de préstamos consumo en la línea tarjetas de crédito.
Por otra parte, se continuó con la financiación a la red de concesionarias oficiales de General Motors Argentina
S.R.L. siendo la cartera de préstamos vigentes al 31 de Diciembre de 2013 de $ 465,3 MM.
Evolución de depósitos
Al 31 de Diciembre de 2013 los depósitos totales tuvieron una variación interanual de 18,4% y en términos
absolutos de $ 3.421,9 MM, alcanzando $ 22.067,0 MM frente a $ 18.645,2 MM del año anterior.
Los depósitos del sector privado no financiero totalizaron $ 19.355,4 MM, representando una variación de
16,8% con respecto al año anterior. Se destaca principalmente el incremento de $ 1.135,1 MM (12,9%) en los
depósitos a plazo fijo y $ 836,6 MM en los depósitos en caja de ahorro (19,7%). Los depósitos en cuentas
corrientes tuvieron una variación de $ 676,9 (23,4%) Los depósitos totales representan el 73,2% del total del
fondeo de la entidad.
Ratio de liquidez
Al 31 de Diciembre de 2013 los activos líquidos (disponibilidades y títulos públicos y privados) de la entidad
aumentaron 18,9% con respecto al año anterior. Por otra parte, el ratio de liquidez fue de 35,1% sobre el total
de los depósitos manteniéndose en un nivel similar al 35,0% del año anterior. Los niveles de liquidez se
mantuvieron en los estándares fijados por la política establecida por el Directorio en la materia.
Ratio de solvencia
Al 31 de Diciembre de 2013, el índice de solvencia medido en términos de patrimonio neto sobre el total del
pasivo, fue de 18,0%, frente al 15,2% del año anterior, siendo para el total del sistema financiero de 13,5% y
para las entidades privadas de 15,5% (5).
(1) Fuente: BCRA Noviembre 2013
Patrimonio Neto sobre activos netos (apalancamiento)
El apalancamiento, que se obtiene del cociente entre el patrimonio neto sobre los activos netos fue al 31 de
Diciembre de 2013 de 15,3%, frente al 13,5% del año anterior, mientras que para el total del sistema financiero
fue de 12,3% y para el conjunto de entidades privadas de 13,9% (1).
Inmovilización de Capital
Al 31 de Diciembre de 2013, el indicador de inmovilización de capital, entendido como los activos fijos (bienes
de uso, diversos e intangibles) sobre el pasivo total, mejoró con respecto al año anterior, siendo de 1,2% frente
a 1,4% del ejercicio anterior.
Regulaciones normativas
La entidad cumple con las regulaciones monetarias establecidas por el BCRA y mantiene el criterio de
prudencia que la caracteriza. Al 31 de Diciembre de 2013, el índice de capitalización de Banco Patagonia
mostró un exceso de capital de $ 1.926,9 MM con respecto a lo exigido por la normativa del BCRA, aumentando
83,3% respecto del ejercicio anterior ($ 1.051,1 millones) debido a la implementación de la Com. “A” 5369 y
complementarias, con vigencia a partir del 1 de enero de 2013, que deja sin efecto las disposiciones en materia
de capital mínimo por riesgo de tasa de interés, sin perjuicio de que la entidad continúa gestionando este riesgo.
78
Asimismo, entre otras cuestiones, las modificaciones implicaron cambios en los ponderadores de riesgo y
tratamiento de la cartera en mora y la incorporación del concepto de “cobertura del riesgo de crédito” por el que
evalúa específicamente el tratamiento a dispensar a las garantías recibidas.
En el mismo sentido, el ratio de capitalización que relaciona la RPC (responsabilidad patrimonial computable)
con los activos ponderados por su riesgo fue de 20,1 % frente a 18,4% del ejercicio anterior. Dicho aumento se
origina principalmente en el aumento de la cartera activa de la entidad.
Estructura patrimonial y de resultados
A continuación se expone el estado de situación patrimonial y de resultados de la Entidad al 31 de Diciembre de
2013, comparados con los ejercicios finalizados el 31 de Diciembre de 2012, 2011, 2010 y 2009.
Estructura patrimonial (en miles de $)
2013
2012
2011
2010
2009
Disponibilidades
5.758.004
4.403.773
2.242.338
1.480.998
1.510.076
Títulos Públicos y Privados
1.993.708
2.117.100
2.511.636
3.560.312
2.617.348
19.187.829
16.031.418
11.053.174
7.234.969
4.417.035
1.074.756
1.444.689
1.322.274
840.035
586.356
920.203
636.635
491.174
233.263
137.170
Participaciones en Otras Sociedades
527.975
394.959
273.062
206.983
79.744
Créditos Diversos
369.598
227.768
405.570
417.568
199.247
Bienes de Uso
Préstamos
Otros Créditos por Intermediación
Financiera
Créditos por Arrendamientos Financieros
234.063
225.897
199.695
176.057
103.010
Bienes Diversos
44.973
55.108
61.716
71.821
108.725
Bienes Intangibles
34.443
21.969
-
-
-
842
703
583
558
511
30.146.394
25.560.019
18.561.222
14.222.564
9.759.222
2013
2012
2011
22.067.025
18.645.169
13.317.163
10.298.742
6.522.363
2.482.854
2.821.237
2.070.508
1.295.742
788.026
Obligaciones Diversas
873.360
653.248
622.759
448.072
469.068
Previsiones
123.538
71.020
66.993
68.054
64.091
Partidas Pendientes de Imputación
TOTAL DE ACTIVO
Estructura patrimonial (en miles de $)
Depósitos
Otras Obligaciones p/Intermediación Financiera
Obligaciones Negociables Subordinadas
Partidas Pendientes de Imputación
TOTAL DE PASIVO
PATRIMONIO NETO
TOTAL DE PASIVO MÁS PATRIMONIO
NETO
Estructura de resultados (en miles de $)
2010
2009
-
-
-
-
61.200
3.146
2.559
1.263
962
473
25.549.923
22.193.233
16.078.686
12.111.572
7.905.221
4.596.471
3.366.786
2.482.536
2.110.992
1.854.001
30.146.394
25.560.019
18.561.222
14.222.564
9.759.222
2013
2012
2011
Ingresos financieros
5.303.358
3.362.055
Egresos financieros
2.193.564
1.212.160
746.994
Margen bruto de intermediación
3.109.794
2.149.895
1.396.654
Cargos por incobrabilidad
Ingresos por servicios
2.143.648
2010
2009
1.568.755 1.573.487
408.491
434.341
1.160.264 1.139.146
525.253
301.301
97.103
53.859
66.732
1.512.008
1.173.862
864.477
616.620
481.218
Egresos por servicios
463.363
329.654
226.305
183.669
141.306
Gastos de Administración
1.797.916
1.418.880
1.094.152
861.800
659.858
Resultado neto por intermediación financiera
1.835.270
1.273.922
843.571
677.556
752.468
349.817
217.861
152.910
102.585
63.839
Utilidades Diversas
Pérdidas Diversas
Resultado neto antes del Impuesto a las ganancias
102.244
37.754
33.203
43.186
41.627
2.082.843
1.454.029
963.278
736.955
774.680
853.158
569.385
351.032
255.551
325.854
1.229.685
884.644
612.246
481.404
448.826
Impuesto a las ganancias
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
Estructura de la generación o aplicación del flujo de efectivo
A continuación se expone la estructura de la generación o aplicación de efectivo correspondiente al ejercicio
finalizado el 31 de Diciembre de 2013 de la Entidad, comparada con los ejercicios finalizados el 31 de
Diciembre de 2012, 2011, 2010 y 2009.
VARIACIÓN DE EFECTIVO DEL EJERCICIO (en miles de $)
2013
2012
Fondos generados por las actividades operativas
582.804
1.842.611
561.152
195.505
261.755
15.756
-13.260
-2.396
-125.760
4.311
Fondos (utilizados en) generados por las actividades de inversión
2011
2010
2009
Fondos (utilizados en) generados por las actividades de financiación
154.206
140.095
66.169
-207.644
-332.503
Resultados financieros y por tenencia del efectivo y sus equivalentes
601.465
191.989
136.415
108.821
145.484
79
(DISMINUCIÓN) / AUMENTO DEL EFECTIVO
1.354.231
2.161.435
761.340
-29.078
79.047
Emisión de estados contables según Normas Internacionales de Información Financiera
Durante 2007, Banco Patagonia comenzó a cotizar sus acciones en las Bolsas de Comercio de Buenos Aires y
de San Pablo, Brasil. En tal sentido, la información financiera incluida en los estados contables a ser presentada
ante la Comisión de Valores Mobiliarios de Brasil (CVM) debe ser confeccionada de acuerdo a las Normas
Internacionales de Información Financiera (NIIF), según Instrucción N° 480 que dispone sobre el regist ro de
emisores de títulos valores admitidos a negociación en mercados reglamentados de títulos valores.
A esos efectos, se contemplan los lineamientos establecidos en el Marco Conceptual adoptado por el IASB
(“International Accounting Standard Board” o “Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad”) y los
criterios definidos en las NIIF, conformadas por las distintas normas e interpretaciones adoptadas por el
I.A.S.B., de acuerdo con el siguiente detalle:
Las Normas Internaciones de Información Financiera (NIIF).
Las Normas Internacionales de Contabilidad (NIC).
Las interpretaciones elaboradas por el Comité de Interpretaciones de las Normas Internacionales de Información
Financiera (C.N.I.I.F.) o el anterior comité de Interpretaciones (C.I.N.).
Adicionalmente, se informa que el BCRA comenzó el proceso de análisis para la adopción de la normativa
internacional para la elaboración de la información contable para las entidades integrantes del sistema
financiero. Dicho proceso demandará la capacitación del personal de las entidades, la alta gerencia y
Directorio, la adecuación de los sistemas de información y de las normas de procedimiento, etc. A la fecha, el
BCRA aún no presentó el cronograma de implementación, cuya duración estimada es de aproximadamente
cuatro años.
14.  SOCIEDADES CONTROLADAS
El Banco posee el control de las 4 (cuatro) sociedades que se describen a continuación:
Patagonia Inversora S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión canaliza el negocio
de administración de fondos comunes de inversión. La comercialización de los fondos es realizada
exclusivamente a través del Banco, que a su vez opera como la sociedad depositaria de los mismos.
Patagonia Valores S.A. Sociedad de Bolsa se encarga de la negociación de valores en el Mercado
de Valores de Buenos Aires, entidad de la que es accionista poseyendo una acción, que le otorga la
capacidad para actuar en dicho rol. La sociedad brinda servicios al Banco y sus clientes, ampliando la
oferta de productos y participando activamente en operaciones de compra-venta de títulos valores
como la colocación y posterior venta de fideicomisos financieros y otros valores.
Banco Patagonia (Uruguay) S.A. I.F.E., es una sociedad anónima uruguaya con acciones
nominativas escriturales que desarrolla la actividad de intermediación financiera en ese país
exclusivamente, entre no residentes de Uruguay y en moneda extranjera a la local, llevando a cabo su
operatoria comercial y administrativa con las características particulares citadas y bajo la supervisión
del Banco Central del Uruguay. Asimismo, en Mayo de 2011, el Directorio aprobó la transformación de
la institución en “Banco” en términos de la Ley Uruguay Nº 15.332 y solicitó la autorización
correspondiente al BCRA, al Ministerio de Economía y Finanzas de la República Oriental del Uruguay
y al Banco Central de Uruguay. A la fecha, dicha presentación se encuentra pendiente de resolución.
GPAT Compañía Financiera S.A. se ocupa del otorgamiento de créditos prendarios a particulares
(tanto personas físicas como jurídicas) para la adquisición de automóviles nuevos y usados
principalmente comercializados por las concesionarias que integran la red de concesionarias de
General Motors de Argentina S.R.L. y la prestación de servicios de administración de la cartera de
créditos otorgados por Banco Patagonia a las concesionarias de GM.
Las sociedades han cumplido con los objetivos de brindar servicios complementarios a los desarrollados por el
Banco el cual, en forma centralizada, incluye en su planificación los principales lineamientos para la gestión
empresaria de las sociedades en cuanto a la toma de decisiones relacionadas con los volúmenes de sus
negocios, nuevos servicios a ser brindados por las mismas, etc.
En la nota 8 de los Estados Contables se detallan los saldos patrimoniales y de resultados por las operaciones
efectuadas con las sociedades controladas las que fueron realizadas en condiciones de mercado.
PATAGONIA INVERSORA S.A. Sociedad Gerente de Fondos Comunes de Inversión
La industria de Fondos Comunes de Inversión en Argentina, logró durante el año 2013 un importante
crecimiento, el patrimonio neto total administrado por las sociedades de fondos comenzó el año en $ 45.139
MM alcanzando los $ 72.884 MM para Diciembre de 2013 representando un incremento del 61,47% respecto
del cierre del año 2012.
En cuanto a la composición de las inversiones por tipo de Fondo, a fines del 2013 el patrimonio administrado
por Fondos de plazo fijo y dinero representaba el 32% de total administrado, mientras que hacia fines del año
2012 administraba el 38% del total del patrimonio de la industria. Los Fondos de renta fija continuaron con la
80
tendencia de los últimos años incrementando su participación de mercado, representando un 45% de la
Industria de Fondos al cierre del año 2013.
El ejercicio económico 2013 finalizó con una ganancia de $ 11,1 MM originada principalmente en los mayores
ingresos por honorarios de gestión y en los resultados financieros y por tenencia generados por la cartera de
inversión. La sociedad posee activos por $ 65,1 MM y pasivos por $ 35,3 MM. El patrimonio neto al cierre
asciende a $ 29,8 MM.
PATAGONIA VALORES S.A. Sociedad de Bolsa
Durante 2013, el índice Merval registró un alza del 88,9% medido en pesos y del 42,3% en dólares, logrando
de este modo la mayor suba anual desde el año 2009. El volumen total negociado sumó $ 367.842 MM,
registrando un alza del 51,8% respecto al total del año 2012. Por su importancia en el total operado, se destaca
la suba del 58% en títulos públicos ($ 262.865 MM) y del 90,3% en lo negociado en acciones ($ 18.945 MM).
Las acciones con mayor negociación en el año fueron, Grupo Financiero Galicia con un 17,6%, Tenaris con el
16% e YPF con un 14,6%.
El financiamiento empresarial obtenido a través de los instrumentos del mercado de capitales sumó U$S
10.495 MM, registrando un aumento del 34,6% respecto al total del año anterior. Al analizar la composición de
este monto, se destaca lo emitido en obligaciones negociables (U$S 5.127 MM), como así también las
colocaciones de fideicomisos financieros (U$S 4.668 MM).
En este contexto, la sociedad obtuvo en el ejercicio económico 2013 un resultado positivo de $ 1,7MM,
originado principalmente en los resultados financieros y por tenencia generados por la cartera de inversiones
de la Sociedad.
Al 31 de Diciembre de 2013, la sociedad posee activos por $ 23,9 MM y pasivos por $ 2,7 MM. El patrimonio
neto al cierre asciende a $ 21,2 MM.
BANCO PATAGONIA (URUGUAY) S.A. I.F.E.
Durante 2013, la subsidiaria uruguaya obtuvo un resultado negativo de 251.594,13 dólares. Al 31 de Diciembre
de 2013, la cartera de depósitos de no residentes en Uruguay ascendió a USD 85,3 MM frente a USD 75,7 MM
del ejercicio anterior, representando un incremento de 12,7%.
La entidad cuenta con activos por USD 96,8 MM y pasivos por USD 85,4 MM. El patrimonio neto al cierre del
ejercicio asciende a USD 11,4 MM, manteniendo respecto de la exigencia de capital calculado en función de
los activos de riesgo, un exceso en su integración de USD 6,9 MM según la normativa del Banco Central de la
República Oriental del Uruguay.
GPAT COMPAÑIA FINANCIERA S.A.
La industria automotriz argentina ha cerrado su mejor año en la historia con un nuevo récord en el número de
patentamientos alcanzado. Según la Asociación de Concesionarios de Automotores de la República Argentina,
durante el año 2013 se patentaron 955.023 vehículos.
El año 2013 fue un año de intensa actividad y gran expansión en la industria automotriz y en el mercado de
préstamos prendarios, signado por un fuerte crecimiento en las ventas a concesionarios y al público en general
con una variada oferta de productos y planes de financiación.
Asimismo y en cuanto a lo relacionado con la producción nacional, exportaciones y ventas a concesionarios,
durante este año se han producido algunas mejoras del orden del 3,5%, 4,8% y 16,1% respectivamente
(Fuente: Asociación de Fábricas de Automotores).
Los niveles de financiación prendaria, según la Asociación de Financieras de Marcas Automotrices, tuvieron un
crecimiento interanual del orden del 21%. Los planes de ahorro y las financieras de marca tuvieron un rol
protagónico en este crecimiento.
GPAT cerró el año 2013 con un nuevo récord en cuanto al otorgamiento de préstamos prendarios, que alcanzó
la cifra de 36.644 préstamos por un monto total de $ 1.712 MM.
Durante el año 2013 se alcanzó una excelente performance basada en una oferta de planes y productos
financieros exclusivos y diferenciales y al trabajo de equipo con la Red de Concesionarios Chevrolet y con
General Motors de Argentina S.R.L.
La participación de GPAT dentro del mercado, en el cual compite con los Bancos y demás entidades financieras
fue superior al 70%, en lo que respecta a las prendas de la marca Chevrolet, alcanzando el liderazgo del
mercado dentro de la marca Chevrolet en cuanto al volumen de préstamos otorgados con garantía prendaria,
superando las expectativas que se habían establecido al principio del ejercicio.
En lo que respecta a la financiación mayorista, ya se ha señalado anteriormente que la actividad de GPAT
consiste en ser la administradora de las líneas de crédito otorgadas por Banco Patagonia S.A.
81
Durante el año 2013, el volumen total de vehículos administrados por GPAT a través del Programa de
floorplanning, fue de 104.544 unidades por un monto superior a los $ 10.000 MM.
El ejercicio económico 2013 finalizó con una ganancia de $ 102,8 MM que comparada con $ 89,1 MM
obtenidos en el ejercicio 2012, representa un incremento de 15,4%, originada principalmente en los ingresos
por préstamos prendarios que de $ 177,8 MM en 2012 se incrementaron a $ 270,1 MM en 2013, representando
una variación de 51,9%. Al 31 de Diciembre de 2013, GPAT tiene activos por $ 2.142,3 MM, pasivos por $
1.719,7 MM y un Patrimonio Neto de $ 422,6 MM.
15.  PROYECTO DE DISTRIBUCIÓN DE UTILIDADES
A continuación se somete a consideración de los Señores Accionistas el proyecto de distribución de utilidades
por el ejercicio cerrado el 31 de diciembre de 2013:
Concepto
Resultados No Asignados
A Reserva de Utilidades
- Reserva Legal (20% s/ 1.229.685)
Subtotal 1
Menos:
Ajuste extracontable punto 2.1.1 a 2.1.6. Texto Ordenado BCRA “Distribución de
Resultados”
Importe
(en miles de pesos)
1.229.685
245.937
983.748
2.138
Subtotal 2
981.610
Saldo Distribuible
981.610
Resultados Distribuidos
A Reserva Facultativa
- Reserva Facultativa p/Futura Distribución de Utilidades
529.758
A Dividendos en efectivo
451.852
Resultados No Distribuidos
-
16.  GOBIERNO SOCIETARIO
El Banco, de conformidad con lo establecido en la Resolución 606/2012 de la Comisión Nacional de Valores,
adjunta como Anexo I a la presente Memoria el Informe Anual sobre el grado de cumplimiento del Código de
Gobierno Societario.
17.  GESTIÓN DEL BANCO
 Política comercial
comercial proyectada y aspectos relevantes de la planificación empresaria, financiera
y de inversión
Durante 2014, Banco Patagonia continuará afianzándose como uno de los bancos líderes del Sistema
Financiero Argentino, dirigiendo la atención a clientes individuos, pequeñas, medianas, grandes empresas y
corporate.
Con el fin de brindar un servicio de alta valoración para el cliente y generar mayor penetración en zonas de alta
potencialidad del negocio, se continuó ampliando la cobertura de la Red de Sucursales a nivel nacional.
Por otra parte, se continuará afianzando la comercialización de productos y servicios financieros con empresas
de origen brasileño que operan en el país y las empresas multinacionales de origen argentino con vínculo
comercial con Brasil principalmente a través de la Unidad de Negocios Corporate.
Además, se seguirá maximizando la rentabilidad, atendiendo a todas las oportunidades que ofrezca el
mercado, a los nuevos negocios que pudieran surgir y a los nuevos clientes, siempre prestando especial
atención a los márgenes financieros y administrando adecuadamente los negocios.
En cuanto a la estrategia económica y financiera, se pondrá foco en la administración prudente de políticas de
riesgo, a fin de que crezca el portafolio de préstamos, minimizando la cartera irregular.
Se continuará realizando un manejo eficiente de los recursos, manteniendo un adecuado control de gastos,
desplegando a lo largo de la organización criterios gerenciales basados en resultados. Al mismo tiempo, se
mantendrá una estructura de fondeo diversificada, estable y de bajo costo, privilegiando los depósitos de
individuos y empresas (micro, pequeñas y medianas) como principal fuente de financiamiento.
82
En 2014, Banco Patagonia quiere mantener un servicio de excelencia, fortaleciendo la experiencia de la
institución en las distintas herramientas de financiamiento a través del mercado de capitales y mantener la
posición de liderazgo, incorporando nuevos clientes tanto en lo referido a fideicomisos como obligaciones
negociables y préstamos sindicados.
Durante 2013, continuó destacándose como una de las entidades líderes en la colocación de títulos valores
(Obligaciones Negociables y Fideicomisos Financieros) en el mercado argentino, por un monto total colocado
que superó los $ 4.400 millones.
Asimismo y considerando las operaciones sindicadas, la Gerencia de Mercado de Capitales organizó
operaciones financieras por un monto aproximado de $ 5.250 millones.
En cuanto a Fideicomisos Financieros, se organizaron y distribuyeron en el mercado primario 26 emisiones por
un valor de $ 2.635 millones. Este monto, representa un incremento del 18 % con respecto al monto titulizado
en el año 2012.
Además, alcanzó durante el ejercicio, una participación de mercado del 13% manteniendo su posición de
liderazgo en el mercado local. A la fecha, se ha participado en 317 operaciones por más de $ 13.800 millones.
En relación a la actividad de administración fiduciaria, el Banco mantuvo la clasificación de “Excelente” (nota
máxima) para fiduciarios argentinos otorgada por Standard & Poor’s, siendo la primera entidad en obtener esta
clasificación como Fiduciario en Argentina.
Con respecto a las operaciones de emisión de deuda de corto y largo plazo para clientes, se organizaron y
colocaron durante el ejercicio 10 emisiones de Obligaciones Negociables por una suma que supera $ 1.800
millones. El volumen emitido, representó un incremento del 50 % respecto del monto colocado durante el
ejercicio 2012.
Finalmente, durante 2013 se participó en 6 operaciones sindicadas por un monto total de $ 850 millones.
Banco Patagonia actuó como organizador y banco agente del sindicato, en 4 de estas operaciones crediticias.
 Aspectos vinculados con la organización, la toma de decisiones, política de dividendos
dividendos,
idendos, sistema
de control interno y manejo de riesgos de la entidad
A continuación se describen las principales responsabilidades y funciones del Directorio, la Comisión
Fiscalizadora, los diferentes Comités con que cuenta el Banco y las Gerencias de primera línea. Asimismo, se
detallan los distintos componentes del sistema de control interno que aplica el Banco.
Directorio del Banco
Responsables de la Estrategia de la Compañía
El Directorio tiene a su cargo la administración del Banco y toma todas las decisiones relacionadas con ese fin.
Es el responsable de ejecutar las decisiones asamblearias, del desarrollo de las tareas especialmente
delegadas por los accionistas y de establecer la estrategia de negocios debiendo aprobar las políticas generales
y particulares con el fin de lograr una buena administración de los negocios.
La cantidad de miembros del Directorio es fijado por la Asamblea de Accionistas, entre un número mínimo de
siete y un máximo de nueve miembros siendo elegidos por períodos de tres ejercicios anuales con posibilidad
de ser reelegidos indefinidamente.
De acuerdo a lo establecido en el Estatuto de la Entidad, un director titular será designado por el titular de las
acciones ordinarias clase “A”, que corresponden a la Provincia de Río Negro, quien podrá a su vez, designar un
director suplente, mientras que los restantes directores serán designados por los titulares de las acciones
ordinarias clase “B”, quienes también podrán designar directores suplentes. El siguiente cuadro presenta
información sobre los miembros del Directorio del Banco, cuyos respectivos mandatos vencen con la Asamblea
de Accionistas que trate el ejercicio anual finalizado el 31 de Diciembre de 2013.
Nombre
Cargo
Año de
designación
Jorge Guillermo Stuart Milne
João Carlos de Nobrega Pecego
Renato Luiz Belineti Naegele
Rubén Miguel Iparraguirre
Aldemir Bendine
Paulo Rogelio Caffarelli
Jaime Osvaldo Tasat
Carlos Alberto Giovanelli
Osvaldo Dadone
Admilson Monteiro García
Claudemir Andreo Alledo
Presidente
Vicepresidente
Vicepresidente
Vicepresidente
Vicepresidente
Vicepresidente
Director Titular
Director Titular
Director Titular
Director Suplente
Director Suplente
2011
1
2011
7
2012
4-5
2013
1
2011
2
2012
2
2012
1
2011
3-6
2013
1
2011
8
2013
6
83
1
Designados por la Asamblea de Accionistas del 27 de Abril de 2011.
2Designados por la Asamblea de Accionistas del 26 de Abril de 2012.
3Designados por la Asamblea de Accionistas del 24 de Abril de 2013.
4
Designados por la Asamblea de Accionistas del 24 de Octubre de 2013.
5
Ad referéndum de la aprobación del BCRA. Actualmente continúa desempeñando el cargo de Superintendente de Finanzas,
Administración y Sector Público.
6
Ad referéndum de la aprobación del BCRA
Comisión Fiscalizadora
El estatuto social del Banco prevé una Comisión Fiscalizadora integrada por tres síndicos titulares y tres
síndicos suplentes, designados por la Asamblea ordinaria de Accionistas, con mandato para ejercer durante un
ejercicio económico.
La Ley de Sociedades Comerciales establece que las principales atribuciones y deberes de los miembros de la
Comisión Fiscalizadora son, entre otras: (I) la fiscalización de la administración de la sociedad, a cuyo efecto
examinará los libros y documentación siempre que lo juzgue conveniente y, por lo menos, una vez cada tres
meses; (II) verificar en igual tiempo y periodicidad las disponibilidades y títulos valores, así como las
obligaciones y su cumplimiento; (III) asistencia, sin voto, a las Asambleas de Accionistas y a las reuniones del
Directorio; (IV) la convocatoria a Asambleas Extraordinarias de Accionistas cuando se considere necesario, y a
Asambleas Ordinarias y Especiales de Accionistas cuando no fueran convocadas por el Directorio; (V)
presentar a la Asamblea Ordinaria un informe escrito y fundado sobre la situación económica y financiera de la
sociedad, dictaminando sobre la memoria, inventario, balance y estado de resultados; y (VI) la investigación de
quejas por escrito presentadas por los accionistas que representen no menos del 2% del capital social. Cuando
la Comisión Fiscalizadora realiza estas funciones, no controla las operaciones del Banco ni evalúa los méritos
de las decisiones adoptadas por sus Directores.
El siguiente cuadro detalla los miembros de la Comisión Fiscalizadora del Banco, designados por la Asamblea
de Accionistas del 24 de Abril de 2013, y cuyos respectivos mandatos vencen con la Asamblea de Accionistas
que trate el ejercicio anual que finalizó el 31 de Diciembre de 2013:
Nombre
Alberto Mario Tenaillon
Héctor Rossi Camillión
Mónica María Cukar
Cesar Iraola
Cristina Tapia Sasot
Jorge Lorenzo
Cargo
Síndico Titular
Síndico Titular
Síndico Titular
Síndico suplente
Síndico suplente
Síndico suplente
Año de
designación
2013
2013
2013
2013
2013
2013
Comités del Banco
Para mantener una adecuada organización, control y seguimiento de las tareas desarrolladas en la Entidad el
Banco cuenta con distintos Comités los cuales se encuentran bajo la supervisión del Directorio y reportan al
Presidente y Vicepresidentes del Banco. A continuación se detallan los que se encuentran regulados por algún
organismo de control como ser:
Comité de Auditoría -CNVDeberá estar integrado por tres Directores titulares, dos de los cuales deben poseer carácter independiente, de
acuerdo con las normas de la CNV. Los miembros del Comité de Auditoría, fueron elegidos para un período de
mandato de un año, (continuando en su cargo hasta la designación de reemplazante) renovable.
Según establece en el artículo 110 de la Ley 26.831 de Mercado de Capitales y en el Art. 18 inciso C., Capítulo
III, Título II, de la Resolución General 622/2013 de la Comisión Nacional de Valores, el Comité de Auditoría CNV- del Banco tiene las siguientes facultades y deberes, entre otras: (I) la emisión de un dictamen respecto de
las propuestas del Directorio sobre la designación de los auditores externos del Banco y el control de su
carácter de independencia; (II) la supervisión del funcionamiento de los sistemas de control interno y del
administrativo-contable del Banco; (III) la supervisión de la observancia de las políticas en materia de
información sobre la gestión de riesgos del Banco; y (IV) la emisión de una opinión fundada con respecto a las
operaciones entre Partes Relacionadas u otras operaciones que pueden provocar conflictos de interés.
Anualmente el Comité de Auditoría -CNV- debe elaborar un plan de actuación para el ejercicio del que dará
cuenta al Directorio y a la Comisión Fiscalizadora.
Comité de Auditoría -BCRATiene a su cargo las gestiones que permitan asegurar el correcto funcionamiento de los sistemas y
procedimientos de control interno del Banco, conforme a los lineamientos definidos por el Directorio. Asimismo,
este Comité, aprueba el Plan Anual de la Auditoría Interna, revisa su grado de cumplimiento y analiza los
estados contables anuales y trimestrales del Banco, los informes del auditor externo, la información financiera
pertinente y los informes de la Comisión Fiscalizadora.
Comité de Tecnología Informática
84
Es responsable de elevar al Directorio la propuesta e implementación de la política tecnológica para el
desarrollo de los negocios del Banco y evaluar las necesidades de sistemas informáticos, microinformáticos y
de comunicaciones que se ajusten a la estrategia comercial del Banco, a fin de asegurar la provisión de la
información y servicios necesarios para uso operativo y de gestión.
Comité de Seguridad Informática
Es responsable de proponer al Directorio las políticas en materia de seguridad informática y monitorear su
cumplimiento. Asimismo, este Comité tiene a su cargo la elaboración de propuestas al Directorio respecto de
medidas preventivas tendientes a minimizar los riesgos vinculados con la seguridad informática o, en su caso,
de acciones correctivas.
Comité de Control y Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
Tiene a su cargo planificar, coordinar y velar por el cumplimiento de las políticas que en la materia establezca el
Directorio. Asimismo, el Comité asiste al Banco respecto de la inexistencia o detección, en tiempo y forma, de
operaciones susceptibles de ser sospechadas como procedentes de lavado de dinero proveniente de
actividades ilícitas en el marco de las normas del BCRA y de la Unidad de Información Financiera (UIF).
Comité de Riesgo Operacional
Tiene por objeto asegurar que existan procesos y procedimientos aplicables a cada unidad de negocio,
destinados a la gestión del riesgo operacional de los productos, actividades, procesos y sistemas de la entidad
financiera, evaluando que el proceso de vigilancia gerencial se adapte a los riesgos inherentes. Como mínimo,
bimestralmente debe informar al Directorio sobre los principales aspectos relacionados con la gestión del riesgo
operacional.
Comité de Riesgo Global
Tiene como objetivos principales proponer al Directorio la estrategia para la gestión de riesgos de mercado,
tasa, liquidez y crédito, así como los límites globales de exposición a dichos riesgos. Por otra parte, tomará
conocimiento de las posiciones de cada riesgo y del cumplimiento de las políticas. El alcance de sus funciones
comprende tanto al Banco como a sus subsidiarias.
La Entidad cuenta además con otros Comités, a saber:
Comité de Dirección
Analiza y aprueba el otorgamiento de facilidades crediticias presentadas por los distintos Comités del Banco y
realiza un monitoreo de la gestión de las Áreas de negocios.
Comité de Negocios
Analiza diferentes propuestas comerciales, define las estrategias comerciales que serán adoptadas por las
diferentes bancas y analiza las fortalezas y debilidades de los posibles nuevos productos.
Comité de Finanzas
Se responsabiliza por los asuntos concernientes al gerenciamiento de los activos y pasivos financieros del
Banco.
Comité de Irregulares Banca Empresa
Evalúa los clientes en mora pertenecientes a la Banca Empresas, define su tratamiento y realiza su
seguimiento.
Comité de Remuneraciones e Incentivos al Personal
El mismo tiene por objeto vigilar que el sistema de remuneraciones al personal sea consistente con las políticas
propias de la Entidad.
Comité de Ética
Tiene por objeto resolver cuestiones relativas a la interpretación y el alcance del Código de Ética, donde se
establecen las distintas políticas vinculadas al comportamiento ético de todos los miembros del Banco.
Comité de Calidad
Es responsable de la implementación en forma gradual y progresiva del “sistema de gestión de calidad”
conforme a lo establecido en la norma internacional ISO 9001:2000, en el marco de los lineamientos
establecidos en la materia por el Directorio. Entre otras funciones, se encuentran las de elaborar y realizar el
seguimiento del plan estratégico de calidad, aprobar los objetivos en materia de calidad para cada producto o
servicio que ofrece el Banco, aprobar registros e indicadores de calidad que se utilizarán, elaborar informes
anuales en materia de calidad, definir los productos o servicios a ser verificados en cuanto a su calidad y
seleccionar la entidad certificadora.
Política de Dividendos
Procedimiento para el pago de dividendos según las normas del BCRA
Mediante la Comunicación “A” 5072 y complementarias, el BCRA estableció el procedimiento de carácter
general para proceder a la distribución de utilidades. Conforme al mismo, sólo se podrá efectuar una
distribución con autorización expresa del BCRA y siempre que no se registren asistencias financieras del citado
organismo por iliquidez ni deficiencias de integración de capital mínimo o efectivo mínimo, entre otras
condiciones previas que deben cumplirse.
A tales efectos, las entidades financieras deberán solicitar la autorización para realizar el pago de dividendos a
la Superintendencia del BCRA con una antelación mínima de 30 días hábiles a la celebración de la Asamblea
que lo considerará.
85
Asimismo, sólo se podrá distribuir utilidades en la medida que se cuente con resultados positivos luego de
deducir extracontablemente de los resultados no asignados, entre otros conceptos, los importes de las reservas
legal y estatutarias, cuya constitución sea exigible, la diferencia neta positiva entre el valor contable y el valor
determinado por la Entidad para el caso de los instrumentos de deuda pública y/o de regulación monetaria del
BCRA que no cuenten con volatilidad publicada ni con valor presente publicado por el BCRA.
Proyecto de distribución de utilidades
La declaración, el monto y el pago de dividendos son determinados por el voto de la mayoría de los accionistas
reunidos en Asamblea Ordinaria, generalmente sobre la base de una propuesta del Directorio del Banco.
El Banco ha pagado dividendos en efectivo a lo largo de siete ejercicios económicos y ha definido como política
que el Directorio de la Entidad proponga a la Asamblea de Accionistas la distribución de un 50% de las
ganancias líquidas y realizadas del ejercicio en concepto de dividendos, los que se pagarán en efectivo, una vez
que se hayan deducido los conceptos enumerados en el Estatuto y dependiendo de los resultados del ejercicio
económico, la situación financiera del Banco en dicho momento, sus eventuales requerimientos de liquidez y
otros factores que consideren relevantes el Directorio del Banco y los accionistas, resguardando en todo
momento la solvencia de la entidad.
El siguiente cuadro detalla los dividendos pagados en efectivo a los accionistas del Banco con relación a los
ejercicios cerrados en Diciembre 2009 y 2010.
Ejercicio
Dividendos por acción Pago total de
en circulación
dividendos
(en pesos)
(en miles de pesos)
2009
2010
0,3120
0,3347
224.413
240.702
Porcentaje
de
utilidades
50,00%
50,00%
El BCRA, mediante la Comunicación “A” 5273, del 27 de Enero de 2012 y que continua vigente a la fecha
presente, introdujo adecuaciones a las normas sobre distribución de utilidades, entre las cuales establece que el
importe máximo a distribuir no podrá superar el exceso de integración de capital mínimo, considerando
exclusivamente a estos efectos, un ajuste incremental de 75% a la exigencia y deduciendo los ajustes citados
precedentemente. Esta resolución trajo como consecuencia la imposibilidad de distribuir utilidades mediante el
pago de dividendos en efectivo entre los accionistas por los resultados del ejercicio 2011 y 2012. Por esta
razón, el Banco constituyó una reserva facultativa para futuras distribuciones de utilidades.
Teniendo en cuenta lo detallado en el párrafo anterior, el Directorio de la Entidad propondrá a consideración de
los Señores Accionistas el Proyecto de Distribución de utilidades que se detalló en el punto 6 de la presente
Memoria.
Remuneración del Directorio y política de remuneración de los cuadros gerenciales
Conforme a lo dispuesto por el artículo 9° del Esta tuto, los honorarios del Directorio son determinados por la
Asamblea de Accionistas y se tiene en cuenta las responsabilidades, el tiempo dedicado a las funciones, la
experiencia y reputación profesional y el valor de los servicios prestados por los Directores en el accionar del
Banco en el mercado. Asimismo, no existen miembros del Directorio que ejerzan cargos ejecutivos en el Banco,
por lo cual no obtienen otro tipo de remuneración y no es política del Banco otorgar participaciones
patrimoniales en la sociedad en concepto de remuneración.
En relación con las remuneraciones de los cuadros gerenciales, cabe mencionar que en función de las
retribuciones para cargos similares en el mercado, del desempeño observado y desarrollo profesional y del
resultado obtenido en el ejercicio, el Banco otorga remuneraciones variables, las cuales son aprobadas por el
Directorio. Durante el ejercicio 2013, se han constituido las provisiones correspondientes para atender al pago
de dichas remuneraciones variables.
Controles Internos y Manejo de Riesgos
El control interno está conformado por cinco componentes que operan interrelacionándose entre sí.
Ambiente de control
El ambiente de control establece el modo operativo del Banco e influye en la conciencia de control de los
distintos empleados. Entre los factores que conforman este punto, se incluyen la integridad, los valores éticos y
la competencia del personal de la entidad; el estilo de la Gerencia y sus formas operativas; la manera en que la
Gerencia asigna autoridad y responsabilidad, organiza y desarrolla a su personal y la atención y dirección
provista por el Directorio.
Evaluación de riesgo
El Banco, en virtud de su operatoria, se enfrenta a una variedad de riesgos de fuentes externas e internas que
deben ser evaluados. Este punto se refiere a los procedimientos y mecanismos establecidos en la Entidad para
la identificación y análisis de riesgos significativos derivados de cambios en las condiciones económicas,
financieras, regulatorias y operativas que impacten en el logro de los objetivos de negocio de la Entidad.
Actividades de control
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Las actividades de control son las políticas y procedimientos que ayudan a asegurar que las directivas de la
Gerencia sean llevadas a cabo. Ello implica que se tomen las acciones necesarias para abordar los riesgos
hacia el logro de los objetivos de la entidad. Las actividades de control se realizan en todo el Banco, es decir, en
todos los niveles y funciones. Incluyen diversas actividades tales como: aprobaciones, autorizaciones,
verificaciones, conciliaciones, revisiones de desempeño operativo, seguridad de activos, segregación de tareas,
entre otras.
La entidad cuenta con políticas y procedimientos escritos sobre sus principales procesos y operaciones que
desarrolla; se encuentran en soportes físicos (manuales de organización y de procedimientos) e informáticos
(intranet), lo que permite que sean comunicados y estén a disposición de todo el personal en forma oportuna a
través del área de Organización y Procesos.
Información y comunicación
Se refiere al tipo y a la calidad de la información generada por el Banco, que debe ser identificada, capturada y
comunicada en forma y en tiempo para que permita a los involucrados cumplir con sus responsabilidades. No
sólo se trata de información generada internamente, sino también de aquella referida a asuntos externos.
Ambas constituyen condiciones necesarias para la toma de decisiones y la presentación de informes a terceros.
Monitoreo
El sistema de control interno es monitoreado a través de un proceso que evalúa la calidad del desempeño del
mismo. Esto se logra mediante actividades de monitoreo en marcha, evaluaciones separadas o una
combinación de ambas.
En cuanto al Manejo de Riesgos, durante el ejercicio 2013 se avanzó en la consolidación del modelo integral e
independiente de riesgos llevado adelante por la Entidad. Todo ello en el marco de los lineamientos que al
efecto estableció el BCRA y de las mejores prácticas internacionales en la materia.
Para Banco Patagonia, los riesgos deben ser comprensibles, medibles, controlables y asumibles, o sea,
asegurar que la Entidad tenga capacidad para contrarrestar y, eventualmente, absorber o transferir los mismos.
Durante el ejercicio 2013, desde la Gerencia de Riesgos Financieros, se trabajó para reforzar, mejorar y
consolidar la estructura, tarea y reportes que hacen posible la gestión de riesgos de Mercado, Crédito, Liquidez
y Tasa (entre otros) de Banco Patagonia.
Se ha logrado la consolidación de la estructura de la Gerencia, que se ajusta a los lineamientos establecido por
el BCRA en la Com "A" 5203 y Com "A" 5398. La misma cuenta con una estructura organizacional adecuada,
así como con políticas y procedimientos aprobados por Directorio.
Se delineó la definición de nuevos límites de tolerancia al riesgo, como la adecuación de algunos de los límites
existentes a partir de la evaluación de los principales riesgos afrontados por la entidad. Estos límites son
monitoreados periódicamente y los resultados se comunican al Comité de Riesgo Global y al Directorio.
Se ha diseñado la generación de diversos reportes con frecuencia diaria, semanal y mensual y su comunicación
al Directorio y Alta Gerencia, con el objeto de identificar, medir, monitorear y mitigar los riesgos afrontados por
la entidad.
Por otra parte, se avanzó en el Proceso de Autoevaluación de Capital a los efectos de poder medir la exigencia
de capital económico para cada uno de los riesgos identificados por el Banco Patagonia.
Además, se han preparado y realizado pruebas de stress para medir escenarios de diversa severidad, a los
efectos de evaluar el eventual impacto ante situaciones de tensión y prever acciones de contingencia en la
gestión de los distintos riesgos (Banco Patagonia y GPAT Compañía Financiera SA).
También se ha trabajado en el diseño y elaboración de manual de políticas para la Gestión de Riesgos de
GPAT Compañía Financiera S.A.
Por otro lado, la entidad ha implementado un sistema de gestión del Riesgo Operacional que se ajusta a los
lineamientos establecidos por el BCRA en la Comunicación "A" 4793 y complementarias, el cual comprende una
estructura organizacional adecuada, políticas y procedimientos aprobados por el Directorio y un sistema integral
que permite la administración de todas las tareas vinculadas con la gestión de dicho riesgo.
Al mismo tiempo, Banco Patagonia realiza y documenta el análisis de riesgos sobre los sistemas de
información, la tecnología informática y sus recursos asociados, ajustándose a los lineamientos establecidos por
el BCRA en la Com "A" 4609. Los resultados de dicho análisis son formalmente reportados al Directorio, a
través de los distintos comités, para gestionar que las debilidades que expongan a la entidad a distintos niveles
de riesgo, sean corregidas. Durante el año 2013 se trabajó en los aspectos relacionados al cumplimiento de la
Comunicación "A" 5374 del BCRA, cuyo texto reemplaza la Sección 6 (Canales Electrónicos) de la Com "A"
4609.
La Entidad cuenta con las políticas, procedimientos y herramientas necesarios para el control y prevención de
lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Los mismos son actualizados de manera permanente a
partir de los cambios normativos o de contexto y del desarrollo o modificación de los productos y servicios
brindados. A fin de asegurar el cumplimiento de las normativas vigentes en la materia cuenta con una matriz
de clientes, formulada bajo un enfoque de riesgos y una estructura integral de funciones y responsabilidades
de prevención acorde al modelo organizacional.
87
De cara al año 2014, se quiere desarrollar herramientas, metodologías y modelos más avanzados en materia de
gestión de riesgos, en línea con recomendaciones del BCRA y de los organismos internacionales
especializados en la materia, con el objetivo de lograr una mejora continua del modelo de gestión de riesgos.
 Estructura Organizacional
En línea con el crecimiento del Banco y la estrategia planteada por el Directorio, en Marzo de 2013, se aprobó
un nuevo modelo de actuación en lo que respecta a la estructura organizacional.
Esta nueva estructura, contribuye a agilizar la toma de decisiones, crear valor de cara al cliente, atender a las
recomendaciones en materia de gobierno societario y potenciar el compromiso organizacional de Banco
Patagonia.
Se crearon 8 Superintendencias que dependen directamente del Directorio:
Superintendencia de Negocios con Empresas
Superintendencia de Negocios con Personas
Superintendencia de Red de Sucursales y Canales
Superintendencia de Finanzas, Administración y Sector Público
Superintendencia de Créditos, Comercio Exterior y Asesoría al Negocio
Superintendencia de Infraestructura, Tecnología y Sistemas
Superintendencia de Desarrollo Humano y Clima Organizacional
Superintendencia de Controles Internos y Gestión de Riesgos
Siendo las Gerencias que dependen directamente del Directorio:
Gerencia Ejecutiva de Asuntos Legales
Gerencia Secretaría Ejecutiva de Directorio
Gerencia de Presupuesto e Informaciones
Gerencia de Auditoría Interna
Gerencia Ejecutiva de Planeamiento y Proyectos Estratégicos
La estrategia del Banco es promover la diversificación de su base de clientes, haciendo hincapié en la
conquista y retención de clientes del segmento plan sueldo de empresas privadas, clientes individuos de alta
renta y de empresas (Corporate, Grandes Empresas, Pyme y Agro) ofreciéndoles la variedad de productos y
servicios con que cuenta el Banco.
Estas Unidades de Negocios -Personas, Empresas, Corporate, Finanzas y Sector Público-, tienen como
soporte de su desarrollo a la Red de Sucursales y Canales.
 Red de Sucursales y Canales
La Red, continúa creciendo de acuerdo al plan de negocios y detentando un modelo de atención personalizado
como una característica distintiva en la gestión del negocio. Actualmente, es conducida desde quince Gerencias
Regionales Integrales.
Es un objetivo clave expandir la presencia de Banco Patagonia en plazas estratégicas, lo que permitirá
acercarse a los clientes e incorporar nuevas relaciones comerciales.
La sucursal hoy es una Unidad de Gestión Integral, es decir, es el canal donde se desarrollan y combinan los
negocios en función de los segmentos de clientes. El Gerente Integral de la sucursal, es el líder natural y es
quien potencia el crecimiento de cada uno de los segmentos en los que participa: Personas, Pyme, Grandes
Empresas y Agro.
Durante el año 2013, la expansión de la Red fue producto de la apertura de 15 sucursales: Salta Sur (Salta);
San Francisco (Córdoba); Carmen De Patagones (Prov. de Bs. As); Olavarría (Prov. de Bs. As); Caseros (Prov.
de Bs. As); Rafaela (Santa Fe); Concepción (Tucumán); Reconquista (Santa Fe); Lamarque (Río Negro);
Chilecito (La Rioja); Puerto Madero (CABA); Trenque Lauquen (Prov. de Bs. As); Colonia Caroya (Córdoba),
Pilar Industrial (Prov. de Bs. As); y Laferrère (Prov. de Bs. As). Además, se relocalizó la sucursal Córdoba.
Por otra parte, se hicieron ampliaciones, reformas en varias sucursales, se adecuó el layout de otras, con el fin
de incorporar nuevas prestaciones en función a las necesidades de los clientes e incrementar la oferta de
servicios, entre ellos, cajas de seguridad y canales electrónicos. Estas fueron: Rosario (Santa Fe), Monte
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Grande (Buenos Aires) y Roca Centro (Río Negro). En relación a las TAS (Terminales de Autoservicio), se
instalaron 49 equipos nuevos. En cuanto a los ATM´s se instalaron 98 equipos adicionales. Como todos los
años, se realizaron tareas de mantenimiento tanto preventivo como correctivo, a fin de mantener las sucursales
en buenas condiciones.
La tarea de la Red la desarrollan 1977 colaboradores –apoyados con un fuerte plan de capacitación
permanente- que desempeñan roles comerciales y operativos y que posibilitan aplicar el modelo de atención,
orientado a la gestión de contactos como desarrollador del negocio.
Al igual que en años anteriores y como definición del Modelo de Negocio, es estratégico el crecimiento y
desarrollo de las personas que conforman las plataformas comerciales y de back office de cada sucursal. Cada
uno de los colaboradores participó del programa de capacitación definido para cada rol. Esto contribuyó a la
cobertura de puestos claves como Gerentes Integrales de Sucursales, Ejecutivos de Negocios, Oficiales de
Negocios, Responsables Administrativos, entre otros, favoreciendo el proceso de promoción interna.
Entre las acciones de capacitación más destacadas del año, puede mencionarse el Programa de Formación
para Nuevos Gerentes de Sucursal, desarrollado en conjunto con la Universidad de San Andrés para brindar
una formación integral que aporte herramientas para desempeñar la futura tarea gerencial.
La Red, a Diciembre del 2013, alcanzó un total de 199 puntos de atención, con 497 cajeros automáticos y 272
terminales de autoservicio, según la siguiente distribución:
•
•
•
•
174
25
411
86
Sucursales
Centros de Atención (incluye 1 CA temporal)
Cajeros Automáticos en sucursales
Cajeros Automáticos en otras localizaciones
Canales Electrónicos
Al igual que en años anteriores, el grado de utilización de estos medios por parte de los clientes, mantuvo una
tendencia creciente. En la actualidad, se cuenta con múltiples canales de atención, de transacción y de venta
destinados a satisfacer las necesidades tanto a personas físicas como a empresas. Estos canales comprenden:
•
•
•
•
•
Red de Cajeros Automáticos Patagonia 24
Terminales de Autoservicio
Banca telefónica Patagonia en línea
Servicio de Internet banking Patagonia e-bank
Servicio de banca accesible a través de teléfonos celulares, Patagonia Móvil
Cajeros Patagonia 24
A fines de 2013, la red Patagonia 24 estaba compuesta por 497 cajeros automáticos (411 en sucursales y 86 en
otras localizaciones), abarcando tanto la red de sucursales como así también posiciones estratégicas,
distribuidos de acuerdo a zonas geográficas:
•
•
•
117 en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires
72 en Gran Buenos Aires
308 en el interior del país
Como consecuencia de un proceso de instalación de nuevas posiciones y de adecuación tecnológica, durante
2013, la red de cajeros del Banco creció un 7% respecto al año anterior. Este proceso de expansión va a
continuar en el 2014 con el recambio de una parte importante de los equipos ya instalados y con la instalación
de cajeros adicionales, tanto en zonas donde el Banco no tiene presencia, como en sucursales donde hay
fuerte demanda de transacciones. En el canal se realizaron casi 50 millones de transacciones en todo el 2013.
Durante el invierno se realizó la instalación de un cajero en el Cerro Catedral de la ciudad de Bariloche, en la
provincia de Río Negro, como complemento de las acciones comerciales tendientes a fortalecer la presencia del
Banco en zonas turísticas. Por otro lado, en la localidad de Las Grutas (Río Negro) se ha instalado un segundo
cajero automático durante la temporada de verano.
Terminales de Autoservicio (T.A.S)
Durante el 2013 se continuó con un plan de instalación de terminales de autoservicio, las cuales representan un
canal importante para brindar mejor servicio a los clientes que hacen sus transacciones en la sucursal. A
diciembre del 2013 había 272 TAS instaladas, lo cual marca un crecimiento del 49 equipos respecto al 2012.
En el 2013, más de 3 millones de transacciones de depósitos y pagos de tarjetas se realizaron en las terminales
instaladas en el lobby de las sucursales del Banco. Asimismo, se visualizó el crecimiento en el uso de estas
operaciones fuera del horario de la sucursal, siendo el Banco una de las pocas entidades que tiene habilitadas
estas funcionalidades en horario ampliado.
Se continuó con la instalación de Terminales de Autoservicio Inteligentes, cuyas ventajas son el acreditamiento
online, la practicidad y la extensión del horario para realizar depósitos con disponibilidad inmediata del dinero,
como así también la reducción en los tiempos de procesamiento y disminución del consumo de papel, ya que no
es necesaria la utilización de sobres para realizar dichos depósitos.
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Patagonia e-bank
La puerta de acceso a los canales transaccionales e-bank Personas y e-bank Empresas es el web site
www.bancopatagonia.com, cuyo contenido esta orientado a brindar fácil acceso a los productos, novedades y
beneficios del Banco.
A través del canal e-bank Personas, se superaron los 240.000 clientes activos, lo cual representa un
crecimiento del 10 % respecto al 2012. Al igual que en otros años, las transacciones más valoradas por el
cliente son las transferencias, los pagos de impuestos y servicios y la recarga de celulares, las cuales han
tenido un crecimiento del 15% en relación al mismo periodo de octubre 2012.
Por otro lado, en el 2013 se ha logrado diversificar el tipo de transacciones que se realizan por el canal, se han
sumado nuevas operaciones de valor agregado para los usuarios, entre las que se destaca la compra de carga
de celular con puntos de Club Patagonia.
En referencia al canal e-bank Empresas, a lo largo del año 2013, se superaron los 12.500 clientes activos, lo
que representa un crecimiento del 19% respecto al mismo mes de 2012. El segmento que más utiliza el canal
para realizar operaciones son las PyMEs, representando más del 75% de los clientes activos del canal.
Las transacciones más valoradas por las empresas son las Transferencias de Fondos, el Servicio de Plan
Sueldos y Pago a Proveedores, las cuales han tenido un crecimiento del 23%, 25% y 6% respectivamente, en
relación al mismo periodo de 2012.
Por otro lado, a lo largo del 2013, se ha trabajado para reforzar la seguridad en el canal en función a la COM “A”
5374 del BCRA. Adicionalmente, se iniciaron proyectos para incorporar nuevas prestaciones de valor agregado
y mejorar las funcionalidades que actualmente se brindan a los usuarios, destacándose dentro de este último
grupo, las mejoras realizadas en Comercio Exterior (Boleto Electrónico de Venta en Reales y Órdenes de
Pago).
Patagonia Móvil
Fue lanzado en mayo del 2007 como Banelco Móvil y en el 2010 se implementó una versión personalizada
especialmente para el Banco. Se trata de un servicio diferencial en el que los clientes pueden realizar consultas,
pagar servicios, efectuar transferencias de dinero y realizar la recarga de saldo de celular de manera simple y
rápida.
Redes Sociales
Banco Patagonia tiene presencia en las Redes Sociales desde febrero de 2009 con la creación del canal de
Youtube, utilizado para publicar videos tutoriales e institucionales. En Julio de 2010, se creó la cuenta oficial de
Twitter y finalmente en Febrero de 2012, la Fan page en Facebook. Estos dos últimos, no solo son una
herramienta de comunicación directa con nuestros clientes, sino también un punto de atención diferente a los
canales tradicionales con los que hoy cuenta el Banco.
Canales Alternativos
Fuerza de Ventas
Este es un canal de venta directa enfocado en captación de nuevos clientes y cross-sell de clientes del Banco.
En el año 2013, se ha continuado apoyando a todas las sucursales en la implementación de nuevos Planes
Sueldos de Grandes Empresas, Corporate, Reestructuraciones de Deudas de clientes de Organismos Públicos,
Fuerzas Armadas, Fuerzas de Seguridad y Código de Descuento de zonas estratégicas del interior.
Los equipos de ventas mantuvieron un buen standard y rápida adaptación a las necesidades comerciales que
fueron surgiendo durante el año. Se ha requerido entrenamiento específico en técnicas de ventas y se ha
consolidado como un canal efectivo en la distribución de productos del banco.
Centro de Contacto con Clientes
Telemarketing
Desde el sector se gestionaron más de 10.000 préstamos personales por un total del $210 millones y se han
vendido más de 7.000 productos transaccionales (tarjetas titulares y adicionales, paquetes y seguros).
Centro de Inversiones
Durante el 2013, el Centro de Inversiones incrementó un 27% su cartera respecto al periodo 2012. Al cierre
del ejercicio, el 11% de los depósitos a Plazo Fijo de la Banca de Personas que comercializa el Sector (PF
Tradicional, PF Renta y PF Renta Plus) han sido constituidos a través del Centro de Inversiones. El certificado
promedio de Plazo Fijo del año alcanzó los $130 mil, con un total de 2500 certificados que constituyen una
cartera activa de $340 millones.
Patagonia en Línea
A través de la Banca Telefónica se realizó la atención de 7 millones de consultas y se dio respuesta a 100 mil
mails recibidos en el sector. Como parte de un proceso de mejora continua del servicio, en el último trimestre se
inició una atención especializada a Empresas de Plan Sueldo, proceso que ha mejorado los servicios prestados
a este segmento de clientes. La venta reactiva de Seguros (Hogar, Pertenencias Protegidas y P24) representa
el 41% de las ventas totales del Banco en este tipo de seguros.
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Objetivos de la Red de Sucursales y Canales para 2014
Continuar con la expansión de la Red por medio de la apertura de nuevos puntos de atención en
localizaciones consideras clave para el desarrollo del negocio, además de detectar nuevas plazas
potenciales para el crecimiento futuro.
Continuar trabajando para lograr equipos de alto rendimiento, por medio de programas de
capacitación, que permitan a los colaboradores contar con las herramientas necesarias que
contribuyan a mantener altos estándares de calidad de atención, maximizando la rentabilidad del
canal y generando desarrollo personal y profesional de los recursos.
Profundizar el Modelo de Gestión Integral del Negocio con foco en el Cliente, que permita mejorar el
volumen de negocios y rentabilidad de los clientes actuales, así como también, la incorporación de
nuevos clientes poniendo especial énfasis en la diferenciación basada en una calidad de atención
de excelencia.
Consolidar la propuesta de valor a través de los canales electrónicos de atención, implementando
nuevas prestaciones en los servicios a las Unidades de Negocios de Personas y Empresas.
Continuar desarrollando funcionalidades en los canales de atención alternativos para la captación
de nuevos clientes y ventas de productos actuales y futuros.
 PERSONAS
Con el objetivo de afianzar la posición competitiva, durante 2013, la estrategia se enfocó en la captación de
nuevos clientes, la rentabilización de la cartera actual y la consolidación de la relación con los clientes,
generando fidelización y permanencia.
Se creó la Gerencia Ejecutiva de Clientes Alta Renta, con el objetivo de desarrollar una propuesta diferencial
y preferencial para el segmento.
El crecimiento en mercado abierto se acentuó en el 2013, a través de la generación de acciones específicas
que marcan el nuevo rumbo de Banco Patagonia en este negocio.
Más de 25.000 nuevos clientes se vincularon en el año a través de GPAT Cia Financiera, que financia la
compra de autos OKM en los concesionarios General Motors de todo el país. Esta propuesta se complementó
con el producto Patagonia Auto, con beneficios diferenciales en rubros relacionados.
Se realizó el lanzamiento de la campaña BPFan, donde todos los colaboradores del Banco invitaron a amigos,
familiares y conocidos a vincularse a través de una oferta de productos y servicios diseñada especialmente. Se
incorporaron más de 27.000 clientes.
Se creó Patagonia Entidades, un conjunto de soluciones y beneficios tanto para las Entidades (Colegios,
Universidades, Asociaciones, etc) como para sus asociados. Esta propuesta colaboró con el relacionamiento
con los profesionales a través de las asociaciones que los agrupan.
Se continuó profundizando el segmento joven que, a través de Patagonia Universitaria, genera su primera
relación con el Banco. Este vínculo es la base de una relación a largo plazo que se construye acompañando a
los jóvenes en su ciclo de crecimiento.
Asimismo, la posición de que Banco Patagonia ostenta con el servicio Plan Sueldos mostró un mayor foco en
los Sectores Privados.
De Acuerdo al Decreto 1187/2012 publicado por el Poder Ejecutivo Nacional los Organismos Públicos
Nacionales y las Fuerzas Armadas y de Seguridad migraron el servicio de pago de haberes al Banco Nación.
Durante el 2013 se trabajo en pos de lograr un traspaso ordenado que les brinde tranquilidad y transparencia a
los clientes, con una visión de fidelización y servicio.
Con el objetivo de maximizar la vinculación con los actuales clientes del Banco, se continuó con las acciones
de venta, incrementando Inteligencia Comercial en el diseño de las ofertas y la personalización de acuerdo al
perfil de cada universo.
Además, acompañando la rentabilización de los clientes, se incentivó la adhesión al resumen digital tanto de
cuentas como de tarjetas de crédito y el uso de canales electrónicos como el Homebanking, Cajeros
Automáticos y Banca Telefónica. Estas acciones también se fundamentan en la conciencia social de
sustentabilidad y cuidado del medio ambiente.
La fidelización también representó una prioridad en 2013. La oferta de beneficios continuó consolidando su
amplia cobertura tanto a nivel geográfico como a nivel rubros. Club Patagonia implementó mejoras que
agilizaron los procesos de canje y ampliaron la variedad del catálogo, con foco en viajes y vouchers. Patagonia
Más mostró un crecimiento sostenido en el uso de los descuentos comunicados, resaltando una alta valoración
por parte de los clientes adheridos.
91
Como soporte a la estrategia comercial de captación de nuevos clientes, se tuvo mayor comunicación en
medios masivos, con foco en fechas especiales como Día de la Madre y Día del Padre.
Adicionalmente, el Programa de Eventos y Auspicios incrementó su participación en el rubro deportes
acompañando al automovilismo en la categoría TC 2000 con el equipo Chevrolet. Se continuó con el Plan de
Jornadas Económicas a nivel nacional invitando a clientes a compartir la visión de la actualidad políticoeconómica con profesionales de primer nivel.
Se diseñó Patagonia Point, un espacio exclusivo para clientes en lugares de esparcimiento y turismo. Este
nuevo concepto acompañó a Banco Patagonia en su acción de invierno en el Cerro Catedral, Bariloche,
provincia de Río Negro. En la temporada de verano, se continuó con la acción en Las Grutas, Río Negro, con
promociones y actividades de entretenimiento.
Al finalizar 2013, Banco Patagonia ha incorporado cerca de 45.000 nuevos clientes, llegando a totalizar más de
915.000 clientes en todo el país.
Los productos desarrollados por la Unidad de Negocios de Personas se pueden diferenciar en Activos y
Pasivos.
Productos
Plan Sueldo
Durante el transcurso del año, la Gerencia de Plan Sueldos incorporó dentro de sus funciones el asesoramiento
y soporte comercial de Productos y Servicios Transaccionales a través de sus Oficiales de Soporte Comercial,
provenientes de la antigua Gerencia de Productos a Empresas.
Esta nueva estructura conformada por la unificación de los equipos de Oficiales de Plan Sueldos y
Transaccionales, tiene como fin asesorar y dar soporte tanto a la Red de Sucursales como así también a las
Unidades de Negocios de Empresas, Corporate, Finanzas y Sector Público, delegando en las sucursales el
negocio correspondiente al segmento Pyme, permitiendo, de esta manera, que las mismas puedan tener una
mayor y más efectiva llegada hacia los clientes de este segmento en cada región.
El Banco ofrece un servicio especializado a los distintos segmentos de clientes, a través de Oficiales de Soporte
Comercial altamente capacitados que, junto a la Plataforma Comercial de la Red de Sucursales, persiguen el
objetivo de ampliar la base de Clientes - Empresas y lograr un mayor posicionamiento e identificación frente a
los mismos.
Con el objeto de satisfacer las demandas de los clientes en los distintos segmentos, se han incorporado nuevas
herramientas a fin de facilitar la operatoria de altas de cuentas y acreditación de haberes, intensificando el uso
de los canales electrónicos.
Al mismo tiempo, se continuó ampliando el Programa Universidades apuntando al segmento privado de la
educación como objetivo a desarrollar. Junto con el Área de Responsabilidad Social Empresaria, se conviene
con cada Casa de Altos Estudios un proyecto a largo plazo que permite fortalecer las relaciones entre ambas
instituciones.
En el año 2013 se ha cumplimentado con éxito la correspondiente auditoria de seguimiento del Sistema de
Gestión de Calidad, implementado para Plan Sueldos desde el año 2009 y certificado por la firma TÜV
Rheinland. Dicha certificación confirma el compromiso de ofrecer un servicio eficiente basado en la satisfacción
de los distintos segmentos de clientes, haciendo foco en la mejora continua del proceso.
Préstamos
La colocación de Préstamos Personales fue prioritaria para el crecimiento de la cartera de activos y permitió
compensarla como consecuencia de la cesión de operaciones de clientes pertenecientes a convenios del
Decreto 1187/12. El saldo promedio de esta línea de préstamos, creció un 14% con respecto al año anterior.
En este rubro, se destaca la comercialización de préstamos con Retención de Haberes, principalmente Decreto
14/12 (destinado a Organismos Públicos Nacionales), logrando una participación del 24% sobre el total de la
colocación anual.
Durante el ejercicio 2013, se destacan la implementación del código de descuento en la provincia de
Catamarca y el Poder Judicial de Río Negro; la colocación de operaciones por canales alternativos,
incentivándose préstamos personales por E-bank y TAS, que conjuntamente con venta telefónica, permiten la
liquidación on line de operaciones y la agilización del circuito de comercialización a través de canales
indirectos.
Al mismo tiempo, se continuó con la administración de importantes líneas de financiamiento del mercado local
(Sepyme, Calidad San Juan, Línea de Crédito para la Inversión Productiva, entre otras) dirigidas a acompañar
a las empresas en el financiamiento de Inversión y Capital de Trabajo a corto y mediano plazo, incorporándose
este ejercicio un convenio de subsidio de tasa con la provincia de Río Negro por $ 30 MM.
Comercio Exterior
Con el fin de acompañar y asesorar a los clientes en sus negocios con el exterior, se creó la Asesoría al
negocio Comex, formada por oficiales especializados tanto en las regulaciones cambiarias como en los medios
de pago internacionales.
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Se continuó con las tareas de análisis y ejecución de las distintas etapas correspondientes al canal electrónico
Patagonia e-bank Empresas, desarrollo de gran importancia comercial que brinda a los clientes módulos
consultivos y transaccionales para abordar sus negocios con el exterior a través de la web.
Durante todo el año, se mantuvo a los clientes informados sobre las novedades en materia cambiaria, de
servicios y productos a través de los canales de comunicación Trade News, enviados por Patagonia e-comex y
la página web institucional.
Con respecto a las líneas internacionales de financiación, se continuó con la administración y seguimiento de
las oportunamente otorgadas (IFC y CII) y se firmó una nueva línea con la Société de Promotion et de
Participation pour la Coopération Economique S.A. (PROPARCO), por u$s 20 MM , destinada a financiar a
clientes de las actividades agrícola-ganadera y agroindustria. A la fecha, se han desembolsado 7
subpréstamos por u$s 7,9 MM.
Leasing
La continuidad dada por el BCRA a la Línea de Créditos para la Inversión Productiva (Com. “A” 5319, 5380 y
5449) dinamizó el uso de esta herramienta financiera por parte de los clientes, en particular de MiPyMEs.
Se introdujeron mejoras en los circuitos y sistemas de soporte, con el objetivo de atender adecuadamente el
fuerte crecimiento de volumen de operaciones, varias de las cuáles impactarán principalmente en el ejercicio
2014.
Medios de Pagos y Beneficios
Durante 2013, las ventas de tarjetas de créditos titulares y adicionales, lograron superar el 30% del objetivo
presupuestado. Al mismo tiempo, el crecimiento de la cartera activa de tarjetas de crédito, fue del 31% respecto
del mes año anterior.
Por otra parte, los consumos del banco (Tarjetas de crédito y Débito) tuvieron un crecimiento del orden del 30%
anual, mientras que los Ingresos del negocio crecieron un 26%, comparado con el año anterior.
Con el objetivo de continuar complementando la oferta de los medios de pago del Banco, se lanzó la tarjeta de
crédito Visa Entidades con atributos y beneficios exclusivos destinados tanto a la captación de personas físicas
potenciales poseedoras de la tarjeta de crédito, como para las Entidades que nuclean dicho grupo de
pertenencia.
Se continuó profundizando la relación comercial con la compañía vinculada GPAT Cia Financiera, a través de la
emisión de la tarjeta de crédito Patagonia Auto a todas las personas que, habiendo adquirido un Préstamo
Prendario, podían acceder a este medio de pago.
Programa de Fidelización y Beneficios
Durante este año, se continúo fortaleciendo la propuesta de valor y de beneficios para todos los clientes,
contando con una amplia cobertura federal y presencia con descuentos relevantes en los rubros y fechas
especiales más importantes y destacados en la vida de los clientes (Supermercados, Combustible,
Indumentaria, Turismo, Art. Del Hogar, Vuelta al Cole, Día del Padre, Día de la Madre, Temporada de Verano e
Invierno, Fin de Año, entre otros), con más de 5.000 comercios adheridos en todo el país.
A su vez, se consolidó el programa de beneficios y descuentos diferenciales Patagonia Más, por medio del cual
los clientes adheridos, recibieron mensualmente, al menos, 15 promociones con descuentos y beneficios
incrementales.
Club Patagonia, el programa de premios del Banco, también tuvo una rol muy importante en el proceso de
retención y fidelización de clientes, en el cual se fueron incorporando nuevos productos y servicios, con ofertas
exclusivas en términos de programas de recompensas bancarios tales como vouchers, recargas de celular y
créditos en tarjetas de crédito. Durante el año 2013 se superaron los 90.000 canjes de premios.
Negocios con Seguros
En 2013 las ventas de Seguros crecieron un 40% comparado con el año anterior. Profundizando la misión de
acompañar la oferta de valor del Banco y poniendo el foco en brindar una cobertura integral pensada y diseñada
para los diferentes segmentos de clientes, se comenzaron a comercializar cuatro nuevas variantes de Seguros
de Vida y Accidentes Personales, incorporando novedosas coberturas como Seguro de Desempleo para
Clientes de Préstamos Personales.
En esta línea, también se ha mejorado la propuesta de productos existentes, adecuándolos a las tendencias de
mercado y necesidades de los clientes, con la finalidad de que puedan contar con una protección completa de
sus bienes y sus vidas.
Finalmente, se realizaron diferentes acciones con foco en la actualización y capacitación de oficiales y
referentes de los canales de atención a fin de mejorar la calidad de servicio a los clientes y optimización de las
oportunidades de venta.
Productos estructurados con custodia
Durante 2013, se continuó potenciando el producto Custodia y Liquidación de operaciones de títulos y valores
negociados tanto en el mercado local como internacional, con un diseño específicamente previsto para el
segmento de clientes institucionales.
A partir de la autorización que el BCRA otorgó a la entidad durante 2008 para actuar como custodio conforme
con la Comunicación "A" 2923, complementarias y modificatorias, se continuó explotando el negocio de
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custodia del segmento de Compañías de Seguro. Durante 2013, la cartera de clientes Compañías de Seguros
se incrementó en 20%.
Asimismo, la Entidad renovó el compromiso hacia sus clientes trabajando la mejora continua en la atención y
asistencia a través de la especialización de quienes integran el equipo de trabajo, logrando un alto estándar de
idoneidad y eficiencia.
Como prueba de ello, se mantuvo la certificación de calidad ISO 9001 sobre todos los procesos involucrados en
el producto Custodia de Títulos, posicionando a la Entidad en un estándar de calidad diferencial en el marco de
un mercado altamente competitivo.
Cuentas y Paquetes
Se continuó con el modelo de captación de nuevos clientes, como así también se realizaron esfuerzos de
retención de clientes. A través de distintas acciones, se afianzó la oferta de productos para los clientes
vinculados a las diversas unidades de negocios y segmentos, bajo la modalidad de paquetes de productos,
orientados a cubrir sus necesidades de consumo y financiación, especialmente para aquellos vinculados a Alta
Renta.
Por otra parte, el año continuó con modificaciones regulatorias sobre cuentas, los que han demandado cambios
significativos de procesos y sistemas para su cumplimiento.
Depósitos
En el año 2013 el crecimiento de Depósitos fue de un 19% con respecto a 2012. Parte del mismo se debió al
incremento de los depósitos a Plazo Fijo, que representó un 51% sobre el total, los cuales crecieron un 18%,
principalmente en los segmentos Pyme, Personas y Sector Público.
El crecimiento en los depósitos a Plazo Fijo fue captado por los distintos canales con los que cuenta el Banco,
dentro de los cuales, los Canales Alternativos poseen un 42% de participación del total de la cartera.
Dentro de las distintas opciones de los depósitos a Plazo Fijo (Tradicional, Renta, Renta Plus, Precancelable,
etc.) que ofrece el banco, se destaca el crecimiento en la modalidad Plazo Fijo Renta, el cual aumentó un 188%
respecto al año anterior.
Respecto a Cajas de Seguridad, durante el año 2013, prácticamente se mantuvo el nivel de ocupación
encontrándose en un 72%, el cual representa cerca de 13.000 Cajas de Seguridad alquiladas.
Cash Management
Durante 2013, se incorporó al servicio de Cobros Cash Management, el producto Depósitos Remotos. Esta
nueva herramienta -dirigida a Grandes Empresas y Corporativas- permite al cliente compensar cheques
directamente desde sus oficinas mediante la digitalización de las imágenes, con la ventaja de contar con una
mayor amplitud horaria para realizar los depósitos, accediendo en línea a la información e imagen de los
cheques.
Por otra parte, la cantidad de convenios Cobros Cash Management se vio incrementada un 18%, superando en
un 6% la cantidad respecto del año anterior. En cuanto al volumen de comisiones, se logró un crecimiento del
30%.
En relación al servicio Pago a Proveedores, se renovó por séptima vez consecutiva la certificación ISO 9001,
uno de los principales diferenciales para continuar siendo competitivos en un mercado cada vez más exigente.
En 2013 se canalizaron 978.500 operaciones, superando en un 15% la cantidad ejecutada en 2012. En cuanto
al volumen de comisiones, se visualizó un crecimiento del 43% con respecto al año anterior.
También se llevó adelante una acción comercial con el segmento Empresas, con el objetivo de incrementar el
porcentaje de retribución mediante la vinculación de nuevos abonados al producto Datanet. Como resultado de
esto, se logró posicionar a Banco Patagonia en el rango de Bancos que poseen más de 1.500 clientes,
incrementando un 50% la retribución mensual por comercialización.
En lo que respecta a Patagonia E-bank Empresas, se incorporó la funcionalidad Consulta de CBU, brindando la
posibilidad al cliente de obtener la CBU de cada cuenta habilitada, disponiendo a su vez de la posibilidad de
imprimir o enviar por correo electrónico la información obtenida.
Objetivos de Personas para 2014
Lanzar el producto Alta Renta con un modelo de atención diferencial.
Profundizar el modelo de captación de clientes de mercado abierto, a través de la implementación
de nuevos canales de venta retail y nuevos beneficios y descuentos por segmentos y productos.
Continuar potenciando el incremento de la rentabilidad del producto, mediante la captación de
nuevas oportunidades de negocio.
 EMPRESAS
La relación comercial con los clientes de la Entidad se canaliza a través de:
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Segmento Corporate
El año 2013, correspondió al segundo ejercicio completo de la Unidad de Negocios Corporate en Banco
Patagonia. El mismo fue creado durante el último cuatrimestre del ejercicio 2011 con el objeto de atender
aquellas compañías con vínculos comerciales con Brasil.
Se encuentra organizado con una Gerencia Ejecutiva, de la cual dependen cinco Gerencias de Negocios:
Automotrices, Autopartes y Transporte; Comercio, Tecnología y Servicios; Industrias, Químicas y Laboratorios;
Infraestructura y Siderúrgica; y Petróleo, Agronegocios, Fertilizantes y Alimentos, con el fin de atender las
necesidades específicas de cada sector económico con la mayor celeridad y eficacia.
La cartera de préstamos experimentó un importante crecimiento, cerrando el ejercicio 2013 con un incremento
del 47,9% respecto al año anterior. En tanto que en la cartera de depósitos, se mantuvieron los niveles
alcanzados en el año anterior, logrando afianzar la relación con los clientes incorporados para este tipo de
operaciones.
Se procuró generar relaciones de reciprocidad con la cartera de clientes a los fines de que Banco Patagonia se
convierta en una entidad operativa relevante en cuento a la variedad de productos y servicios ofrecidos a los
grupos económicos.
Segmento Empresas
Durante 2013 Banco Patagonia continuó creciendo fuertemente en el negocio con Empresas en los segmentos
Pymes, Agronegocios y Grandes Empresas, confirmando un adecuado posicionamiento en el sistema
financiero.
Con foco en el segmento Pyme, se ha logrado un excelente crecimiento de clientes activos, alcanzando los
30.681 clientes (un 24% más versus Diciembre 2012), mejorando fuertemente los procesos de vinculación,
como así también los de retención y fidelización de los mismos.
Otro dato destacado fue el crecimiento del producto Plan Sueldo, donde se superaron las metas
presupuestadas, alcanzando un stock de 137.241 clientes con acreditación de sus salarios, representando un
crecimiento del 22 % en relación a los 112.360 de Diciembre 2012.
La cartera de Préstamos mostró un incremento a Diciembre 2013 en promedio del 25% interanual.
En materia de Depósitos, se realizó un fuerte trabajo de captación, a través de campañas específicas y
acciones comerciales, lo que generó un incremento en promedio del 24% interanual.
La vinculación de nuevos clientes, así como el trabajo de cross-selling realizado sobre los actuales clientes, ha
permitido alcanzar una facturación anual 42% mayor con relación al ejercicio 2012.
El cumplimiento de la colocación de los créditos relacionados con las Líneas para la Inversión Productiva del
BCRA (Comunicaciones “A” 5380 y “A” 5449) fue otro de los grandes objetivos cumplidos en 2013, permitiendo
acompañar a nuevos y actuales clientes en el desarrollo y crecimiento de sus negocios.
Dentro del acuerdo global de negocios con GM y a través de GPAT Compañía Financiera, se continuó
financiando a las concesionarias oficiales de General Motors Argentina y concretando importantes negocios
transaccionales con las mismas.
•
Grandes Empresas
La consolidación del modelo de atención integral desde la Red de Sucursales y el mayor foco en temas
estratégicos desde la Gerencia de Grandes Empresas, tuvo como resultado un año con importante crecimiento
del negocio.
Se ha alcanzando, a Diciembre de 2013, 3.007 clientes activos, posicionando a Banco Patagonia como uno de
los Bancos con mayor presencia y actividad en este segmento de negocios
En conjunto con los Gerentes Regionales y la Gerencia Ejecutiva de Créditos, se han realizado propuestas de
mejorar los procesos y circuitos de análisis y aprobación de crédito, cuyos resultados impactaron directamente
en los tiempos de análisis y en la mejora en los tiempos de respuesta a los clientes.
En línea con lo anterior, apoyados por los Gerentes Regionales, se trabajó junto a los Gerentes de Sucursales
y Oficiales de Negocios en mejorar las propuestas comerciales, haciendo foco en balancear riesgo crediticio,
garantías y paquetes de negocios.
Se hizo un fuerte hincapié en el seguimiento de la mora desde el área comercial, con el objetivo de implementar
un enfoque temprano de los casos que permita mejorar la performance de recupero. Esto permitió realizar y
agilizar la implementación de refinanciaciones y encuadre de clientes con mejores garantías, optimizando los
ratios de morosidad.
En cuanto a la gestión de campañas, se generaron acciones que colaboraron en la determinación de
oportunidades de mejora, por ejemplo, en los reportes de clientes con líneas ociosas, y la campaña de
colocación de Datanet en clientes que ya tenían el modulo en otros bancos.
95
En el marco de las líneas de inversión productiva (Comunicaciones “A” 5380 y “A” 5449 del BCRA), en este
segmento se hizo foco en la reciprocidad de negocios para los créditos desembolsados, principalmente en Plan
Sueldos. En este punto, se alcanzaron los 73.000 clientes con acreditación de haberes.
La cartera de préstamos mostró un incremento a Diciembre 2013 del 13,1 % interanual.
Las operaciones pasivas generaron un incremento del 11,8% interanual pasando de $ 1.784 MM en Diciembre
2012 a $ 1.994MM al finalizar el presente ejercicio.
Se trabajó fuertemente en el cross-selling sobre los actuales clientes, logrando una facturación anual por
comisiones de $ 243 MM, que representó un incremento del 39 % con relación al ejercicio 2012.
•
Pyme
En 2013 se continuó trabajando para posicionar a Banco Patagonia como una entidad identificada claramente
con las Pequeñas y Medianas Empresas de Argentina.
Desde la Gerencia Pyme se estandarizaron los conceptos estratégicos del negocio, simplificando las
metodologías de trabajo y mejorando la información de gestión para llevarla adelante. En este sentido, se
realizaron visitas a las sucursales de todo el país, interactuando con oficiales de negocios, visitando a clientes y
prospectos.
La implementación de diversas acciones comerciales permitieron dotar a la Red de Sucursales de prospectos
para vincular, con una oferta de valor diferencial y competitiva, lo que ha generado un incremento de 5.482
clientes activos Pyme, superando los 26.000 clientes.
Durante el año se lanzó una novedosa oferta de paquetes para el segmento, combinando servicios y beneficios
de Retail y Empresas, determinando el “cliente objetivo” a incorporar por el Banco, haciendo hincapié en la
vinculación de Comercios (clientes con acreditación de cupones).
Adicionalmente, y a partir del trabajo conjunto con la Gerencia de Desarrollo de Productos, se lanzó un producto
completo y competitivo para Entidades (Clubes, Colegios, Asociaciones, Consorcios, etc.), generando
beneficios para las mismas, así como para los asociados, dando una oferta integradora para los clientes de los
segmentos de Personas y Empresas.
En lo que a volúmenes del negocio se refiere, durante el presente ejercicio la cartera de préstamos alcanzó un
saldo de activos promedio a Diciembre 2013 de $ 1.774 MM. Durante este año, se destaca el cumplimiento del
Banco en la aplicación de las líneas de crédito para la inversión productiva (Comunicaciones “A” 5380 y “A”
5449 del BCRA) que permitió generar una muy buena performance de colocación de créditos en el segmento.
Los depósitos promedio a Diciembre 2013 alcanzaron la cifra de $ 2.377MM, un 40 % mayor al año anterior. Se
destacan, en la composición de los mismos, los saldos a la vista que representan un 67 % y los depósitos a
plazo fijo que conforman el 33 % del total.
Respecto a la evolución de los ingresos por servicios, en línea con el incremento de la mayor cantidad de
clientes y su correspondiente operatividad, los mismos alcanzaron un monto de $ 233 MM en el año, lo que
implica un crecimiento del 44 % comparado con el año anterior.
•
Agronegocios
Este segmento continúa siendo para la Unidad de Negocios con Empresas un sector de enorme potencial de
desarrollo en todas las regiones del país.
La actividad del sector en la campaña 2012/2013, estuvo marcada por una moderada caída de los precios de
los granos, una marcada seca en el norte por segundo año consecutivo y el aumento hacia fines de año del
precio de la hacienda en pie. La campaña concluyó con una fuerte recuperación de los volúmenes de granos
producidos, aunque con el deterioro de los niveles de rentabilidad general del sector.
La mayor necesidad de capital de trabajo de los productores se tradujo en un crecimiento del volumen de
activos colocados, alcanzando los $ 2.145MM en promedio de préstamos, lo que representó un 50% de
crecimiento con respecto a 2012. Fue un año donde el productor definitivamente optó por financiaciones en
pesos y no en dólares, como lo venía haciendo históricamente.
La concreción de convenios a través de la Tarjeta Agropecuaria fue una de los puntos más destacados del
año. En tal sentido, el volumen operado creció en comparación al año anterior, llegando a los $ 205 MM.
Cumpliéndose además la expectativa de penetración, ya que actualmente el 45% de los clientes poseen Tarjeta
Agro.
En términos de financiaciones especiales a largo plazo se trabajó en la colocación de la línea PROPARCO
(Société de Promotion et de Participation pour la Coopération Economique S.A), destinada a financiar proyectos
de inversión agrícola-ganaderos.
En materia de evolución de la cartera de clientes, los resultados también fueron satisfactorios. La apertura de
nuevas sucursales a lo largo del año en zonas netamente agropecuarias, fue un factor clave. En el último año
se lograron incorporar más de 230 nuevos clientes, alcanzando al cierre los 1.353 clientes activos.
96
Además, se han desarrollado varias acciones comerciales de captación de clientes, trabajando en forma
conjunta con el segmento Corporate, además de una variada presencia en eventos del sector, como
exposiciones rurales, remates de hacienda y visitas a diversas ferias del rubro, con el objetivo de estar cerca de
potenciales prospectos y aumentar el cross-selling de los clientes actuales.
Objetivos de Empresas para 2014
Continuar el crecimiento de clientes activos de todos los segmentos, particularmente Corporate, a
través de una oferta competitiva de productos crediticios y transaccionales.
Profundizar el foco estratégico en el negocio de Plan Sueldos de Empresas, fidelizando y
rentabilizando los clientes, y creciendo fuertemente en la base de clientes de Personas de mercado
abierto.
Consolidar el segmento de Agronegocios a través del crecimiento y especialización de los oficiales,
aperturas de sucursales en regiones específicas, desarrollo de productos y una mayor presencia
en eventos del sector.
Seguir favoreciendo el desarrollo productivo de nuestros clientes, principalmente las PyMEs,
acompañando sus necesidades de capital de trabajo e inversión, aprovechando especialmente los
distintos programas impulsados por el BCRA.
Profundizar la relación con los clientes actuales, que posibilite el crecimiento del negocio
transaccional, principalmente Cash Management y Comercio Exterior.
 FINANZAS
En 2013, el mercado bursátil local registró un alza del 42%, medida en dólares, con un incremento del volumen
negociado del 51%. Este comportamiento se encuentra en línea con lo ocurrido en los mercados desarrollados
internacionales, donde Estados Unidos y Europa, cerraron con alzas superiores al 25% en promedio.
En congruencia con lo acontecido en el mercado y siguiendo los objetivos de la Entidad, durante el cuarto
trimestre del año, el Banco aumentó su volumen de negocios en el mercado de futuros de monedas. En línea
con este crecimiento, el Banco también comenzó a operar como agente del ROFEX, y así consolidar su
presencia en este segmento de negocios.
En el negocio de compra venta de títulos públicos y privados, Banco Patagonia mejoró su posición, estando
entre los 10 bancos de mayor volumen de negocios hasta noviembre de 2013.
En línea con el objetivo de posicionamiento y a fin de continuar creciendo en el segmento, durante el año 2013
la Mesa de Operaciones Financieras experimentó cambios en su estructura. Se establecieron 3 equipos
diferenciados de trabajo, trading, ventas y manejo de balance, con el objetivo de logar mayor especialización y
una relación más estrecha con los clientes.
Se espera con estos cambios generar un importante impacto sobre el posicionamiento y la dinámica de
negocios durante el año 2014.
El sector de Entidades Financieras, Financieras no Bancarias e Institucionales, detenta una posición de
liderazgo en la atención de clientes con necesidades financieras, de servicios transaccionales y de inversión,
manteniendo un alto standard de calidad en productos y servicios financieros en el marco de un esmerado
acompañamiento operacional.
Es de destacar la diversidad de la oferta de productos de asistencia crediticia mediante factoring, préstamos
estructurados y sindicados, emisión de obligaciones y fideicomisos con oferta pública.
Durante el ejercicio, se ha trabajado en la consolidación de la relación con inversores institucionales, brindando
servicios de custodia global, servicios transaccionales y captación de su portafolio de inversiones.
Desde esa área se brinda, asimismo, el soporte comercial en productos de Tesorería a la Mesa de
Operaciones Financieras en la relación con Entidades Financieras contrapartes de mercado, Cías Financieras,
Instituciones de crédito e Inversores Institucionales.
En el año 2013, se creó la Gerencia de Negocios Internacionales, con la función principal de gestionar líneas de
crédito para el Banco y sus clientes ante bancos comerciales y organismos internacionales (CAF; BID; CII;
PROPARCO; FMO; IFC entre otros). Asimismo tiene como objetivo profundizar la interacción con Banco do
Brasil y con sus unidades en el exterior, con el fin de identificar oportunidades de negocios y acompañar a los
clientes en sus proyectos en el exterior.
A nivel internacional, Banco Patagonia mantuvo en todo momento el apoyo de sus bancos corresponsales, lo
que permitió acompañar las operaciones y necesidades de los clientes en todas las líneas internacionales
demandadas. Organismos multilaterales como la Corporación Financiera Internacional y la Corporación
Interamericana de Inversiones, mantienen su apoyo a la entidad con sus líneas financieras, y, además, se
produjo el desembolso del primer préstamo financiero otorgado a Banco Patagonia por Proparco.
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Objetivos de Finanzas para 2014
Continuar con una política conservadora en la administración de activos y pasivos, manteniendo
adecuados niveles de liquidez y rentabilidad.
Mantener una oferta de productos y servicios financieros diversificada y altamente competitiva en
profundidad y precio.
Desarrollar nuevas alternativas de servicios para los diferentes sectores del área, con énfasis en
clientes institucionales.
Profundizar el asesoramiento y la atención a las áreas comerciales de Empresas en temas
relacionados a negocios internacionales con bancos corresponsales.
Mantener y profundizar las relaciones con los bancos corresponsales, logrando mayor presencia
con nuestros clientes en los negocios internacionales.
 SECTOR PUBLICO
En el transcurso del año 2013, se ha trabajado en el fortalecimiento del modelo de atención especializada del
sector, ya sea fidelizando clientes de amplia trayectoria en la entidad, así como estableciendo nuevos vínculos
tanto en el ámbito Nacional, Provincial como Municipal.
Para ello, se ha desarrollado un nuevo modelo de atención, adaptándose a la distribución de regiones para un
mejor acompañamiento a la Red de Sucursales y poder generar sinergia en los negocios.
Con las gestiones de gobiernos provinciales y municipales ya establecidas, se incorporaron numerosos nuevos
clientes, destacándose entre ellos, clientes que realizaron operaciones crediticias que permitieron y permitirán
forjar nuevos negocios futuros en lo que respecta a la atención del personal, así como a las Empresas y Pymes
que son proveedoras de los respectivos clientes.
En el ámbito universitario, se ha continuado el desarrollo de los vínculos que Banco Patagonia posee con las
Casas de Altos Estudios, ampliando la prestación de servicios financieros. Cabe destacar la profundización
relacionada con el nivel de calificación y asignación de líneas crediticias, que permite seguir desarrollando
acciones comerciales sustentables. También se destaca un constante crecimiento en depósitos y la
administración de los recursos presupuestarios de las diferentes instituciones.
En el segmento de Fuerzas Armadas y de Seguridad, las acciones comerciales llevadas a cabo permitieron un
crecimiento en el volumen de negocio transaccional. Asimismo, el desarrollo de los negocios muestran nuevos
clientes inversores y en materia de asistencia y calificación crediticia, se renovaron e incorporaron nuevos
clientes a la cartera activa.
Se ha continuado fortaleciendo el Rol de Agente Financiero de la provincia de Río Negro, acompañando las
demandas del cliente en un contexto dinámico y versátil.
En acuerdo con la provincia de Río Negro, se ha realizado la apertura de una sucursal en la localidad de
Lamarque, se han instalado 13 ATMs y 9 TAS, logrando llegar a un total de 20 Sucursales, 97 ATMs y 37 TAS
en el territorio de la provincia de Río Negro.
Dentro de las Regiones Alto Valle, Cordillera y Viedma, se han realizado operaciones de financiamiento, tanto
con municipios como con empresas públicas y operaciones pasivas que muestran un importante crecimiento.
Objetivos de Sector Público para 2014
Brindar soluciones a la medida de las necesidades del Sector Público, acompañando la dinámica
del sector con operaciones que permitan el crecimiento de ambas partes.
Enfocar la gestión en fortalecer el modelo de atención especializado, en pos de continuar
ampliando el negocio tanto a nivel Nacional, Provincial como Municipal.
Rentabilizar al máximo el negocio desde una visión integral, tendiendo a generar impacto no sólo
en la Unidad de Negocios Sector Público, sino también en otras Unidades de Negocio,
especialmente en el Segmento Personas.
Infraestructura, Tecnología y Sistemas
Para poder llevar adelante la estrategia de negocios diseñada por el Directorio, fue necesario realizar diversas
implementaciones tecnológicas y de desarrollo de sistemas. Algunas de ellas se destacan a continuación.
Durante los primeros cuatro meses del año se atendió la producción de todo el Banco, desde el Centro de
Cómputos de Contingencia. Se brindó servicio a todas las sucursales, ATM’s, TAS, Home Banking de personas
98
y empresas, se ejecutaron los procesos batchs, diarios, semanales y mensuales con sus respectivas
impresiones, sin inconveniente alguno.
De esta manera, se demostró que el Banco tiene la capacidad de procesar su operatoria diaria y habitual desde
su centro de procesamiento alternativo todo el tiempo que resulte necesario y con la misma eficiencia que en su
sitio principal.
Se realizó la migración de cajeros automáticos a la nueva tecnología IP, junto con la migración de la plataforma
de hardware y versión de software de esta tecnología. La nueva plataforma también dará la posibilidad de
contar con un servicio de chat entre las diferentes estaciones de trabajo. Con esta misma tecnología, además,
se armó un nuevo sistema de mesa de dinero, que no sólo la moderniza sino que también brinda alta
disponibilidad tanto en el sistema central como en la operatoria de los operadores.
Se renegoció el contrato por los servicios de comunicaciones, al mismo tiempo que se procedió a la ampliación
del ancho de banda en la Red de Sucursales para mejorar la conectividad. Adicionalmente se amplió el ancho
de banda para los canales electrónicos de e-bank Personas y e-bank Empresas. Así mismo, se concretó el
proyecto de instalación de WIFI en el edificio de Av. de Mayo, cubriendo la totalidad del mismo.
Se realizó el despliegue e implementación del producto ServiceDesk, producto de conocimiento a nivel mundial,
que reemplazó las herramientas de desarrollo interno para la Gestión de Incidentes, Solicitudes, Problemas y
Cambios.
Se adaptaron los sistemas de Atención al Cliente con el fin de cumplir con lo estipulado por el BCRA, para sus
Comunicaciones “A” 5388, 5460, 5374. Para ello, se modificaron procedimientos, formularios y manuales.
Se construyó e implementó una matriz de riesgo, que determina a partir del análisis de diferentes factores, el
perfil de riesgo de cada cliente de cara a la prevención del lavado de activos.
Durante 2013 se elaboró y aprobó la Política de Continuidad del Negocio y bajo sus lineamientos se implementó
el Business Continuity Plan (BCP), que contempla las estrategias ante los escenarios de indisponibilidad de
sistemas, indisponibilidad de recursos humanos y proveedores críticos e imposibilidad de acceso/permanencia
al/en el lugar de trabajo. Asimismo se implementaron diferentes puestos de contingencia en distintas locaciones
del Banco.
La puesta en marcha del BCP fue acompañada por una capacitación intensiva (tanto general como particular,
según los grupos involucrados) y apoyada por acciones a nivel comunicacional, a fin de promover la
divulgación y concientización de toda la Organización.
Se revalidó la certificación del Sistema de Gestión de Seguridad de la Información (SGSI) alineado a la norma
ISO 27001, sobre las actividades de control de acceso lógico a los activos de información, monitoreo y
mantenimiento de los controles necesarios para la adecuada prestación de servicios de confidencialidad e
integridad a clientes internos y externos. El resultado de esta segunda revisión fue altamente positivo, no
detectándose “no conformidades” respecto de la norma.
Finalmente, se llevaron a cabo en forma exitosa las auditorías de seguimiento y certificación del sistema de
Gestión de Calidad (SGC) alineado a la norma ISO 9001, implementado para los procesos de Cash
Management – Pagos, Plan Sueldos, Custodia de Títulos y Atención de Quejas y Reclamos. Vale destacar que
no se presentaron “no conformidades” en ninguno de los procesos certificados.
Para 2014, se espera continuar con las mejoras en los ratios de disponibilidad de los servicios informáticos con
el objetivo de minimizar los tiempos sin servicio, dedicados a tareas de mantenimiento de infraestructura,
procesos nocturnos y reducción de incidentes y continuar ampliando los vínculos de datos entre los edificios
centrales y sucursales de manera de llegar a todos los puntos con más y mejores servicios de comunicación.
Desarrollo Humano y Clima
Producto del crecimiento sostenido que ha tenido el Banco, y en consonancia con el cambio de estructura
ocurrido en 2013, se continuó potenciando el desarrollo interno de los colaboradores, propiciando nuevas
acciones tendientes a generar más oportunidades laborales, con un gran foco en la Red de Sucursales.
Durante el año 2013 se conformó la Gerencia de Comunicaciones Internas y Clima Organizacional como una
respuesta a la necesidad de trabajar con los emergentes de la Encuesta de Clima Organizacional realizada a
fines del 2012.
Esta nueva gerencia tiene entre sus pilares fundamentales gestionar el clima organizacional detectando
emergentes, diseñando e impulsando acciones y realizando el seguimiento de las mismas; generando canales
de comunicación que promuevan y faciliten los procesos de integración y sentido de pertenencia de los
colaboradores del Banco.
En Banco Patagonia se promueven distintas actividades recreativas destinadas a fortalecer los lazos de
integración entre colaboradores y espacios de participación en los cuales se intercambian experiencias.
Asimismo, se continuó con el desarrollo del programa de beneficios destinado a los empleados y sus familias.
Algunas de las actividades y beneficios más destacados fueron:
99
Fotoclub
En su segundo año, se incentivó el uso de una plataforma web que permitió integrar a los colaboradores de
distintos lugares del país que comparten el arte de la fotografía e intercambiar trabajos y estilos. Durante el año
se premió las fotografías con mayor técnica y encuadre.
Maratones
El Banco nuevamente estuvo presente en distintas maratones, algunas de ellas con fines solidarios. En las
maratones de Chevrolet, YMCA-UTN y Avellaneda participaron los colaboradores de la Organización, mientras
que en la de Hospice San Camilo, pudieron compartir la experiencia junto a su familia.
Concurso de Dibujo “Nuestros hijos se expresan en estas fiestas”
Este año se contó con la participación de 188 chicos de entre 4 y 12 años que representaron las celebraciones
de fin de año de forma creativa. Los dibujos ganadores ilustraron las tarjetas enviadas a clientes y proveedores
del Banco.
Día de la Familia
Durante Octubre se llevaron a cabo distintos festejos. En Buenos Aires, se contó con la participación de 1700
personas que disfrutaron de un día en familia en un parque temático y, en el interior del país, más de 700
invitados también celebraron a través de diversos eventos. Además, los hijos de los colaboradores visitaron el
lugar de trabajo de sus padres.
Celebraciones de Fin de Año
Se realizaron dos Fiestas Institucionales, una en la ciudad de Neuquén y otra en Rosario, con la asistencia de
colaboradores de sucursales de cada región. Por otra parte, se organizó un evento en la ciudad de Buenos
Aires, que convocó a más de 1200 colaboradores. Además, se realizaron festejos locales en el resto del país.
Charlas de Primeros Auxilios
Se organizaron charlas sobre esta temática con el fin de concientizar a los colaboradores sobre los principales
conceptos de primeros auxilios, recomendaciones ante situaciones críticas y maniobras de resucitación básica.
Obsequios a Colaboradores
Se acompañó a los colaboradores en los momentos más importantes de su vida, como Nacimientos,
Graduados, Día del Niño, Reconocimiento a la Trayectoria y Útiles escolares.
Programa Asistencia al Empleado
Durante el 2013 se continuó acompañando a colaboradores y sus familiares directos ante diversas situaciones
críticas tales como siniestros, enfermedades y problemáticas particulares. Desde su creación, el PAE lleva
abordados más de 550 casos.
Guardería
Se ofrece el beneficio de subsidio por guardería a los colaboradores con hijos, hasta el inicio de la escolaridad
primaria. Por otra parte, todos los colaboradores con hijos de hasta 12 años de edad inclusive, cuentan con un
subsidio para la colonia de vacaciones. Así mismo, también se le brinda subsidios a quienes tengan hijos con
capacidades especiales. Se cuenta, además, con un subsidio especial en caso de fallecimiento de familiares
directos de los empleados.
Seguro de vida
Se otorga a todos los colaboradores un seguro de vida adicional al obligatorio.
Comunicaciones internas
En 2013 se continuó trabajando en la gestión y administración de las comunicaciones que tienen por
destinatarios a los colaboradores del Banco, además de hacer foco en la innovación.
Entre las acciones destacadas, se publicaron nuevas ediciones de la revista interna “Punto de Encuentro”,
llegando a más de 3000 ejemplares por edición.
Se acompañó las principales novedades de la Red, como la apertura de nuevas sucursales, y se comunicaron
las diferentes acciones de desarrollo interno que se fueron llevando adelante, muchas de ellas generadas por la
propia apertura de los puntos de atención.
Además, se informaron las novedades a través de correos internos (Bptodos) y por medio de la sección de
Desarrollo Humano y Clima Organizacional en Intranet.
Las carteleras internas también acompañaron las diferentes campañas comunicacionales que se llevaron
adelante, difundiendo a través de Afiches Institucionales, temáticas tales como: Campañas de Voluntariado,
Gestión del Desempeño, BPFAN, Nuevas Búsquedas Laborales, etc. Por último, como todos los años, el sector
participó del armado y la revisión de contenidos del Informe de Responsabilidad Social Empresaria.
Empleos y Oportunidades Laborales
Durante el 2013, se incorporaron 300 colaboradores, y se continuó acompañando el crecimiento del personal
con más de 250 promociones internas. Aproximadamente, el 76% de estas promociones se dieron hacia y
dentro de la Red de Sucursales, dando respuesta a las necesidades del negocio.
En el marco de las políticas y acciones concretas orientadas al desarrollo interno, se realizó la publicación de
numerosas Búsquedas Internas y se recibieron consultas a través del Canal de Orientación Laboral, las cuales
dieron respuesta a la cobertura de distintas necesidades de la Organización.
100
Capacitación y Desarrollo
Las actividades de capacitación realizadas durante 2013 estuvieron orientadas a brindar herramientas para el
desempeño eficiente de las tareas asignadas a cada posición y función dentro del Banco.
Uno de los hechos más destacados del año fue el lanzamiento de la nueva Escuela de Negocios de Banco
Patagonia, con su Primer Programa de Formación para nuevos Gerentes de Sucursal.
Su principal objetivo es brindar una formación integral que aporte herramientas para desempeñar en el futuro el
rol de Gerente de Sucursal, acompañar desde la capacitación el crecimiento proyectado por el Banco para su
Red de Sucursales y generar nuevas oportunidades de desarrollo para quienes trabajan en la Organización,
cuentan con potencial y aspiran a crecer profesionalmente en la Red.
Este Programa fue desarrollado en conjunto con la Universidad de San Andrés y abarcó temáticas vinculadas
con los ejes de Gestión del Negocio/Operatoria, Gestión Comercial, Gestión de Riesgos y Gestión de Personas.
El mismo fue de 108 horas de formación en aula y un mes de entrenamiento en Sucursales.
Finalizó en el mes de Diciembre y de los 26 participantes, ya fueron nombrados 6 Gerentes de Sucursal,
quedando los restantes en proceso de asignación.
Por otro lado, se inscribieron más de 180 empleados en actividades de capacitación externa sobre temáticas
propias de la actividad y se dictaron 24 programas de capacitación interna, superando las 2100 horas de
formación presencial.
A su vez, en 2013 se siguió ampliando la oferta de cursos de e-learning, sumando en total más de 17.700 hs
de capacitación brindadas bajo esa modalidad, lo que da la ventaja de seguir acercando contenidos didácticos y
actualizados a todos los rincones del país.
Este año, finalizó el programa de Jóvenes Profesionales que permitió la incorporación de 9 colaboradores en las
diferentes posiciones de la Red de Sucursales, luego de una importante formación para el desempeño de tales
tareas.
Por otra parte, el programa fue premiado por el Grupo Brasil en la categoría generación de empleo, dentro del
marco del Concurso de Integración que realiza dicha institución.
Finalmente, durante el año 2013, se brindaron actividades de formación a gran cantidad de colaboradores a
través de cursos, talleres, becas y programas especiales. En este sentido, se otorgaron 36 becas para carreras
de grado, 16 para carreras de posgrado o maestrías, y 19 becas para otros programas de formación académica
impartidas, entre otros, por ADEBA y la Universidad Católica Argentina.
Calidad x Todos
El Programa de Referentes de Calidad está conformado por una red de 269 integrantes en todo el país. Con
un crecimiento del 4,3 % en participación durante 2013, se logró una cobertura del 93 %, lo que hace que el
Banco cuente al menos con un Referente de Calidad por sucursal y/o gerencia.
Respecto al Programa de Sugerencias de Colaboradores, se recibieron 1550 propuestas, de las cuales 580
iniciativas ya fueron implementadas o están en proceso de implementación. El año 2013 tuvo el mayor nivel de
participación por empleado de los últimos tres años.
Se continuaron generando nuevos y diferentes espacios de diálogo, reflexión, capacitación y mejora a través de
los Programas de Desayunos de Calidad, Visita a Sucursales, Jornadas de Capacitación y Mesas de Trabajo,
entre otras actividades, que permitieron potenciar la difusión y recolección activa de información. A lo largo del
año, se realizaron aproximadamente 175 actividades de calidad en las que participaron más de 450
colaboradores de diferentes jerarquías y sectores.
Se continúan recibiendo sugerencias de los clientes a través de la nueva Encuesta de Calidad de Atención al
Cliente por cuarto año consecutivo.
Para 2014, se quiere profundizar el desarrollo de los colaboradores, brindándoles la formación y las
oportunidades para llevar adelante sus planes de carrera, acompañando el crecimiento del Banco. Al mismo
tiempo, se quiere impulsar el concepto de calidad de atención al cliente, fomentando actitudes personales
proactivas y una permanente orientación a la colaboración entre los diferentes sectores de trabajo.
18.  RESPONSABILIDAD SOCIAL EMPRESARIA
Banco Patagonia, como banco federal presente en todas las provincias del país, se establece como un actor
social que promueve, a través de su estrategia de Responsabilidad Social, proyectos vinculados a la
Educación, Cultura, Deporte y Medio Ambiente.
Para llevar adelante estos proyectos, se vale de alianzas con organizaciones sociales de reconocida trayectoria
e idoneidad. Los proyectos son seleccionados teniendo en cuenta criterios establecidos por el Banco de
acuerdo a los valores que promueve la organización, como el desarrollo de las economías regionales, la
transparencia y la integración de grupos vulnerables.
Acciones y Programas Institucionales
Educación
101
En el marco del Proyecto de Crédito Fiscal del INET (Instituto Nacional de Educación Tecnológica), se
patrocinaron 12 (doce) proyectos educativos con salida laboral. Los mismos se realizaron en Buenos Aires,
Catamarca, Chubut, Formosa, Río Negro, Salta, Santa Fe y Santiago del Estero.
Junto a la Fundación Cruzada Patagónica, se apadrinaron 45 becas de estudio de nivel medio para jóvenes de
la provincia de Río Negro, que realizan más de 50 km para viajar al Centro de Estudios Integrales Agrotécnicos
en la provincia de Neuquén.
Mediante el Programa Universidades, junto con la Gerencia de Plan Sueldos, se otorgaron becas de estudio e
investigación a diversas Universidades Nacionales del país, donando aulas informáticas y acompañando a las
áreas de extensión en programas deportivos y culturales.
Junto a la Universidad Tecnológica Nacional y la Armada Argentina, se desarrolló por quinto año consecutivo el
Premio Jóvenes Destacados, que consiste en viajes de estudios a la Base Naval de Puerto Belgrano, donde
los mejores promedios de cada UTN Regional tienen la posibilidad de conocer la base y aplicar en la práctica,
todos sus conocimientos.
Se continuó acompañando a la Fundación Leer en la 11° Maratón de Lectura, logrando llegar a más de
4.200.000 niños, jóvenes y adultos, que pudieron leer en más de 13.272 instituciones educativas, en más de
2.600 localidades de todo el país.
Se continuó apoyando las Becas Cimientos, apadrinando a 29 jóvenes de las provincias de Río Negro,
Neuquén y Catamarca.
Se acompañó el programa educativo “Socios por un día”, dirigido a alumnos del último año del secundario, que
tiene como objetivo mostrar a los jóvenes el funcionamiento del mundo del trabajo, a través de una experiencia
práctica en el mismo. Está actividad se realizó en las ciudades de Córdoba y Rosario.
Se patrocinó el concurso "Nosotros queremos”, en la provincia de Córdoba, Mendoza, Neuquén y Ciudad
Autónoma de Buenos Aires, cuyo objetivo es promover el desarrollo de acciones de compromiso y
responsabilidad con la comunidad, en alumnos que estén cursando el Ciclo de Especialización.
Cultura
En 2013 se patrocinaron 22 proyectos culturales a través de la Ley de Mecenazgo - Régimen de Promoción
Cultural de la Ciudad de Buenos Aires.
Se continuó sumando actividades culturales de primera calidad para los colaboradores. Este año pudieron
participar de la temporada de Ópera que promueve la organización Buenos Aires Lírica en el Teatro Avenida,
además, concurrieron a las funciones especiales de la Fundación de Amigos del Teatro San Martín, y a los
conciertos del Collegium Musicum, realizados en el Teatro Larreta.
Se acompañó a las sucursales del interior del país en las propuestas culturales que se presentaron en las
diversas comunidades en las que el Banco está presente.
Deporte
Se patrocinaron las maratones con fines sociales organizadas por Hospice San Camilo, Prueba aeróbica
YMCA–UTN, Maratón Chevrolet y Universidad de Avellaneda.
También, se patrocinaron las actividades de la organización Nuevas Olimpíadas Especiales, donde se apoyó la
participación de jóvenes con capacidades especiales, en diversas disciplinas deportivas.
Además, se donó equipamiento para las prácticas deportivas del Rugby Viedma Club, en la provincia de Río
Negro. Este club lleva adelante un proyecto de inclusión social de jóvenes en situación de vulnerabilidad,
acercándolos al deporte.
Medio Ambiente
Se becó, mediante la Asociación Cascos Verdes, a jóvenes con capacidades especiales, que cursan estudios
para recibirse como Especialistas Ambientales.
Se apoyaron, nuevamente, los proyectos de educación ambiental que promueve la Fundación Cuidemos
Nuestra Casa, en la localidad de Puerto Deseado, provincia de Santa Cruz.
Se continuó con la campaña interna orientada a generar conciencia sobre el uso racional del papel, al mismo
tiempo que se fomentó la emisión electrónica de resumen de tarjetas Visa y Amex. De esta forma se busca
minimizar el uso de papel con este fin.
Los Residuos de aparatos eléctricos y electrónicos (RAEE), son gestionados a través de un operador
certificado, quien se encarga de forma sustentable, de la disposición final de los mismos.
Este año se donaron más de 200 kg, de tapas plásticas al Hospital Garraham, para su campaña de reciclado.
Durante el período estival, en el balneario de Las Grutas en la provincia de Río Negro, se desarrollaron
actividades recreativas y de reducción, reutilización y reciclado, orientadas al cuidado y preservación del medio
ambiente.
Voluntariado Corporativo
102
Para el Día del Niño, el Banco llevó adelante una campaña, donde invitó a sus colaboradores a que donen
juguetes para las diversas instituciones que contienen a niños de bajos recursos. Las instituciones son
propuestas por los empleados y el Banco destina un presupuesto para la compra y donación de juguetes
nuevos. En 2013 se donaron más de 1000 juguetes a 19 Instituciones.
Con el objetivo de extender el voluntariado corporativo a diferentes lugares del interior del país, se continuó
trabajando junto a TECHO (Un Techo Para Mi País Argentina). El programa de Voluntariado con TECHO, viene
desarrollándose desde 2011, y hasta hoy se han sumado más de 500 voluntarios, y construido 30 casas y otras
tantas fueron donadas a TECHO. En este último año, el Banco llegó a nuevas comunidades de las provincias
de Salta, Corriente y Misiones.
Apoyo al desarrollo local de la economía social
Producto de ser un Banco con distribución geográfica a lo largo de todo el país, se acompañaron diversas
iniciativas de desarrollo local, incentivando el emprendedorismo y fortaleciendo la economía social de las
regiones.
En este sentido, se han promovido diversas acciones como el acompañamiento a los programas de diversas
Universidades Nacionales y sus áreas de extensión universitaria.
Por otra parte, junto a Fundación Impulsar, se desarrolló el Concurso “Tres Arroyos Emprende”, destinado a
despertar el espíritu emprendedor en jóvenes mayores de 18 años y a fortalecer el compromiso del Banco con
el desarrollo de las economías regionales. Se presentaron más de 15 proyectos de los cuales 4 fueron
seleccionados para recibir microcréditos financiados por el Banco.
Al cierre de este ejercicio, el proyecto fue incorporado al Observatorio de Buenas Prácticas de Fundación
Compromiso. Además, el mismo está concursando por el premio BeyondBanking que promueve el Banco
Interamericano de Desarrollo.
Promoción de la RSE
En la búsqueda de promover y difundir este nuevo modelo de gestión que representa la RSE, se renovó la
membresía del Instituto Argentino de Responsabilidad Social Empresaria (I.A.R.S.E.); y se continuó
participando y fortaleciendo la representatividad institucional en las principales mesas de trabajo que
promueven las prácticas de RSE y Sustentabilidad.
Durante 2013, se patrocinaron la Conferencia Internacional de RSE del IARSE “Entender, Comprender, Liderar:
El Poder de la Inspiración” y el Foro Nacional de RSE y Sustentabilidad “Gestión Responsable en Entornos
Complejos”, organizado por MoveRSE. Se continuó facilitando dentro de la Intranet y página web corporativa
información referente a los programas de RSE que promueve el Banco, con el fin de difundir y hacer conocer
los mismos a los diversos grupos de interés.
Se realiza una destacada difusión de los programas de RSE en medios masivos de comunicación tanto locales
como nacionales y redes sociales, donde se dan a conocer los proyectos relacionados con estos temas.
Como cierre, se realizó el Sexto Informe de Responsabilidad Social, el cual recoge programas del Banco en
materia de sustentabilidad, en el plano económico, social y ambiental. Se destacan en este informe una mayor
relevancia en temas de gobierno corporativo, transparencia y gestión del riesgo, relacionamiento y diálogo con
los grupos de interés y el fortalecimiento del voluntariado, alineado a las tendencias del mercado.
El Directorio hace llegar su agradecimiento a clientes, proveedores, instituciones financieras y especialmente al
personal de la entidad por el apoyo y eficaz colaboración que nos han brindado durante el presente ejercicio.
Buenos Aires, 06 de Febrero de 2014.
EL DIRECTORIO
ANEXO I
Informe sobre el grado de cumplimiento del Código de Gobierno Societario
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
Incum
plimie
(1)
ntos
Informar
(2)
o Explicar
(3)
PRINCIPIO I. TRANSPARENTAR LA RELACION ENTRE LA EMISORA, EL GRUPO ECONÓMICO QUE
ENCABEZA Y/O INTEGRA Y SUS PARTES RELACIONADAS
Recomendación I.1: Garantizar la
divulgación por parte del Órgano de
Administración
de
políticas
aplicables a la relación de la
Emisora con el grupo económico
que encabeza y/o integra y con sus
partes relacionadas. Responder si:
La Emisora cuenta con una norma o
X
El Directorio ha establecido una política respecto
de la “celebración de actos o contratos entre
Banco Patagonia y una parte relacionada por un
monto relevante”, cuyos principales lineamientos
preveen que previamente a celebrar un contrato
con una parte relacionada por un monto superior
al 1% del patrimonio, se de intervención a las
áreas responsables de asistir al Directorio para
103
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
política interna de autorización de
transacciones
entre
partes
relacionadas conforme al artículo 73
de la Ley Nº 17.811, operaciones
celebradas con accionistas y
miembros
del
Órgano
de
Administración, gerentes de primera
línea y síndicos y/o consejeros de
vigilancia, en el ámbito del grupo
económico que encabeza y/o
integra.
Explicitar
los
principales
lineamientos de la norma o política
interna.
Incum
plimie
(1)
ntos
Informar
(2)
o Explicar
(3)
coordinar el cumplimiento de los recaudos para la
autorización de estas transacciones conforme los
artículos 72 y 73 de la Ley 26.831
El procedimiento consiste en que una vez que el
Directorio, o alguno de sus miembros, recibe para
su autorización, una operación con una parte
relacionada y por un monto superior al 1% del
patrimonio, requiere al Comité de auditoría la
revisión de dicha operación, a fin de que emita
una opinión en un plazo máximo de cinco días
hábiles, sobre si las condiciones de la operación
son razonablemente adecuadas a las condiciones
de mercado. El Directorio podrá, si lo considera
necesario, solicitar el pronunciamiento de firmas
evaluadoras independientes.
Si del pronunciamiento solicitado surge que las
condiciones de la operación no son calificadas
como razonablemente adecuadas al mercado,
bajo consideración del Directorio, la operación
debe ser sometida a aprobación previa de la
asamblea de accionistas.
Si las condiciones de la operación son
consideradas como razonablemente adecuadas a
condiciones normales y habituales del mercado, el
Directorio somete a aprobación y documenta en
actas el sentido del voto de cada Director. Se
pone a disposición de los accionistas el informe
del Comité de Auditoría, y, en su caso los
informes
de
las
firmas
evaluadoras
independientes, al día siguiente hábil de haberse
adoptado la pertinente resolución del Directorio,
debiendo comunicarle a los accionistas, tal
situación en el respectivo Boletín del Mercado.
Asimismo, la operación se informa al mercado
publicando su autorización, conforme al Régimen
de Transparencia de la Oferta Pública, en la
Comisión Nacional de Valores y en la Bolsa de
Comercio de Buenos Aires.
Con respecto a la asistencia financiera, cualquiera
sea su monto, que se otorgue a empresas o
personas vinculadas, está sujeta a límites
determinados por el Banco Central de la
República Argentina (“BCRA”), que se determinan
en función de la Responsabilidad Patrimonial
Computable y de su nota “CAMELBIG” (otorgada
por la Superintendencia de Entidades Financieras
y Cambiarias del BCRA) y por la clase de
financiación otorgada. La Comisión Fiscalizadora
emite informes mensuales sobre el cumplimiento
de este régimen.
Recomendación I.2: Asegurar la
existencia
de
mecanismos
preventivos de conflictos de interés.
Responder si:
La Emisora tiene, sin perjuicio de la
normativa vigente, claras políticas y
procedimientos
específicos
de
identificación, manejo y resolución
de conflictos de interés que
pudieran surgir entre los miembros
del Órgano de Administración,
gerentes de primera línea y síndicos
y/o consejeros de vigilancia en su
relación con la Emisora o con
personas relacionadas a la misma.
Hacer una descripción de los
aspectos relevantes de las mismas.
X
La Entidad cuenta con mecanismos preventivos
de conflicto de interés, siendo sus aspectos
relevantes la existencia de un Código de Etica de
cumplimiento obligatorio para los gerentes de
primera línea y el resto de los empleados de la
Entidad, y la definición de las potenciales
situaciones de conflicto donde se establece la
obligación de evitar todo conflicto entre los
intereses personales y los intereses de negocios
del Banco o de sus clientes. El Directorio y la
Comisión Fiscalizadora tiene su actuación limitada
por expresas disposiciones del artículo 271 y
concordantes de la Ley de Sociedades
Comerciales.
Recomendación I.3: Prevenir el uso
104
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
indebido de información privilegiada.
Responder si:
La Emisora cuenta, sin perjuicio de
la normativa vigente, con políticas y
mecanismos
asequibles
que
previenen el uso indebido de
información privilegiada por parte de
los miembros del Órgano de
Administración, gerentes de primera
línea, síndicos y/o consejeros de
vigilancia, accionistas controlantes o
que
ejercen
una
influencia
significativa,
profesionales
intervinientes y el resto de las
personas enumeradas en los
artículos 7 y 33 del Decreto Nº
677/01.
aspectos relevantes de las mismas.
X
Incum
plimie
(1)
ntos
Informar
(2)
o Explicar
(3)
La Entidad cuenta con una política interna sobre
publicidad y comunicación de la información.
Dicha política ha sido aprobada por el Directorio y
comunicada a toda la organización. Abarca a
todas las personas que trabajan en el Banco y se
aplica tanto para comunicaciones escritas como
orales. Todas las personas que tengan
información sobre el desenvolvimiento de los
negocios del Banco, deberán guardar estricta
reserva siempre que la misma no haya sido
divulgada y que por su importancia pueda afectar
la colocación de valores negociables o el curso de
su negociación.
PRINCIPIO II. SENTAR LAS BASES PARA UNA SÓLIDA ADMINISTRACIÓN Y SUPERVISIÓN DE LA EMISORA
Recomendación II. 1: Garantizar
que el Órgano de Administración
asuma
la
administración
y
supervisión de la Emisora y su
orientación estratégica. Responder
si:
II.1.1 el Órgano de Administración
aprueba:
II.1.1.1 el plan estratégico o de
negocio, así como los objetivos de
gestión y presupuestos anuales,
X
El Directorio aprueba el Plan de Negocios y
Proyecciones, en el marco de lo establecido por
la normativa del BCRA.
El Plan de Negocios comprende la definición de
la estrategia de negocio adoptada, junto con la
instrumentación de políticas y la proyección de
las metas y objetivos fijados para su logro.
Las Proyecciones reflejan el impacto del Plan de
Negocios en el Balance y en el cumplimiento de
las regulaciones prudenciales, mediante la
proyección
de
valores,
bajo
supuestos
proporcionados por el BCRA.
Adicionalmente
el
Directorio
aprueba
anualmente el presupuesto confeccionado para
los tres ejercicios siguientes.
II.1.1.2 la política de inversiones (en
activos financieros y en bienes de
capital), y de financiación,
II.1.1.3 la política de gobierno
societario (cumplimiento Código de
Gobierno Societario),
X
X
En el Plan de Negocios y Proyecciones aprobado
por el Directorio, según lo explicado en II.1.1.1., se
incluye la política de inversiones
El Directorio ha aprobado un Código de Gobierno
Societario, que contempla los lineamientos dados
a conocer por el BCRA y por la Comisión Nacional
de Valores (“CNV”), el cual es revisado y
actualizado
anualmente.
Asegurar
su
cumplimiento es parte de la gestión integral del
Directorio, y ello queda documentado en las actas
de Directorio.
105
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
II.1.1.4 la política de selección,
evaluación y remuneración de los
gerentes de primera línea,
X
Incum
plimie
(1)
ntos
Informar
(2)
o Explicar
(3)
El Directorio aprueba la metodología utilizada para
la selección, evaluación y remuneración de los
Superintendentes y Gerentes de primera línea,
con la asistencia de la Superintendencia de
Desarrollo Humano y Clima Organizacional.
El objetivo de la política de selección e
incorporación del personal, en general, es contar
con colaboradores capacitados y motivados para
la realización de su trabajo, preservar la calidad
humana y las condiciones éticas de los mismos,
privilegiando el mérito personal y las condiciones
profesionales, dando prioridad a los candidatos
internos, cuando estos tuvieran las competencias
adecuadas con los requisitos de la posición a
cubrir.
II.1.1.5 la política de asignación de
responsabilidades a los gerentes de
primera línea,
X
II.1.1.6 la supervisión de los planes
de sucesión de los gerentes de
primera línea,
X
II.1.1.7 la política de responsabilidad
social empresaria
II.1.1.8 las políticas de gestión
integral de riesgos y de control
interno, y de prevención de fraudes,
II.1.1.9 la política de capacitación y
entrenamiento
continuo
para
miembros
del
Órgano
de
Administración y de los gerentes de
primera línea,
De contar con estas políticas, hacer
una descripción de los principales
aspectos de las mismas.
X
X
X
Con respecto a las remuneraciones el objetivo
principal es preservar la equidad interna de los
distintos funcionarios, permitiendo adoptar una
posición competitiva con respecto al mercado
externo. Para tales fines la organización cuenta
con un proceso de Gestión del Desempeño que
permite identificar el desarrollo individual de los
colaboradores, y con información proveniente de
encuestas de mercado. En este sentido, toda
En el marco de expansión y crecimiento de Banco
Patagonia, y a los efectos de una precisa
asignación de responsabilidades a todos los
niveles gerenciales, que garantice una mayor
celeridad y agilidad en los procesos y
operaciones, el Directorio ha aprobado una
modificación de la estructura organizacional,
formalizada con las misiones y funciones de cada
área en el Manual de Organización.
Banco Patagonia ha definido que en todo proceso
de cobertura de vacantes tendrán prioridad los
candidatos internos. Para ello ha diseñado una
amplia oferta de capacitación interna y externa,
promoviendo la formación del personal y
evaluando necesidades puntuales en función de
futuros puestos a ocupar.
Para Banco Patagonia la Responsabilidad Social
Empresaria es un compromiso voluntario que
asume la Organización, junto a sus grupos de
interés. Para llevar a cabo dicha gestión, el
Directorio ha aprobado una política, estableciendo
los lineamientos para realizar acciones puntuales
en los ámbitos de la cultura, la educación, el
deporte y el medio ambiente, definiendo el
alcance territorial, la estrategia, la estructura del
área y sus funciones.
El Directorio es el máximo responsable de
establecer una estrategia adecuada para la
gestión integral de riesgos, aprobando las
diferentes políticas, como así también sobre el
control interno de la Entidad. Durante el ejercicio
2013 el Directorio aprobó la política para la
gestión de fraudes, ilícitos e irregularidades tanto
para la Entidad como para sus subsidiarias.
El Directorio de Banco Patagonia promueve la
capacitación permanente para todos los
integrantes de la organización. Se aprueba
anualmente un presupuesto de capacitación,
ofreciendo una amplia variedad de actividades de
capacitaciones interna y externa. Además, tanto
Directores como gerentes participan activamente
de diversos foros de la industria y de las
asociaciones de bancos, así como conferencias y
106
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
Incum
plimie
(1)
ntos
Informar
(2)
o Explicar
(3)
eventos de economistas y de profesionales
especializados en materia bancaria. Asimismo ver
lo informado en el punto II.7.1.
II.1.2 De considerar relevante,
agregar otras políticas aplicadas por
el Órgano de Administración que no
han sido mencionadas y detallar los
puntos significativos.
II.1.3 La Emisora cuenta con una
política tendiente a garantizar la
disponibilidad
de
información
relevante
para
la
toma
de
decisiones de su Órgano de
Administración y una vía de consulta
directa de las líneas gerenciales, de
un modo que resulte simétrico para
todos sus miembros (ejecutivos,
externos e independientes) por igual
y con una antelación suficiente, que
permita el adecuado análisis de su
contenido. Explicitar.
II.1.4 Los temas sometidos a
consideración del Órgano de
Administración son acompañados
por un análisis de los riesgos
asociados a las decisiones que
puedan ser adoptadas, teniendo en
cuenta el nivel de riesgo empresarial
definido como aceptable por la
Emisora. Explicitar.
X
X
Otras políticas aplicadas por el Directorio que
podemos mencionar son:
- Código de Prácticas Bancarias: brinda un
marco de referencia para la relación entre
los clientes y la Entidad en la prestación
de servicios bancarios.
- Protección de datos personales: establece
el marco regulatorio a fin de garantizar a
todos
los
clientes
un
adecuado
tratamiento de la información personal
suministrada oportunamente.
- Política de atención a los usuarios de
servicios
financieros:
establece
procedimientos y pautas para el adecuado
funcionamiento y control de la operatoria
de atención al cliente.
- Política de calidad: establece conductas y
normas para promover el logro de una
cultura de calidad dentro de la
organización, con la visión, misión y
valores de Banco Patagonia.
- Política sobre prevención y control del
lavado de activos y financiamiento del
terrorismo:
establece
pautas
y
procedimientos para minimizar los riesgos
en la materia y el cumplimiento de la
normativa aplicable.
La estructura organizacional de Banco Patagonia,
así como la existencia de diversos Comités y
estratégica selección de sus integrantes, han sido
diseñados no solo para garantizar una precisa
asignación de responsabilidades, sino también
para asegurarse que tanto el Directorio como los
distintos niveles gerenciales, puedan contar con la
información necesaria en forma oportuna, de
modo de garantizar la toma de decisiones
suficientemente documentadas.
El Directorio se reúne al menos una vez por mes,
y la información sobre los temas que debe aprobar
o tomar conocimiento está disponible con una
razonable antelación para su evaluación. Parte de
sus miembros participan activamente en los
Comités, cuyo funcionamiento está reglamentado,
y el Directorio en sus reuniones toma
conocimiento de los temas tratados por cada
Comité, contando con la documentación de
soporte correspondiente.
X
Banco Patagonia cuenta con Políticas y
Procedimientos de Gestión de Riesgos y con un
Comité de Riesgos Global y un Comité de Riesgos
Operacional responsables de su aplicación. Con la
aprobación del Directorio se han establecido
umbrales y límites para cada una de las
exposiciones a los riesgos significativos, y un
esquema de facultades para la autorización de
estas exposiciones. Todos los temas que llegan
para
deliberación
del
Directorio,
vienen
acompañados con la explicación de los motivos
que hacen necesaria la aprobación, así también
como el impacto económico que pudiera generar
dicho pedido.
Recomendación II.2: Asegurar un
efectivo Control de la Gestión de la
Emisora. Responder si: El Órgano
de Administración verifica
107
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
II.2.1
el
cumplimiento
del
presupuesto anual y del plan de
negocios,
II.2.2 el desempeño de los gerentes
de primera línea y su cumplimiento
de los objetivos a ellos fijados (el
nivel de utilidades previstas versus
el de utilidades logradas, calificación
financiera, calidad del reporte
contable, cuota de mercado, etc.).
aspectos relevantes de la política de
Control de Gestión de la Emisora
detallando técnicas empleadas y
frecuencia del monitoreo efectuado
por el Órgano de Administración.
Recomendación II.3: Dar a conocer
el proceso de evaluación del
desempeño
del
Órgano
de
Administración y su impacto.
Responder si:
II.3.1 Cada miembro del Órgano de
Administración cumple con el
Estatuto Social y, en su caso, con el
Reglamento del funcionamiento del
Órgano de Administración. Detallar
las principales directrices del
Reglamento. Indicar el grado de
cumplimiento del Estatuto Social y
Reglamento.
II.3.2 El Órgano de Administración
expone los resultados de su gestión
teniendo en cuenta los objetivos
fijados al inicio del período, de modo
tal que los accionistas puedan
evaluar el grado de cumplimiento de
tales objetivos, que contienen tanto
aspectos financieros como no
financieros.
Adicionalmente,
el
Órgano de Administración presenta
un diagnóstico acerca del grado de
cumplimiento de las políticas
mencionadas en la Recomendación
II, ítems II.1.1.y II.1.2
Detallar los aspectos principales de
la evaluación de la Asamblea
General de Accionistas sobre el
grado de cumplimiento por parte del
Órgano de Administración de los
objetivos fijados y de las políticas
mencionadas en la Recomendación
II, puntos II.1.1 y II.1.2, indicando la
fecha de la Asamblea donde se
presentó dicha evaluación.
Recomendación II.4: Que el número
de
miembros
externos
e
independientes constituyan una
proporción significativa en el Órgano
de Administración. Responder si:
II.4.1 La proporción de miembros
ejecutivos,
externos
e
independientes
(éstos
últimos
definidos según la normativa de esta
Comisión)
del
Órgano
de
X
X
X
X
Incum
plimie
(1)
ntos
Informar
(2)
o Explicar
(3)
El Directorio ha creado la Gerencia de
Presupuesto
e
Informaciones,
bajo
su
dependencia directa, en la cual se confecciona el
presupuesto anual y el plan de negocios, se
realiza el control de la gestión, la detección de los
desvíos y el análisis de variaciones.
A efectos de monitorear la gestión del Banco, el
Directorio
verifica
la
implementación
de
estrategias y políticas, el cumplimiento del
presupuesto y del plan de operaciones y controla
el desempeño de las gerencias en relación con los
objetivos fijados y las utilidades previstas.
Mensualmente se distribuye y analiza entre los
Directores y gerentes de primera línea un “tablero
de comando” que resume la evolución de las
principales variables, líneas de negocios e índices,
comparándolos
con
los
parámetros
presupuestados.
El Estatuto Social reglamenta la constitución y
funcionamiento del Directorio. Cada uno de sus
miembros cumple con la totalidad de sus
disposiciones,
y
sus
atribuciones
están
explicitadas en el artículo 13 del mismo.
Anualmente, el Directorio expone los resultados
de su gestión con la emisión de la Memoria y los
Estados Contables auditados, los que están
disponibles para los accionistas en forma previa a
la Asamblea que los debe considerar. Tal como lo
dispone la Ley de Sociedades Comerciales, la
Memoria es un informe complementario a los
Estados Contables, que brinda el Directorio a los
Accionistas, en la cual, entre otras explicaciones,
se detallan los aspectos de la gestión más
importantes ocurridos en el año, las razones sobre
el estado actual de los negocios, las proyecciones
futuras y las razones de las variaciones
significativas del activo, pasivo y resultados. La
Comisión Fiscalizadora debe opinar en su informe
anual sobre la Memoria del Directorio, y los
Accionistas pueden pedir las explicaciones y/o
ampliaciones que consideren necesarias.
Adicionalmente, en la Asamblea de Accionistas se
somete a consideración la gestión del Directorio y
los actos que han llevado a cabo, que hasta la
fecha han sido aprobadas sin objeción alguna. La
última Asamblea de Accionistas que aprobó la
gestión del Directorio fue realizada el 24 de abril
de 2013.
X
El capital social de Banco Patagonia está
representado por un 3,1656 % de acciones clase
A (Provincia de Río Negro) y un 96,8344% de
acciones clase B, de las cuales actualmente un
16,44% corresponde a acciones que fueron
108
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
Administración guarda relación con
la estructura de capital de la
Emisora. Explicitar.
II.4.2 Durante el año en curso, los
accionistas acordaron a través de
una Asamblea General una política
dirigida a mantener una proporción
de al menos 20% de miembros
independientes sobre el número
total de miembros del Órgano de
Administración.
aspectos relevantes de tal política y
de cualquier acuerdo de accionistas
que permita comprender el modo en
que miembros del Órgano de
Administración son designados y
por cuánto tiempo. Indicar si la
independencia de los miembros del
Órgano de Administración fue
cuestionada durante el transcurso
del año y si se han producido
abstenciones por conflictos de
interés.
Incum
plimie
(1)
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Informar
(2)
o Explicar
(3)
colocadas por oferta pública.
La Asamblea de accionistas fija la cantidad de
directores entre un mínimo de siete (7) y un
máximo de nueve (9): uno por las acciones clase
“A” (Provincia de Río Negro), y los restantes por
las acciones clase “B”. Al menos dos de los
directores designados por la clase "B" deben ser
independientes
y
esta
proporción
de
independientes guarda relación con el porcentaje
de capital en poder del mercado.
Según el Estatuto Social, el Directorio estará
compuesto por un mínimo de siete y un máximo
de nueve Directores Titulares, que son elegidos
por un plazo de tres ejercicios. Por Asamblea de
Accionistas se han designado nueve Directores
Titulares de los cuáles, uno representa a la
Provincia de Río Negro, titular de las acciones
clase A, y ocho representan a las acciones clase
B, de los cuales dos revisten la calidad de
independientes, contando así con más del 20% de
Directores independientes representantes de esta
última clase.
X
Durante el transcurso del año no ha sido
cuestionada la independencia de los miembros
del Directorio y no se han producido abstenciones
por conflictos de interés.
Recomendación II.5: Comprometer
a
que
existan
normas
y
procedimientos inherentes a la
selección y propuesta de miembros
del Órgano de Administración y
gerentes
de
primera
línea.
Responder si:
II.5.1 La Emisora cuenta con un
Comité de Nombramientos:
X
Banco Patagonia cumple con las pautas
establecidas en la normativa del BCRA para
designar a los integrantes del Directorio o para los
gerentes que tengan facultades resolutivas en el
plano operativo de la entidad, de cuya ejecución
sean los principales responsables. Atento a ello,
los aspectos vinculados con el establecimiento de
pautas para el nombramiento
de tales funcionarios, ya se encuentran definidas
en la normativa del BCRA.
Las designaciones y remociones del Directorio
son resueltas por la Asamblea Ordinaria de
Accionistas, según lo previsto en el art. 234 de la
Ley de Sociedades Comerciales, cumpliéndose
con dicha Ley, la Ley de Entidades Financieras y
el Estatuto Social, en cuanto a las prohibiciones e
incompatibilidades para ser Directores.
Las designaciones de los Superintendentes y
Gerentes de primera línea son resueltas por el
Directorio. Los Superintendentes y Gerentes
designados deben cumplir con los mismos
requisitos, en cuanto a prohibiciones e
incompatibilidades que los Directores.
II.5.1.1 integrado por al menos tres
miembros
del
Órgano
de
Administración, en su mayoría
independientes,
II.5.1.2 presidido por un miembro
independiente del Órgano de
Administración,
No aplicable
No aplicable
109
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
II.5.1.3 que cuenta con miembros
que acreditan suficiente idoneidad y
experiencia en temas de políticas de
capital humano
II.5.1.4 que se reúna al menos dos
veces por año
II.5.1.5 cuyas decisiones no son
necesariamente vinculantes para la
Asamblea General de Accionistas
sino de carácter consultivo en lo que
hace a la selección de los miembros
del Órgano de Administración.
II.5.2 En caso de contar con un
Comité de Nombramientos, el
mismo:
II.5.2.1. verifica la revisión y
evaluación anual de su reglamento y
sugiere al Órgano de Administración
las
modificaciones
para
su
aprobación,
II.5.2.2 propone el desarrollo de
criterios (calificación, experiencia,
reputación profesional y ética, otros)
para la selección de nuevos
miembros
del
Órgano
de
Administración y
gerentes de
primera línea,
II.5.2.3 identifica los candidatos a
miembros
del
Órgano
de
Administración a ser propuestos por
el Comité a la Asamblea General de
Accionistas,
II.5.2.4 sugiere miembros del
Órgano de Administración que
habrán de integrar los diferentes
Comités
del
Órgano
de
Administración
acorde
a
sus
antecedentes,
II.5.2.5
recomienda
que
el
Presidente del Directorio no sea a
su vez el Gerente General de la
Emisora,
II.5.2.6 asegura la disponibilidad de
los curriculum vitaes de los
miembros
del
Órgano
de
Administración y gerentes de la
primera línea en la web de la
Emisora, donde quede explicitada la
duración de sus mandatos en el
primer caso,
Incum
plimie
(1)
ntos
X
Informar
(2)
o Explicar
(3)
Banco
Patagonia
cuenta
con
una
Superintendencia de Desarrollo Humano y Clima
Organizacional, que cuenta con miembros
especializados en temas de capital humano,
responsables del desarrollo de coordinar las
políticas de desarrollo de las personas dentro de
la organización, proporcionando a las mismas la
posibilidad
de
acceder
a
crecientes
responsabilidades.
No aplicable
No aplicable. La designación de Directores es
facultad exclusiva de la Asamblea de Accionistas.
No aplicable
X
La selección de los miembros del Directorio es
competencia exclusiva de la Asamblea de
Accionistas.
Con respecto a la selección de gerentes de
primera línea, Banco Patagonia ha definido como
objetivo, contar con colaboradores capacitados y
motivados para la realización de su trabajo,
preservar la calidad humana y las condiciones
éticas de los mismos, privilegiando el mérito
personal y las condiciones profesionales.
No aplicable
No aplicable
El Presidente de Banco Patagonia no es Gerente
General de la Entidad.
X
X
Durante el presente ejercicio se evaluará la
conveniencia de publicar los curriculums vitae en
la página web.
110
Cumplimiento
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Total
Parcia
)
(1)
l
II.5.2.7 constata la existencia de un
plan de sucesión del Órgano de
Administración y de gerentes de
primera línea.
X
Incum
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(1)
ntos
Informar
(2)
o Explicar
(3)
La selección de los miembros del Directorio es
competencia exclusiva de la Asamblea de
Accionistas.
Con respecto a los gerentes de primera línea, el
proceso de gestión del desempeño permite
identificar el desarrollo individual de los
colaboradores, generando información clave para
identificar oportunidades de desarrollo y retención
de talentos, ya que es política de La organización
darle prioridad a los candidatos internos, cuando
estos tuvieran las competencias adecuadas con
los requisitos de la posición a cubrir.
II.5.3 De considerar relevante
agregar políticas implementadas
realizadas por el Comité de
Nombramientos de la Emisora que
no han sido mencionadas en el
punto anterior.
Recomendación II.6: Evaluar la
conveniencia de que miembros del
Órgano de Administración y/o
síndicos y/o consejeros de vigilancia
desempeñen funciones en diversas
Emisoras. Responder si:
No aplicable
En línea con lo establecido por la Ley de
Sociedades Comerciales, en el sentido de que no
podrán desempeñarse como Directores quienes
participen en actividades en competencia con la
sociedad, se establece que no pueden ejercer
dicha función quienes ocupen cargos en el
Directorio o brinden asesoramiento a otras
entidades financieras del país o a sociedades que
a su vez controlen o sean controladas por otras
entidades financieras del país. Ello, sin perjuicio
de lo establecido en el artículo 272 de la Ley de
Sociedades Comerciales en el sentido de que
cuando el director tuviere un interés contrario al
de la sociedad, deberá hacerlo saber al directorio
y a los síndicos y abstenerse de intervenir en la
deliberación, so pena de incurrir en la
responsabilidad del artículo 59 de dicha ley. No
se
han
verificado
violaciones
a
tales
disposiciones.
X
La Emisora establece un límite a
Administración y/o síndicos y/o
consejeros de vigilancia para que
desempeñen funciones en otras
entidades que no sean del grupo
económico, que encabeza y/o
integra la Emisora. Especificar dicho
límite y detallar si en el transcurso
del año se verificó alguna violación
a tal límite.
Banco Patagonia considera que no es necesario
ni conveniente establecer otros límites a los
Directores, ni limitar a los miembros de la
Comisión Fiscalizadora a ejercer su función de
Síndicos en otras Sociedades de conformidad
con lo establecido en la Ley de Sociedades
Comerciales.
Recomendación II.7: Asegurar la
Capacitación y Desarrollo de
miembros
del
Órgano
de
Administración y gerentes de
primera línea de la Emisora.
Responder si:
II.7.1 La Emisora cuenta con
Programas
de
Capacitación
continua
vinculado
a
las
necesidades existentes de la
Emisora para los miembros del
Órgano
de
Administración
y
gerentes de primera línea, que
incluyen temas acerca de su rol y
responsabilidades,
la
gestión
integral de riesgos empresariales,
conocimientos
específicos
del
negocio y sus regulaciones, la
dinámica de la gobernanza de
empresas
y
temas
de
responsabilidad social empresaria.
En el caso de los miembros del
Comité de Auditoría, normas
contables
internacionales,
de
X
El 80% de los integrantes del Directorio de las
Entidades Financieras, debe contar con un alto
grado de especialización y conocimientos en
materia financiera, que el BCRA considere
adecuados. La totalidad de los miembros del
Directorio son aprobados por dicho organismo de
contralor. Asimismo los miembros de la Alta
Gerencia deben contar con condiciones
generales de idoneidad. Sin perjuicio de ello y
considerando la importancia de mantener una
actualización continua, los miembros de la alta
gerencia han realizado durante el ejercicio
diversos cursos de capacitación.
111
Cumplimiento
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Informar
(2)
o Explicar
(3)
auditoría y de control interno y de
regulaciones
específicas
del
mercado de capitales.
Describir los programas que se
llevaron a cabo en el transcurso del
año y su grado de cumplimiento.
II.7.2 La Emisora incentiva, por otros
medios no mencionadas en II.7.1, a
los miembros de Órgano de
primera
línea
mantener
una
capacitación
permanente
que
complemente su nivel de formación
de manera que agregue valor a la
Emisora. Indicar de qué modo lo
hace.
X
Banco Patagonia desarrolla con habitualidad
conferencias de economistas y de profesionales
especializados en materia bancaria y financiera,
convocando a los miembros del Directorio y a los
niveles gerenciales, sin perjuicio de la
participación de dichos funcionarios en diversos
foros y en asociaciones de la industria.
PRINCIPIO III. AVALAR UNA EFECTIVA POLÍTICA DE IDENTIFICACIÓN, MEDICIÓN, ADMINISTRACIÓN Y
DIVULGACIÓN DEL RIESGO EMPRESARIAL
Recomendación III: El Órgano de
Administración debe contar con una
política de gestión integral del riesgo
empresarial
y
monitorea
su
adecuada
implementación.
Responder si:
III.1 La Emisora cuenta con políticas
de gestión integral de riesgos
empresariales (de cumplimiento de
los
objetivos
estratégicos,
operativos, financieros, de reporte
contable, de leyes y regulaciones,
otros). Hacer una descripción de los
aspectos más relevantes de las
mismas.
X
El Banco cuenta con políticas de control interno y
de gestión de riesgos alineadas a las mejores
prácticas de dichas materias.
El control interno está conformado por cinco
componentes interrelacionados: Ambiente de
control, Evaluación del riesgo, Actividades de
control, Información y comunicación y Monitoreo.
Existen riesgos que son inherentes a las
actividades desarrolladas por la Entidad y se
administran a través de un proceso de
identificación, medición y control constante de los
mismos, sujeto a los límites y otros controles del
riesgo. Los principales tipos de riesgos a los que
está expuesta la Entidad son los relacionados
con el riesgo de crédito, el riesgo de liquidez, el
riesgo de tasa de interés, el riesgo de mercado y
el riesgo operacional, como así también el riesgo
de concentración, el riesgo reputacional y el
riesgo estratégico.
La Entidad cuenta con un proceso de gestión
integral de riesgos conforme a los lineamientos
sugeridos por el Banco Central de la República
Argentina, en línea con las buenas prácticas
bancarias recomendadas por el Comité de
Basilea.
La Gerencia Ejecutiva de Gestión de Riesgos
tiene a su cargo la gestión integral de los riesgos
que afronta Banco Patagonia y sus Sociedades
Controladas, y reporta funcionalmente a la
Superintendencia de Controles Internos y Gestión
de Riesgos, asegurando su independencia
respecto de las áreas de negocios. Para la
identificación, evaluación, control y mitigación de
cada uno de los principales riesgos antes citados,
la Entidad cuenta con políticas para la gestión de
riesgos de crédito, de liquidez, de mercado y tasa
de interés, política para la gestión de riesgo
operacional y política para la gestión del riesgo
de los activos de información. Estas políticas
describen las áreas y comités intervinientes, los
mecanismos y herramientas para la gestión de
cada riesgo específico, así como las acciones
112
Cumplimiento
(1
Total
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Informar
(2)
o Explicar
(3)
mitigantes y los mecanismos a seguir para su
implementación.
III.2 Existe un Comité de Gestión de
Riesgos en el seno del Órgano de
Administración o de la Gerencia
General.
Informar
sobre
la
existencia
de
manuales
de
procedimientos
y detallar los
principales factores de riesgos que
son específicos para la Emisora o
su actividad y las acciones de
mitigación implementadas. De no
contar
con
dicho
Comité,
corresponderá describir el papel de
supervisión desempeñado por el
Comité de Auditoría en referencia a
la gestión de riesgos.
X
Asimismo, especificar el grado de
interacción entre el Órgano de
Administración o de sus Comités
con la Gerencia General de la
Emisora en materia de gestión
integral de riesgos empresariales.
III.3 Hay una función independiente
dentro de la Gerencia General de la
Emisora
que
implementa
las
políticas de gestión integral de
riesgos (función de Oficial de
Gestión de Riesgo o equivalente).
Especificar
III.4 Las políticas de gestión integral
de
riesgos
son
actualizadas
permanentemente conforme a las
recomendaciones y metodologías
reconocidas en la materia. Indicar
cuáles .
III.5 El Órgano de Administración
comunica sobre los resultados de la
supervisión de la gestión de riesgos
realizada conjuntamente con la
Gerencia General en los estados
financieros y en la Memoria anual.
Especificar los principales puntos de
X
X
X
La Entidad cuenta con dos Comités relacionados
con la gestión de riesgos:
- Comité de Riesgo Global: cuyos objetivos
principales son proponer al Directorio la
estrategia para la gestión de riesgos de
mercado, tasa, liquidez y crédito, entre otros y,
los límites globales de exposición a dichos
riesgos. Por otra parte, toma conocimiento de
las posiciones de cada riesgo y del
cumplimiento de las políticas, incluyendo el
seguimiento de los principales aspectos
vinculados con el riesgo operacional. El mismo
está integrado por dos Vicepresidentes, el
Superintendente de Controles Internos y
Gestión de Riesgos, el Superintendente de
Finanzas, Administración y Sector Público, el
Superintendente de Créditos, Comercio
Exterior y Asesoría al Negocio y el Gerente
Ejecutivo de Gestión de Riesgos.
- Comité de Riesgo Operacional: tiene por
objeto asegurar que existan procesos y
procedimientos aplicables a cada unidad de
negocio, destinados a la gestión del riesgo
operacional de los productos, actividades,
procesos y sistemas de la entidad financiera,
evaluando que el proceso de vigilancia
gerencial se adapte a los riesgos inherentes.
Este Comité se encuentra integrado por un
Vicepresidente,
el
Superintendente
de
Controles Internos y Gestión de Riesgos, el
Superintendente de Finanzas, Administración
y Sector Público, el Superintendente de
Créditos, Comercio Exterior y Asesoría al
Negocio,
el
Superintendente
de
Infraestructura, Tecnología y Sistemas y el
Gerente Ejecutivo de Gestión de Riesgos.
La Gerencia Ejecutiva de Gestión de Riesgos, que
reporta a la Superintendencia de Controles
Internos y Gestión de Riesgos, es el área
responsable de la gestión y monitoreo integral de
los diversos riesgos asumidos por Banco
Patagonia y sus subsidiarias, así como asegura el
cumplimiento de las políticas interna y
regulaciones vigentes en la materia, y desarrolla y
propone políticas, circuitos y procedimientos
diferenciales para mitigar y controlar los riesgos.
Esta Gerencia es independiente de las áreas de
negocios.
Las políticas para la gestión integral de riesgos
fueron confeccionadas en cumplimiento de las
comunicaciones del BCRA en materia de gobierno
societario y gestión de riesgos.
Dichas comunicaciones, adoptan los estándares
internacionales establecidos por el Comité de
Basilea y, en el caso de la política de gestión del
riesgo de los activos de información, con las
normas ISO 27005.
Las políticas en cuestión son actualizadas
conforme a las novedades surgidas de dichos
organismos
El Directorio de la Entidad toma conocimiento de
los resultados de la gestión de riesgos a través de
los Comités de Riesgo Global y Operacional, en
los cuales participa al menos un Director. La
gestión de riesgos llevada a cabo por las
Gerencias permitió dar cumplimiento a los
lineamientos establecidos por el BCRA en sus
113
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
las exposiciones realizadas.
Incum
plimie
(1)
ntos
Informar
(2)
o Explicar
(3)
respectivas comunicaciones. Los principales
riesgos identificados se han encuadrado dentro de
los límites de tolerancia definidos en las
respectivas políticas de gestión de riesgos.
Por otra parte, los resultados de la gestión de
riesgos se plasman en los estados contables de la
Entidad, sus notas y cuadros anexos.
PRINCIPIO IV. SALVAGUARDAR LA INTEGRIDAD DE LA INFORMACION FINANCIERA CON AUDITORÍAS
INDEPENDIENTES
Recomendación IV: Garantizar la
independencia y transparencia de
las
funciones
que
le
son
encomendadas al Comité de
Auditoría y al Auditor Externo.
Responder si:
IV.1 El Órgano de Administración al
elegir a los integrantes del Comité
de Auditoría teniendo en cuenta que
la mayoría debe revestir el carácter
de
independiente,
evalúa
la
conveniencia de que sea presidido
por un miembro independiente.
X
IV.2 Existe una función de auditoría
interna que reporta al Comité de
Auditoría o al Presidente del Órgano
de Administración y que es
responsable de la evaluación del
sistema de control interno.
X
Indicar si el Comité de Auditoría o
el Órgano de Administración hace
una evaluación anual sobre el
desempeño del área de auditoría
interna y el grado de independencia
de
su
labor
profesional,
entendiéndose por tal que los
profesionales a cargo de tal función
son independientes de las restantes
áreas operativas y además cumplen
con requisitos de independencia
respecto a los accionistas de control
o entidades relacionadas que
ejerzan influencia significativa en la
Emisora.
Especificar, asimismo, si la función
de auditoría interna realiza su
trabajo de acuerdo a las normas
internacionales para el ejercicio
profesional de la auditoría interna
emitidas por el Institute of Internal
Auditors (IIA).
IV.3 Los integrantes del Comité de
Auditoría hacen una evaluación
anual
de
la
idoneidad,
independencia y desempeño de los
Auditores Externos, designados por
la
Asamblea
de
Accionistas.
Describir los aspectos relevantes de
los procedimientos empleados para
realizar la evaluación.
IV.4 La Emisora cuenta con
una
El comité de Auditoría CNV se encuentra
integrado por tres directores, de los cuales dos
revisten el carácter de independientes de acuerdo
con lo exigido por las normas de la CNV. El
comité de Auditoría CNV es presidido por un
miembro
del
Órgano
de
administración
independiente. Asimismo el presidente del
Comité (miembro independiente) posee voto
doble en caso de empate en la votación de temas
que trata el Comité, según lo establece su
Reglamento interno.
X
X
El Gerente de Auditoría Interna participa, en
carácter de invitado, de todas las reuniones del
Comité de Auditoría CNV y es miembro del
Comité de Auditoría BCRA.
El Comité de Auditoría, en cumplimiento de las
normas de la CNV, elabora anualmente un
informe,
evaluando
ciertas
cuestiones
relacionadas con la emisión de información
contable, los sistemas de control interno, la
aplicación de las políticas de información sobre la
gestión de riesgos, la revisión de los planes de la
auditoría interna, del grado de independencia de
su labor profesional y de la evaluación de su
desempeño, a través del análisis de su
metodología de trabajo y de su Plan anual, así
como todos los informes emitidos.
Si bien la Entidad no ha adoptado un programa
específico de aseguramiento y mejora de la
calidad, en términos generales la Gerencia de
Auditoría Interna, realiza su labor en línea con las
normas
internacionales
para
el
ejercicio
profesional de la auditoría interna, ya que las
normas del BCRA se encuentran alineadas con
dicho marco internacional.
El Comité de Auditoría, en cumplimiento de las
normas de la CNV, elabora anualmente un
informe evaluando, entre otras cuestiones, la
independencia, los planes de trabajo y el
desempeño de la auditoría externa, la cuál es
realizada a través del análisis de los diferentes
servicios prestados, los informes emitidos, las
entrevistas efectuadas y/o la lectura de la
documentación solicitada y la evaluación de la
composición de los honorarios facturados.
Según el Estatuto Social los mandatos de los
miembros de la Comisión Fiscalizadora son de un
114
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
política referida a la rotación de los
miembros
de
la
Comisión
Fiscalizadora
y/o
del
Auditor
Externo; y a propósito del último, si
la rotación incluye a la firma de
auditoría externa o únicamente a los
sujetos físicos.
Incum
plimie
(1)
ntos
Informar
(2)
o Explicar
(3)
año y pueden ser reelectos, ya que se privilegia el
conocimiento de la Entidad que van adquiriendo
en el ejercicio de su función.
Con respecto a la rotación de los auditores
externos se cumple con la normativa del BCRA,
que dispone que los auditores externos no
pueden desempeñarse al mismo tiempo en más
de una entidad financiera y que dichos
profesionales no podrán ejercer su función por
más de cinco ejercicios consecutivos en la
Entidad. En la Asamblea de Accionistas
celebrada en el año 2013, se aprobó la
contratación de una nueva firma de auditores
externos. Asimismo se tomará en cuenta también
lo establecido por la Comisión Nacional de
Valores en la materia.
PRINCIPIO V. RESPETAR LOS DERECHOS DE LOS ACCIONISTAS
Recomendación V.1: Asegurar que
los accionistas tengan acceso a la
información
de
la
Emisora.
Responder si:
V.1.1 El Órgano de Administración
promueve reuniones informativas
periódicas con los accionistas
coincidiendo con la presentación de
los estados financieros intermedios.
Explicitar indicando la cantidad y
frecuencia
de
las
reuniones
realizadas en el transcurso del año.
V.1.2 La Emisora cuenta con
mecanismos de información a
inversores
y
con
un
área
especializada para la atención de
sus consultas.
Adicionalmente
cuenta con un sitio web que puedan
acceder los accionistas y otros
inversores, y que permita un canal
de acceso para que puedan
establecer
contacto
entre
sí.
Detallar.
Recomendación V.2: Promover la
participación activa de todos los
accionistas. Responder si:
V.2.1 El Órgano de Administración
adopta medidas para promover la
participación
de
todos
los
accionistas en las Asambleas
Generales de Accionistas. Explicitar,
diferenciando las medidas exigidas
por
ley
de
las
ofrecidas
voluntariamente por la Emisora a
sus accionistas.
V.2.2 La Asamblea General de
Accionistas
cuenta
con
un
Reglamento para su funcionamiento
que asegura que la información esté
disponible para los accionistas, con
suficiente antelación para la toma de
decisiones. Describir los principales
lineamientos del mismo.
X
X
X
X
Banco Patagonia cuenta con un área de Relación
con Inversores que entre otras actividades se
encarga de mantener vínculos con inversores
institucionales,
-potenciales
y
existentes-,
analistas, calificadoras y bancos de inversión.
Durante el año 2013 se realizaron cuatro
conferencias telefónicas mediante las cuales se
hicieron públicos los resultados trimestrales y/o
anuales.
En
el
website
del
banco
(www.bancopatagonia.com.ar) hay un apartado
especial donde los inversores pueden tener
acceso a la información pública del Banco, como
una dirección de correo electrónico donde
canalizar inquietudes. Asimismo el Area de
Relación con Inversores está a disposición para
cualquier inquietud que puedan tener los
inversores.
La Entidad realiza los procedimientos de
notificación y anuncio de la celebración de la
Asamblea General de Accionistas, no solo
cumpliendo las normas locales sino también
haciendo extensivo el procedimiento para los
tenedores de los Brazilian Depositors Receipts y
American Depositors Receipts en el exterior. A la
Asamblea de Accionistas realizada en el año 2012
asistieron un 98,88% de accionistas y a las dos
realizadas en el año 2013, asistieron a una un
98,87% y a la otra un 98,86%,lo que demuestra
una importante participación de los accionistas.
La reglamentación a través de la Ley de
Sociedades Comerciales, normas de la Comisión
Nacional de Valores y nueva Ley de Mercado de
Capitales, es suficiente y adecuada en lo relativo a
disponibilidad de información para la toma de
decisiones por parte de los accionistas.
Banco Patagonia, cumpliendo no solo con la
normativa mencionada, sino con su compromiso
ante sus accionistas, asegura la disposición de la
información a tratarse en las asambleas, a partir
de la convocatoria, informada al mercado el
mismo día de su aprobación, y publicada con una
115
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
Incum
plimie
(1)
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Informar
(2)
o Explicar
(3)
antelación no mayor a 45 días y no menor a 20
días.
V.2.3 Resultan aplicables los
mecanismos implementados por la
Emisora a fin que los accionistas
minoritarios propongan asuntos para
debatir en la Asamblea General de
Accionistas de conformidad con lo
previsto en la normativa vigente.
Explicitar los resultados.
políticas
de
estímulo
a
la
participación de accionistas de
mayor relevancia, tales como los
inversores
institucionales.
Especificar.
V.2.5 En las Asambleas de
Accionistas donde se proponen
designaciones de miembros del
Órgano de Administración se dan a
conocer, con carácter previo a la
votación: (i) la postura de cada uno
de los candidatos respecto de la
adopción o no de un Código de
Gobierno Societario; y (ii) los
fundamentos de dicha postura.
Recomendación V.3: Garantizar el
principio de igualdad entre acción y
voto. Responder si: La Emisora
La Entidad cuenta con los distintos mecanismos
que establece la normativa local por este tema,
por los cuáles los accionistas minoritarios puedan
proponer asuntos a debatir en las Asambleas de
Accionistas, aunque no se han verificado
situaciones de este tipo en las últimas Asambleas.
X
Las convocatorias se hacen para todos los
accionistas por igual sin hacer distinciones entre
unos y otros. Dado el alto porcentaje de asistencia
a las últimas Asambleas de Accionistas (a la
Asamblea de Accionistas realizada en el año 2012
asistieron un 98,88% de accionistas y a las dos
realizadas en el año 2013, asistieron a una un
98,87% y a la otra un 98,86%), no se considera
necesario la aplicación de políticas de estímulo.
X
X
Los miembros del Directorio al momento de
aceptar sus cargos, adoptan las políticas de la
Entidad, considerando que no hay exigencia
normativa para manifestar la postura al respecto
en la Asamblea de Accionistas.
El capital social de Banco Patagonia está
integrado por acciones clase A y acciones clase B,
ambas clases corresponden a acciones ordinarias
que otorgan derecho a 1 voto por acción, con lo
cual está garantizada la igualdad entre acciones y
votos. La composición de acciones en circulación
por clase no se ha modificado en los últimos tres
años.
X
cuenta con una política que
promueva el principio de igualdad
entre acción y voto. Indicar cómo ha
cambiado
la
composición
de
acciones en circulación por clase en
los últimos tres años.
Recomendación V.4: Establecer
mecanismos de protección de todos
los accionistas frente a las tomas de
control. Responder si:
La Emisora adhiere al régimen de
oferta pública de adquisición
obligatoria.
Caso
contrario,
explicitar
si
existen
otros
mecanismos alternativos, previstos
estatutariamente, como el tag along
u otros.
Recomendación V.5: Alentar la
dispersión accionaria de la
Emisora. Responder si:
La Emisora cuenta con una
dispersión accionaria de al menos
20 por ciento para sus acciones
ordinarias. Caso contrario, la
Emisora cuenta con una política
para aumentar su dispersión
accionaria en el mercado.
Indicar cuál es el porcentaje de la
dispersión
accionaria
como
porcentaje del capital social de la
Emisora y cómo ha variado en el
transcurso de los últimos tres años.
Recomendación V.6: Asegurar que
haya una política de dividendos
transparente. Responder si
V.6.1 La Emisora cuenta con una
X
La Entidad adhiere al régimen de oferta pública
de adquisición obligatoria previsto en la Ley N°
26.831.
X
El porcentaje de acciones en el mercado al cierre
del ejercicio 2013 ascendía a 16.46% al 2012
ascendía al 16,4417 % y al cierre del ejercicio
2011 al 16,4584%. La disminución de las acciones
en el mercado a partir del ejercicio 2011, se debe
a que como producto del cambio de control, fue
necesario que nuestro accionista controlante
realizara una Oferta Pública de Adquisición
Obligatoria de acciones. El Directorio de la
Emisora evaluará un mayor porcentaje de
dispersión bajo condiciones favorables de
mercado.
La Entidad cuenta con una política de distribución
116
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
política
de
distribución
de
dividendos prevista en el Estatuto
Social y aprobada por la Asamblea
de Accionistas en las que se
establece las condiciones para
distribuir dividendos en efectivo o
acciones. De existir la misma,
indicar criterios, frecuencia
y
condiciones que deben cumplirse
para el pago de dividendos.
procesos documentados para la
elaboración de la propuesta de
destino de resultados acumulados
de la Emisora que deriven en
constitución de reservas legales,
estatutarias, voluntarias, pase a
nuevo ejercicio y/o pago de
dividendos.
Explicitar dichos procesos y detallar
en que Acta de Asamblea General
de Accionistas fue aprobada la
distribución (en efectivo o acciones)
o no de dividendos, de no estar
previsto en el Estatuto Social.
X
X
Incum
plimie
(1)
ntos
Informar
(2)
o Explicar
(3)
de dividendos que queda publicada en la
memoria a los EECC. La Entidad ha definido
como política que el Directorio de la Entidad
proponga a la Asamblea de Accionistas la
distribución de un 50% de las ganancias líquidas
y realizadas del ejercicio en concepto de
dividendos, los que se pagarán en efectivo,
previa autorización del BCRA, una vez que se
hayan deducido los conceptos enumerados en el
Estatuto y dependiendo de los resultados del
ejercicio económico, la situación financiera del
Banco en dicho momento, sus eventuales
requerimientos de liquidez y otros factores que
consideren relevantes el Directorio del Banco y
los accionistas, resguardando en todo momento
la solvencia de la entidad.
No obstante lo expuesto, el BCRA introdujo
adecuaciones a las normas sobre distribución de
utilidades, entre las cuales establece que el
importe máximo a distribuir no podrá superar el
exceso de integración de capital mínimo
considerando, exclusivamente a estos efectos, un
ajuste incremental de 75% a la exigencia y
deduciendo los ajustes citados precedentemente.
Si bien la Entidad cumple en exceso con la
exigencia vinculada con la normativa de Capitales
Mínimos vigente, que incluye la exigencia por
riesgo operacional no se encuentra posibilitada de
efectuar una distribución de utilidades mediante el
pago de un dividendo en efectivo, como
consecuencia de adecuaciones mencionadas .
Banco
Patagonia
cuenta
con
procesos
documentados para la elaboración del proyecto de
distribución de resultados, que se realiza de
acuerdo al marco regulatorio del BCRA y de la
política interna de la Entidad. Dicho proyecto se
somete a consideración del Directorio, cuya
aprobación queda documentada en acta de
Directorio, en los Estados Contables y en la
Memoria. El Directorio eleva dicho proyecto a la
Asamblea de Accionistas, quienes finalmente
decidirán su aprobación o modificación. Cabe
aclarar que la distribución de dividendos en
efectivo, solo se puede realizar con la previa
autorización del BCRA. La última resolución sobre
el destino de los resultados fue realizada en el
punto 3 de la Asamblea de Accionistas celebrada
el 24-04-13.
PRINCIPIO VI. MANTENER UN VÍNCULO DIRECTO Y RESPONSABLE CON LA COMUNIDAD
Recomendación VI: Suministrar a la
comunidad la revelación de las
cuestiones relativas a la Emisora y
un canal de comunicación directo
con la empresa. Responder si:
VI.1 La Emisora cuenta con un sitio
web de acceso público, actualizado,
que no solo suministre información
relevante de la empresa (Estatuto
Social,
grupo
económico,
composición
del
Órgano
de
Administración, estados financieros,
Memoria anual, entre otros) sino
que también recoja inquietudes de
usuarios en general.
X
Banco Patagonia cuenta con un sitio web de
acceso público, (www.bancopatagonia.com.ar)
que no solo suministra información relevante
actualizada en forma permanente, sino que
además informa detalladamente sobre sus
canales de atención. Tanto a través de sus líneas
de atención telefónicas, como de un formulario a
completar desde su página web, o por carta, los
usuarios pueden enviar inquietudes, reclamos o
consultas. Además publica el nombre y dirección
de correo electrónico del responsable titular y
suplente de atención a la clientela.
VI.2 La Emisora emite un Balance
117
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
de
Responsabilidad
Social
y
Ambiental con frecuencia anual, con
una verificación de un Auditor
Externo independiente. De existir,
indicar el alcance o cobertura
jurídica o geográfica del mismo y
dónde está disponible. Especificar
que normas o iniciativas han
adoptado para llevar a cabo su
política de responsabilidad social
empresaria
(Global
Reporting
Iniciative y/o el Pacto Global de
Naciones Unidas, ISO 26.000,
SA8000, Objetivos de Desarrollo del
Milenio, SGE 21-Foretica, AA 1000,
Principios de Ecuador, entre otras)
Incum
plimie
(1)
ntos
X
Informar
(2)
o Explicar
(3)
Banco Patagonia emite un Informe Anual de
Responsabilidad Social Empresaria, disponible en
su página web, en el cual se exponen las acciones
y programas llevados a cabo por el Banco, en
apoyo a la educación, la cultura, el deporte, el
medio ambiente, salud y las acciones específicas
de voluntariado corporativo, con alcance a todo el
territorio del país.
En el presente ejercicio se implementará la
verificación de tal Informe por parte de los
auditores externos
PRINCIPIO VII. REMUNERAR DE FORMA JUSTA Y RESPONSABLE
Recomendación VII: Establecer
claras políticas de remuneración de
primera línea, con especial atención
a la consagración de limitaciones
convencionales o estatutarias en
función
de
la
existencia
o
inexistencia
de
ganancias.
Responder si:
VII.1 La Emisora cuenta con un
Comité de Remuneraciones:
VII.1.1 integrado por al menos tres
miembros
del
Órgano
de
Administración, en su mayoría
independientes,
VII.1.4 que se reúna al menos dos
veces por año.
X
No está integrados por miembros independientes
Los integrantes del Comité, miembros del
Directorio, poseen experiencia e idoneidad
suficiente en el tema. Asimismo, integra el Comité
el Superintendente de Desarrollo Humano y Clima
Organizacional, como máximo responsable del
área especializada en la materia
X
Los miembros del Comité se reunieron durante el
año 2013 en dos oportunidades. El Reglamento
de funcionamiento del Comité, establece que sus
miembros deben reunirse al menos dos veces al
año
X
VII.1.5 cuyas decisiones no son
necesariamente vinculantes para la
Asamblea General de Accionistas ni
para el Consejo de Vigilancia sino
de carácter consultivo en lo que
hace a la remuneración de los
miembros
del
Órgano
de
Administración.
de
Está integrado por tres miembros del Órgano de
Administración no independientes, y por el
Superintendente de Desarrollo Humano y Clima
Organizacional.
X
VII.1.2 presidido por un miembro
independiente del Órgano de
Administración,
VII.1.3 que cuenta con miembros
que acreditan suficiente idoneidad y
experiencia en temas de políticas de
recursos humanos,
La Entidad cuenta con el Comité
Remuneraciones e Incentivos al Personal.
X
X
Los honorarios a los miembros del Directorio no
son atribución del Comité de Remuneraciones e
Incentivos al Personal. De acuerdo a lo
establecido por la ley argentina tales atribuciones
corresponden a la Asamblea de Accionistas (ver
punto VII.4).
VII.2 En caso de contar con un
Comité de Remuneraciones, el
mismo:
VII.2.1 asegura
relación entre
personal clave
fija y variable,
los riesgos
que exista una clara
el desempeño del
y su remuneración
teniendo en cuenta
asumidos
y su
X
Es una de las tareas desarrolladas por el Comité.
118
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
Incum
plimie
(1)
ntos
Informar
(2)
o Explicar
(3)
administración,
VII.2.2 supervisa que la porción
variable de la remuneración de
miembros
del
Órgano
de
primera línea se vincule con el
rendimiento a mediano y/o largo
plazo de la Emisora,
VII.2.3 revisa la posición competitiva
de las políticas y prácticas de la
Emisora
con
respecto
a
remuneraciones y beneficios de
empresas
comparables,
y
recomienda o no cambios,
El Comité de Remuneraciones e incentivos al
Personal, aprobó durante el presente ejercicio
económico el pago de la gratificación anual
correspondiente al ejercicio anterior.
Los honorarios al Directorio no son atribución del
Comité de Remuneraciones e Incentivos al
Personal.
X
X
Es una de las tareas desarrolladas por el Comité
VII.2.4 define y comunica la política
de retención, promoción, despido y
suspensión de personal clave,
X
VII.2.5 informa las pautas para
determinar los planes de retiro de
primera línea de la Emisora,
No aplicable. Banco Patagonia no posee planes
de retiro.
VII.2.6 da cuenta regularmente al
Órgano de Administración y a la
Asamblea de Accionistas sobre las
acciones emprendidas y los temas
analizados en sus reuniones,
VII.2.7 garantiza la presencia del
Presidente
del
Comité
de
Remuneraciones en la Asamblea
General de Accionistas que aprueba
las remuneraciones al Órgano de
Administración para que explique la
política de la Emisora, con respecto
a la retribución de los miembros del
Órgano
de
Administración
y
gerentes de primera línea.
VII.3 De considerar relevante
mencionar las políticas aplicadas
por el Comité de Remuneraciones
de la Emisora que no han sido
mencionadas en el punto anterior.
VII.4 En caso de no contar con un
Comité
de
Remuneraciones,
explicar
como
las
funciones
descriptas en VII. 2 son realizadas
dentro del seno del propio Órgano
de Administración.
No son atribuciones definidas para el Comité
Los temas tratados en las reuniones del Comité,
son formalizadas en actas que se elevan al
Directorio para su toma de conocimiento, siendo el
Directorio el encargado de elevar a la Asamblea
de accionistas los temas
en caso de
corresponder.
X
X
No es atribución de este comité el tratamiento de
las
remuneraciones
del
órgano
de
administración..
No aplicable
X
Si bien el tratamiento de los honorarios a los
directores no es atribución de este comité, el
Directorio de Banco Patagonia ha aprobado una
política, estableciendo la responsabilidad de fijar
dichos honorarios a la Asamblea de Accionistas,
de acuerdo con lo prescripto por el artículo 261
de la Ley de Sociedades Comerciales. En la
determinación de dichas remuneraciones se debe
tener en cuenta las responsabilidades, el tiempo
dedicado a las funciones, la experiencia y la
reputación profesional. Su pago es mensual y se
encuentra presupuestado. No está contemplada
la posibilidad de otorgar otro tipo de beneficios
tales como participaciones patrimoniales ni otra
retribución variable.
PRINCIPIO VIII. FOMENTAR LA ÉTICA EMPRESARIAL
Recomendación VIII: Garantizar
comportamientos éticos en la
Emisora. Responder si:
VIII.1 La Emisora cuenta con un
Código de Conducta Empresaria.
X
El Directorio de Banco Patagonia ha aprobado un
Código de Etica, comunicado a toda la
119
Cumplimiento
(1
Total
Parcia
)
(1)
l
Incum
plimie
(1)
ntos
Indicar principales lineamientos y si
es de conocimiento para todo
público. Dicho Código es firmado
por al menos los miembros del
Órgano
de
Administración
y
gerentes de primera línea. Señalar
si se fomenta su aplicación a
proveedores y clientes.
VIII.2 La Emisora cuenta con
mecanismos para recibir denuncias
de toda conducta ilícita o anti ética,
en forma personal o por medios
electrónicos garantizando que la
información transmitida responda a
altos estándares de confidencialidad
e integridad, como de registro y
conservación de la información.
Indicar si el servicio de recepción y
evaluación
de
denuncias
es
prestado por personal de la Emisora
o por profesionales externos e
independientes para una mayor
protección hacia los denunciantes.
VIII.3 La Emisora cuenta con
políticas, procesos y sistemas para
la gestión y resolución de las
denuncias mencionadas en el punto
VIII.2. Hacer una descripción de los
aspectos más relevantes de las
mismas e indicar el grado de
involucramiento del Comité de
Auditoría en dichas resoluciones, en
particular en aquellas denuncias
asociadas a temas de control
interno para reporte contable y
sobre conductas de miembros del
Órgano
de
Administración
y
gerentes de la primera línea.
Informar
(2)
o Explicar
(3)
organización, con el objeto de facilitar el
conocimiento y comprensión de los principios
éticos y de conducta que cada miembro de la
misma debe observar en su desempeño,
respetando las más altas normas de conducta,
trabajando con eficiencia, calidad y transparencia,
siendo la base para un comportamiento ético con
clientes, organismos de control y la comunidad en
la que se opera.
X
X
Sin perjuicio del Centro de atención telefónica al
cliente, a través del cual se puede presentar
cualquier queja o reclamo, registrado y derivado
al sector correspondiente, Banco Patagonia
posee un “Buzón de Sugerencias” (Apartado
Especial 38 - 1000 – Correo Central), al cual
puede dirigirse todo tipo de inquietud –
personalizada o anónima – relacionada con
aspectos tales como: procesos internos,
metodologías de trabajo, modalidades de
atención al público, comportamientos no
deseables de integrantes de la Organización,
clientes o potenciales clientes, productos o
servicios del Banco, etc., que son recibidas y
tratadas por las máximas autoridades del Banco
con absoluta confidencialidad.
La Entidad cuenta con un área destinada a recibir
y canalizar toda queja, reclamo o denuncia
recibida, estando los datos de su responsable
(nombre, teléfono y correo electrónico) publicados
en la página de internet del BCRA. Asimismo la
Entidad cuenta con un área de investigaciones
especiales, a cargo de tareas de prevención de
fraudes, su análisis y resolución, y tal lo
expresado en el punto II.1.1.8 el Directorio ha
adoptado una política de prevención de fraudes.
PRINCIPIO IX: PROFUNDIZAR EL ALCANCE DEL CÓDIGO
Recomendación IX: Fomentar la
inclusión de las previsiones que
hacen a las buenas prácticas de
buen gobierno en el Estatuto Social.
Responder si:
El Órgano de Administración evalúa
si las previsiones del Código de
Gobierno
Societario
deben
reflejarse, total o parcialmente, en el
Estatuto Social, incluyendo las
responsabilidades
generales
y
específicas
del
Órgano
de
Administración.
Indicar
cuales
previsiones están efectivamente
incluidas en el Estatuto Social desde
la vigencia del Código hasta el
presente.
X
El Estatuto Social reglamenta la constitución y
funcionamiento del Directorio, y sus atribuciones
están detalladas en el mismo, con lo cual incluye
ciertas previsiones del Código de Gobierno
Societario. Sin perjuicio de ello el Directorio
entiende que no es necesario ni conveniente
reflejar en su totalidad dicho Código en el
Estatuto Social, ya que fue aprobado por el
Directorio como un instrumento dinámico,
pensado para poder ser actualizado y
perfeccionado con frecuencia.
(1)
Marcar con una cruz si corresponde.
En caso de cumplimiento total, informar de qué modo la Emisora cumple los principios y recomendaciones
del Código de Gobierno Societario.
(3)
En caso de cumplimiento parcial o incumplimiento justificar el por qué e indicar qué acciones tiene previsto el
Órgano de Administración de la Emisora para incorporar aquello que no adopta en el próximo ejercicio o
siguientes si las hubiere.
(2)
EL DIRECTORIO
120
PUNTO N° 3: CONSIDERACION DE RESEÑA INFORMATIVA SEG ÚN TÍTULO IV - CAPÍTULO III ARTÍCULO 4 DE LA RESOLUCIÓN GENERAL 622/2013 DE LA COMISIÓN NACIONAL DE
VALORES: Puesto a consideración este punto del Orden del Día, el Sr. Presidente recuerda a los
presentes que, las sociedades que se encuentran en el régimen de oferta pública de sus acciones
deben presentar conjuntamente con los EECC intermedios y de cierre de ejercicio, la Reseña
Informativa de acuerdo a las Normas de la CNV. Al respecto informa que se ha requerido a la
Gerencia de Administración la confección de un proyecto de la misma, al 31.12.13. Continúa
expresando el Sr. Presidente que la Reseña Informativa consiste en un breve resumen de las
actividades del Banco y de los principales rubros del Balance. Luego de un amplio intercambio de
opiniones se aprueba por unanimidad la Reseña Informativa que se archiva como respaldo, cuyo
texto será transcripto en el Libro “Balances”, resolviéndose su presentación ante los organismos de
contralor que correspondan. Asimismo, los Auditores Independientes, han confeccionado un Informe
sobre la Reseña Informativa del cual se da por tomado conocimiento.-----------------------------------------PUNTO N° 4: INFORME ANUAL DEL COMITÉ DE AUDITORIA - CNV EN CUMPLIMIENTO DE LO
DISPUESTO EN EL ART. 110 DE LA LEY 26.831 Y EL ART. 18 INCISO C., CAPÍTULO III, TÍTULO
II, DE LA RESOLUCIÓN GENERAL 622/2013 DE LA COMISIÓN NACIONAL DE VALORES: El Sr.
Presidente manifiesta que el Comité de Auditoría – CNV, ha remitido para consideración de los
presentes el informe sobre las cuestiones de su competencia, emitido en cumplimiento de lo
dispuesto por el Art. 110 de la Ley 26.831 y el Art. 18 inciso C., Capítulo III, Título II, de la Resolución
General 622/2013 de la Comisión Nacional de Valores. Luego de un amplio intercambio de opiniones,
se aprueba por unanimidad el informe en consideración que se archiva como respaldo y cuyo texto se
transcribe íntegramente en el Libro de “Actas de Comité de Auditoría – CNV N° 1, rubricado ante la
I.G.J.-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Habiendo sido considerados todos los puntos del orden del día y no habiendo más asuntos que tratar,
se da por finalizada la reunión siendo las 19:15 horas.--------------------------------------------------------------
Jorge G.Stuart Milne
Carlos A. Giovanelli
João C. De Nobrega Pecego
Osvaldo J. Tasat
Renato L. Belineti Naegele
Mónica M. Cukar
121

06/02/2014 Reunión de Administração

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