SPED - Mastersaf
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1 .1, 2 + % ! " # $ ! &'(($ ! ')( , * $ 0 . ! / $ % 2 $3 , 4 MAIS DE 170 OBRIGAÇÕES ACESSÓRIAS, VARIÁVEL POR TRIBUTO, EMPRESA, ATIVIDADE, ETC 5$6,7.7$ MAIS DE 100 TIPOS DE DOCUMENTOS FISCAIS TRÊS NÍVEIS DE GOVERNO COM COMPETÊNCIA LEGISLATIVA PARA INSTITUIR E COBRAR TRIBUTOS 76 TRIBUTOS EM ÂMBITO NACIONAL IMPOSTOS DIRETOS E INDIRETOS, TAXAS, CONTRIBUIÇÕES DE MELHORIAS E OUTRAS ESPÉCIES TRIBUTÁRIAS CARGA TRIBUTÁRIA INCIDE SOBRE A PRODUÇÃO, O CONSUMO, A RENDA E O PATRIMÔNIO 3 $3 , 4, .",5,7.7$ Alterações Tributárias em 2007 • 4.100 na União • 1.000 alterações Estaduais em SP • 1.600 alterações Estaduais no RJ • Desde 1988 – 229,6 mil normas criadas • 51 normas tributárias ao dia • 2,1 normas por hora 4 ; < 7 = $ - $7> . 4 $? %- . %- ! '9@(AB C C"E $ $7 . $7 9((: 8 , $.4 - $7 7 , :?(99@(DB $7 5 < $7 G $ 7 G $ F *4 $7 - @7 %@9((:4 8 8 % $7 $ &I J K C"E $ $7 JUL DEZ JAN ; R C" MAR 1.4$ 7 EL , , . M SET DEZ 9((:@9((D , 4 C"DND@(D $ 1 + > , 4 C"DND ? &&?9&&4 &&?9&A $7 O 1. C" 5H FEV 7 . ,. &&?9&& $ &&?9&A@(D (&@(&@9((N! , PL @9((Q! S ! P . @9((Q P L @9(&( 6 < $7 G $C7 G $ *4 K C"E $C.TE $7 *4 M - $7 O + C P @ $C7 7 F > H@ 1.4$C7 U JUN C.TO ? &'AE .? C4 $7 AGO $C7 ? N94&& + &9A $C7 + ; @9((Q K $C.T 9((NM NOV DEZ JAN FEV DEZ 9((:@9((D + , &9A@(DG + ; (&@(&@9((Q4 # 7C! $K LCM 7 P$ $7 4 5$*, 5.V2 5$, Q?QNQ@((G .G . 9?9((@(& 4 $ ,C, .V2 7,*, .5 .7 2 , $ $ 7. ,4,, $ . 4 , L , 5 7$ 4" . ,5 .5'9@(A $ .V2 (' () . ,. C":?&DD@() G .*$ 7.9((: 7$ $ $C7 4 :?(99@(DG , 1X , , , L,V2 7 &'A@(: &9A@(:G . &&@(D $7 $$ $ 7 G , 4 C" W DND@(D 8 $ , . Z "$ $C[ , Y4C, "# $ % & ' & "( ") Y4 ,"L, $ "* "* % , " + " 9 . .5$5, $7 IN 86 7 $ IN 100(MANAD) $ SINTEGRA $3 , PIS/ COFINS ,V2 (:. 10 $7 C, .5K $C7M $C.T C 5H " 7 $ \ $7 . # * , - 1 ? ? ? ? ? 5 P -. -, -7 -1 -. -1 - -" -7/ 7 P % B , 11 .7 . / 0*&1 2*3)3 . / 0*& 34)3 . / 0*&3 5*367&/ # "//. / 0*& / 01 28*/ & ) ("*(9 )/ ("919/ )3 "*(9 )3#& "*(9 / ":;"*(9 / " <=> 3 3)? 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Possibilita o desenho da solução com ajuste necessário a sua empresa. 14 $. . 7 Semana 01 Análise Cadastros . $. $ Estabelecimentos Análise base de Análise IN86, IN12, Ato dados Cotepe 70 Sped Contábil Sped Fiscal Entrevistas Entrevistas Semana 06 Apresentação GAP´s $7 Clientes / Fornecedores Produtos Análise Ato Cotepe 11/07 Plano de Estrutura Plano Contas de Contas Referencial Mapeamento das Operações Formas de Contabilização, Demonstrações Contábeis Análise das Obrigações Apresentação de GAP´s Apresentação Solução 15 $7 3",5 16 7$6 . .G . .67$ 7$6 . . " $ . .67$ Conta Fornecedores SPED " 1) # ( 1 L A?(&?(&?(A?(&?(9?((4 , 1 A?(&?(&?(A?(&?(A?((4 , % 17 1,7.7$ 7 ,#52"&((F $7 G<"<="=EE: H 18 1,7.7$ 7 $7 Y7,* 5$ 7. .L $ , .V2 ". 3 ,. &&9 !# - $ - 8 ? 8 K * !* $!7. C^ M 19 $*, K 7L (9((B ."$5.7$, $ $ $ 1,V M Nº Nº 01 02 03 04 Campo Campo REG COD_ITEM DESCR_ITEM COD_BARRA 05 COD_ANT_ITEM 06 07 UNID_INV TIPO_ITEM 08 09 10 11 COD_NCM EX_IPI COD_GEN COD_LST Descrição Descrição Texto fixo contendo "0200" Código do item Descrição do item Representação alfanumérico do código de barra do produto, se houver Código anterior do item com relação à última informação apresentada. Unidade de medida utilizada na quantificação de estoques. Tipo do item – Atividades Industriais, Comerciais e Serviços: 00 – Mercadoria para Revenda; 01 – Matéria-Prima; 02 – Embalagem; 03 – Produto em Processo; 04 – Produto Acabado; 05 – Subproduto; 06 – Produto Intermediário; 07 – Material de Uso e Consumo; 08 – Ativo Imobilizado; 09 –Serviços; 99 – Outras Tipo Tipo C C C C Código da Nomenclatura Comum do Mercosul Código EX, conforme a TIPI Código do gênero do item, conforme a Tabela 4.2.1 Código do serviço conforme lista do Anexo I da Lei Complementar Federal nº 116/03. Tam Tam 004 - Dec Dec - C - - C N 2 - C C N N 008 003 002 004 - 20 1,7.7$ 7 Titulo $7 Nº Campo 1 REG 2 IND_EMIT T i p o T a m D e c Texto fixo contendo "C140" C 4 - Indicador do emitente do título: C 1 - C 2 - Descrição 0- Emissão própria; 1- Terceiros 3 IND_TIT Indicador do tipo de título de crédito: 00- Duplicata; 01- Cheque; 1.2.11. Registro C141 - NÍVEL C140: Fatura (Código HIERÁRQUICO =3 01) Ocorrência= 1:1 02- Promissória; 03- Recibo; 99- Outros (descrever) C40 – NÍVEL HIERÁRQUICO = 4 4 DESC_TIT Descrição complementar do título de crédito C - - Ocorrência= 1:1 5 NUM_TIT Número ou código identificador do título de crédito C - - 6 QTD_PARC Quantidade de parcelas a receber/pagar N - - 7 VL_TIT Valor original do título de crédito N - 2 1 REG Texto fixo contendo "C141" C 4 - 2 NUM_PARC 3 DT_VCTO Data de vencimento da parcela N 8 - 4 VL_PARC Valor da parcela a receber/pagar N - 2 1.2.12. Registro C141: Vencimento da Fatura (Código 01) Nova determinação do fisco: Os da pagamento serão feitos Número parcela a receber/pagar não mais em lotes. à razão de eN 1:1 - 21 $7 $C74 $ - C 7 Arquivo Gerado do SPED FISCAL 22 $7 $C74 $ - C 7 Visualizar Arquivo Gerado 23 $7 $ 74 $ - 8 7 PVA Contábil - Visualização do Livro Diário Geral 24 $7$ 74 $ - 8 7 VALIDADOR SPED CONTÁBIL 25 *L. 7. 7$ 7 L $ C, . .7 $7 0 ., CL L S0 $7 K 6 !6 5!6" 5M 26 . 0 INGLATERRA HMRC PORTUGAL Portaria SAF-T UK v 1.0.4 2008 n• 321-A/07 2008 BÉLGICA SAF-TOECD 2008 AUSTRÁLIA (ATO) SAF-T 2008 27 " , * .7 _ Contatos: Claudio Coli Diretor de Operações Fone:11 3704 5166 e-mail:[email protected] www.mastersaf.com.br 28
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