Curso sobre el Sistema de Tesorería

República Argentina
Ministerio de Economía y Producción
Secretaría de Hacienda
Centro de Capacitación y Estudios
Curso sobre el Sistema de Tesorería
Septiembre de 2007
Ministerio de Economía y Producción
Secretaría de Hacienda
Centro de Capacitación y Estudios
Curso sobre el Sistema de Tesorería
04 al 14 de Septiembre de 2007
Cierre de Inscripción
30 de Agosto de 2007
Objetivos
Mostrar en forma teórica y práctica, los distintos submódulos del Sistema de Tesorería y su relación dentro del Sistema
de Administración Financiera del Sector Publico Nacional.
Participantes
Funcionarios de la Administración Pública Nacional que se desempeñen en el área de la tesorería.
Duración
El programa del Curso prevé una duración de nueve (9) días, con una dedicación de 3 (tres) horas diarias, totalizando
veintisiete (27) horas.
Fecha y Horario
La actividad se realizará de lunes a viernes, desde el martes 04 hasta el 14 de Septiembre de 2007, en el horario de
9.30 a 12.30 hs.
Cantidad de Participantes
Treinta y cinco (35) funcionarios de la Administración Pública.
Instructores
Especialistas y expertos en los distintos aspectos inherentes al Sistema de Tesorería.
Evaluación
Se desarrollarán una evaluación que versarán sobre los temas más relevantes tratados en el transcurso del curso. Se
tratará de una actividad que permita evaluar el nivel de integración y elaboración de los contenidos trabajados en las
reuniones. Se recomienda mantener una lectura sistemática de los materiales que se provean oportunamente y los
indicados en la Bibliografía Básica.
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Certificado de Aprobación
Se extenderán certificados de aprobación a quienes participen del 90% de las reuniones previstas y aprueben la
respectiva evaluación. Se otorgarán créditos en el marco del Sistema de Actualización Gerencial (SINAPA).
Lugar de Realización
Centro de Capacitación y Estudios de la Secretaría de Hacienda de la Nación. Hipólito Yrigoyen 250 – Salón Negro 9°
piso – Oficina N° 930. Tels: 5411-4-349-6738/6822 y 4-349-6805/08/06 . Fax: 5411-4-349-6809.
Temario Sintético
Expositor
INTRODUCCIÓN. ASPECTOS CONCEPTUALES GENERALES. OJETIVO, ALCANCE
Y MARCO NORMATIVO
NORMA TIVO
Marco Legal: ley 24.156 – Titulo IV del Sistema de Tesorería (art. 72 a 84). El nuevo rol
Lic. Pablo Buratti,
Buratti
del Sistema de Tesorería y su relación con los otros Sistemas de la Administración
Coordinador de Proyectos
Financiera.
Tesorería General de la
Organización de la Secretaria de Hacienda, Contaduría General de la Nación (CGN),
Nación.
Oficina Nacional de Presupuesto (ONP) y de la Tesorería General de la Nación. Detalle
de sus componentes.
LA PROGRAMACIÓN FINANCIERA DEL SECTOR PUBLICO
Lic. Gustavo Alvarez,
Alvarez
Interacción entre los Sistemas de Presupuesto y Tesorería.
Director de Programación
La Programación Trimestral, Mensual – Régimen de Información – Etapas de la
Financieras.
programación financiera. Programación de recursos, gastos, fuentes y aplicaciones
Lic. Germán Tribuzzio,
Tribuzzio
financieras. Formulación del programa de caja del Sector Publico. Seguimiento de la
coordinador de
ejecución financiera.
Programación Financiera.
Programación diaria – limites financieros.
Sr. Damián Cintioli,
Cintioli Equipo
Demostración SLU – Programación Financiera.
de Replicas SLU.
TALLER – EJERCICO DE PROGRAMACIÓN FINANCIERA
Descripción del ejercicio, metodología y objetivos. Conformación de grupos de trabajo.
Discusión y realización del ejercicio por parte de los grupos. Consultas. Presentación y
discusión de los resultados. Conclusiones.
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Lic. Miguel Arrasco.
Arrasco
Dirección de Programación
Financiera
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LA GESTION DE PAGOS
Clasificación de los Pagos: por Servicio Pagador, por Tipo de Pagos, por medio de
Pagos.
Registros en el sistema previos a los pagos: Registros de OP ingresadas a la TGN,
Registro de Notas de Pago, Registro de Embargos.
Cdora. Graciela Laín.
Laín
Taller Práctico:
Directora de Movimiento de
Etapas del pago: Selección de pagos TGN, Recepción de selecciones de Pago,
Fondos.
Selección de retenciones, Confirmación de Pagos, Ejecución de cesiones y embargos,
Anulación de selecciones.
Medios de pago: crédito en cuenta, cheques, notas de pago.
Demostración SLU – Modulo Pagos.
LA CUENTA UNICA DEL TESORO (CUT). MODELO CONCEPTUAL Y OPERATIVO.
Marco funcional: introducción. Modelo conceptual. Módulo de ingresos.
Lic. Germán Tribuzzio.
Tribuzzio
Funcionamiento de las cuentas recaudadoras. Módulo de Programación Financiera.
Coordinador de
Módulo de Pago. Conciliaciones: de orden bancaria, de cuenta escritural. El sistema de
Programación Financiera.
cuentas escriturales.
Cdora. María del Carmen
EJERCICIO – TALLER OPERATIVO CUT
Norry.
Norry Coordinación de
proyectos.
GESTION DE PAGOS – DEMOSTRACIÓN PRACTICA EN SIDIDF
DEMO SLU PAGOS
PAGOS
Cdor. Eugenio Luca.
Luca
Sr. Damián Cintioli,
Cintioli Equipo
de Replicas SLU
SUBSISTEMA DE CONCILIACIÓN BANCARIA
Cdora. Gabriela Falcone.
Falcone
Objetivos. Alcance del Subsistema descripción general.
Consultora. Tesorería
Conceptos generales funciones, contexto en que se ubica. Información que suministra
General de la Nación.
el Subsistema. Consideraciones generales sobre la operación.
Sr. Damián Cintioli,
Cintioli Equipo
Demostración SLU – Conciliación bancaria.
de Replicas SLU.
LA GESTION DE COBRANZAS EN EL TESORO NACIONAL
Enumeración de los distintos Ingresos No Tributarios que se gestiona su cobranza por
parte de la Dirección de Gestión de Cobranzas.
Aportes al Tesoro: concepto. Marco Normativo. Procedimiento de ingreso. Estado de
situación general. Recupero de Prestamos otorgados a entes públicos, privados y
provincias afrontados por el tesoro ante el organismo multilateral de crédito: concepto.
Marco Jurídico. Procedimiento.
Lic. Osvaldo Lamanna
Lamanna.
amanna
Dividendo, Multas: concepto. Marco Jurídico. Procedimiento.
Asesor Tesorería General
Remanentes: concepto. Marco Jurídico. Procedimiento.
Recupero de fondos afectados por embargos y avales: concepto. Marco Jurídico.
Procedimiento.
Reintegros de Fondos Rotatorios: concepto. Procedimiento. SIDIF.
Programa de financiamiento a Provincias: concepto. Clasificación. Marco legal.
Procedimiento.
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EL REGISTRO DE CUENTAS OFICIALES
Marco normativo. El SIRECO. Principales características del sistema de registro.
Cdora. Leticia Rodríguez
ADMINISTRACION DE ACTIVOS Y PASIVOS DE CORTO PLAZO
Principales instrumentos de financiamiento. Cambios en el contexto. El nuevo marco
legal.
Fuentes Financieras ante el nuevo contexto: adelantos transitorios del BCRA.
Lic. María José Maretto
Fuentes voluntarias de crédito: características de las operaciones.
Escenario económico actual: la coordinación entre la política fiscal y monetaria.
SUPERVISIÓN DE TESORERIAS JURISDICCIONALES
Tesorerías Jurisdiccionales: el rol de la TGN como órgano rector del sistema de
tesorería. Supervisión técnica de las tesorerías que operan en el Sector Publico
Nacional (recepción de inquietudes de las tesorerías jurisdiccionales, cumplimiento de
normas y procedimiento que emite la TGN, revisión normativa, etc.). Evaluación de
resultados de la Segunda Jornada de la TGN y las tesorerías jurisdiccionales de la
Administración Central y organismos Descentralizados. Proyección de la Tercera
Dr. Antonio Montalto.
Montalto
Coordinador de Normas y
Supervisión de Tesorerías
Jurisdiccionales.
Cdora. Miriam Lemus
Jornada.
EVALUACIÓN, CIERRE Y CONCLUSIONES
Evaluación final integrada para fijar el aprendizaje.
Resumen de los instrumentos desarrollados para el Sistema de Tesorería en el proceso
de Reforma en la Administración financiera del Sector Publico.
Lo que se viene: los desafíos pendientes en el desarrollo del Sistema de Tesorería.
El sitio web de la TGN como herramienta al servicio del ciudadano y de la tesorerías
que integran el Sector Público Nacional.
Evaluación:
Evaluación Cdora. María
del Carmen Norry.
Coordinación de
Proyectos.
Cierre:
Cierre Lic. Pablo
Buratti.
Buratti Coordinador de
Proyectos. Tesorería
General de la Nación
Bibliografía
- El Sistema de Tesorería. Su desarrollo a partir de la Reforma en la Administración Financiera del Sector Público
en la República Argentina. Secretaría de Hacienda de la Nación. 2003
* Material disponible en: http://capacitacion.mecon.gov.ar
Coordinación Administrativa
Cdora. Romina Estefanía. Consultor del Centro de Capacitación y Estudios.
Tel.: 5411-4-349-6738/6822. E-mail: [email protected]
Coordinación General
Lic. María Gabriela Candal. Coordinadora General a/c del Centro de Capacitación y Estudios.
Tel.: 5411-4-349-6001. E-mail: [email protected]
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