Governo Municipal de Ipaumirim - Prefeitura Municipal de Ipaumirim

Transcrição

Prefeitura Municipal de Ipaumirim
MUNICIPIO DE IPAUMIRIM
GOVERNO MUNICIPAL DE IPAUMIRIM
Prefeitura Municipal de Ipaumirim
Governo Municipal de Ipaumirim
GESTOR:
Wilson Alves de Freitas
01/01/2015 à 31/12/2015
(PCG) Prestação de Contas de Governo - 2015
Instrução Normativa nO02/2013, de 19 de dezembro de 2013
D.O.E. de 23 de dezembro de 2013
Anexo III - Art. 5°
CW\.1§~
Elaborado por:
CONTAP CONSULTORIA
AVENIDAAILTON
E SERViÇOS ADMINISTRATIVOS
LTDA
GOMES, 4131, LAGOA SECA, 63.020-971, JUAZEIRO DO NORTE-CE.
CNPJ: 08.057.354/0001-84
BALANÇO
GERAL
EXERCÍCIO
consolidado
Anexo 12, da Lei nO 4320, de 17/03/64.
BALANÇO
PREVISÃO
D E S P E SA
EXECUÇÃO
DIFERENÇAS I T í T U L O S
FIXAÇÃO
EXECUÇÃO
DIFERENÇAS
CRÉDITOS
OR~AMENTÁRIOS
E UPLEMENTA~ÓES
Receitas Correntes
Receita Tributária
Receitas ~e contribui~ões
Receita patrimonial
Receita ~e servi~os
Transferências Correntes
Outras Receitas Correntes
DE 2015
Em R$ 1,00
ORÇAMENTÁRIO
RECEITA
TÍTULOS
FINANCEIRO
-4U~~,~~
~~~.m,14
~OU~O,OO
14,m,41
l4~,m,41
m,ooo,OO
lU4~,7~
m,W,H
110,JOO,00
~,641,~7
JU41,~7
l~,OOO,OO
-1.116,44U4
17,m,m,Oo
lUIU06,16
-~7,m,4l
106,W,~8
104,000,00
7,41~,J7l,OO lJ,414,41J,~~ -4,001.m,J~
CRÉDITOS
ESPECIAIS
E SUPLEMENTAÇÓES
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
l7,416,J7l,OO lJ,414,41J,6~
-4,001,~)8,J~
66J,l18,66
66J,l18,66
Receitas ~e capital
Aliena~ões ~e Bens
Transferências ~e capital
lUOO,OO
l,m,OOO,oO
CRÉDITOS .
EXTRAORDINARIOS
E SUPLEMENTAÇÓES
-lUOO ,00
0,00
4U14,H -U47,m,8)
oeduções da Receita
De~u~ões - FUNDEB
-J,m,m,Oo
-U74,714,07
SOMA
17,416,m,OO
lU77 ,Gll,H
DÉFICIT
TOTAL
17,416,m,OO
l4,077,Gll,H
Ipaumirim,
146,m,H
I
0,00 I
-J,m,m,6~
I
-J,m,m,6~
SOMA
"
SUPERÁVIT
TOTAL
31 de Dezembro
uu~
CONTAP
- CONSULTOR
CON
E SERVIÇOS
DOR
ADMINI
l7,416,J7l,OO l4,077,6Jl,Jl
-J,JJ8,7J~,~~
de 2015.
~~1à:2
WILSON ALVES DE FREITAS
PREFEITO MUNICIPAL
BALANÇO GERAL
EXERCÍCIO
consolidado
Anexo 13, da Lei nO 4320, de 17/03/64.
FINANCEIRO DE 2015
Em R$ 1,00
BALANÇO FINANCEIRO
I
R EC EITA
ORÇAMENTÁRIA
m.m,H
~eceita Tributária
Receitas ~e contribui~ões
Receita patrimonial
Receita ~e servi~os
Transferências correntes
Transferências ~e capital
De~u~ões - FUNDEB
146.m,B
m.14,.],
J8.641,97
H.91UOU~
10~.W,'S
4U74,l,
-U74.714,07
subtotal or~amentária
CONTRAPARTIDA
RESTOS A PAGAR
RESTOS A PAGAR
RESTOS A PAGAR
RESTOS A PAGAR
RESTOS A PAGAR
-
l4.077.6Jl,H
'07.~4S,9~
O00
4SU~0:11
,74.0,UO
m.W,Ol
PMI
CMl
FMS
FME
FMAS
subtotal contraparti~a
EXTRA-ORÇAMENTÁRIA
PAGAMENTÓS ANTECIPADOS
ANTECIPAÇÃO CONSIGNAÇÕES - CMl
CAIXA ECÓNÔMICA FEDE~AL - CEF - CMl
I N S S - CMl
I S S - CMl
SALÁRIO-FAMÍLIA - PMI
SALÁRIO-FAMÍLIA - CMl
SALÁRIO-FAMÍLIA - FMS
SALÁRIO-FAMÍLIA - FME
SALÁRIO-FAMÍLIA - FMAS
SALÁRIO-MATERNIDADE - PMI
SALÁRIO-MATERNIDADE - FMS
SALÁRIO-MATERNIDADE - FME
SALÁRIO-MATERNIDADE - FMAS
CONSIGNAÇÕES
BANCO ~RADESCO S.A. - FMS
BANCO BRADESCO S.A. - FME
CAIXA ECONÔMICA FEDERAL - CEF - PMI
USS.m,lS
40 SO
m:07
7UO
0,94
10.m,Jl
J.m,lO
H.m,lO
H.m,10
uos,n
U09,B
JO.S1U7
J~.m,'o
subtota 1
4.m 4~
BO.m:S1
USU7
L470,B
lS.m,U
D E S P E S A
ORÇAMENTÁRIA
1.014.m,01
4.4~O.J04.79
U,O 00
981.m:H
U47.7~4,~S
9.444.H8,09
Legislativa
A~ministração
seg~ra~~a,Públi~a
Asslstencla soclal
saú~e
E~uca~ão
Cultura
urbanismo
Agricu1tura
,
ComerClO e servl~os
Transporte
Desporto e Lazer
m.m,oo
JO.m,oo
1.m.l7O,S7
l'.J01 J9
m.m:19
,Lm,47
subtotal or~amentária
EXTRA-ORÇAMENTÁRIA
PAGAMENTÓS ANTECIPADOS
ANTECIPAÇÃO CONSIGNAÇÕES - CMl
CAIXA ECÓNÔMICA FEDERAL - CEF - CMl
I N S S - CMl
I S S - CMl
SALÁRIO-FAMÍLIA - PMI
SALÁRIO-FAMÍLIA - FMS
SALÁRIO-FAMÍLIA - FMAS
SALÁRIO-MATERNIDADE - PMI
SALÁRIO-MATERNIDADE - FMS
SALÁRIO-MATERNIDADE - FME
SALÁRIO-MATERNIDADE - FMAS
RESTOS A
RESTOS
RESTOS
RESTOS
RESTOS
RESTOS
RESTOS
RESTOS
PAGAR A PAGAR
A PAGAR
A PAGAR
A PAGAR
A PAGAR
A PAGAR
A PAGAR
B.414.4B,6'
40 80
m:07
7l,'O
Q.94
10.m,n
Lm,lO
l~.m,lO
H.m,10
uos,n
U09.6J
JO.S1U7
J6.m,'O
subtotal
DESPESAS PROCESSADAS
PROCESSADOS - 101J - FMS
PROCESSADOS - 101J - FME
PROCESSADOS - 101J - FMAS
PROCESSADOS - 1014 - PMI
PROCESSADOS - l014 - FMS
PROCESSADOS - 1014 - FME
PROCESSADOS - 1014 - FMAS
subtotal
4.m 4~
1JO.91~:Sl
~4.0~4,7~
~.11~,~0
1.JOO00
~49.~19:S~
44~,907,0~
7,l.71S,44
Sl.967,1~
1.004.S0J,9S
~~.À~~~
PREFEITO MUNICIPAL
- continua -
- continuação.DESPESA
RECEITA
CAIXA ECONÔMICA FEDERAL . CEF .
CAIXA ECONÔMICA FEDERAL . CEF .
CAIXA ECONQMICA FEDERAL . CEF .
CAIXA ECONOMICA FEDERAL . CEF .
CONTRIBUI ÃO SINDICAL . PMI
CONTRIBUI ÃO SINDICAL· CMl
CONTRIBUI ÃO SINDICAL· FMS
CONTRIBUI ÃO SINDICAL . FME
CONTRIBUI ÃO SINDICAL· FMAS
CONVENIO RAJARA· PMI
CONVENIO ARAJARA . CMl
CONVENIO ARAJARA . FMS
CONVENIO ARAJARA . FME
CONVENIO ARAJARA . FMAS
EMPRÉSTIMO BRADESCO . PMI
EMPRÉSTIMO BRADESCO . CMl
EMPRÉSTIMO BRADESCO . FMS
EMPRÉSTIMO BRADESCO . FME
EMPRÉSTIMOS BB . PMI
EMPRÉSTIMOS BB . FMS
EMPRÉSTIMOS BB . FME
EMPRÉSTIMOS BB . FMAS
FALTAS· PMI
FALTAS· FMS
FALTAS· FME
FALTAS· FMAS
I N S S . PMI
I N S S . CMl
I N S S . FMS
I N S S . FME
I N S S . FMAS
I R R F . PF . CMl
I R R F . PF . FMS
I R R F . PF . FME
I R R F . PF . FMAS
I R R F . PJ . PMI
I R R F . PJ . FMS
I R R F . PJ . FME
I R R F . PJ . FMAS
I S S . CMl
I S S . FMS
I S S . FME
I S S . FMAS
INSS . PESSOA FISICA . FME
INSS . PESSOA JURIDICA . FME
INSS OBRAS E SERVIlOS . PMI
INSS OBRAS E SERVI OS . FMS
INSS OBRAS E SERVI OS . FME
INSS OBRAS E SERVI OS . FMAS
CMl
FMS
FME
FMAS
94.m,~~ CONSIGNACÓES
2U~1,6~ BANCO ~RADESCO S.A .. FMS
2U~1,99 BANCO BRADESCO S.A .. FME
~40 ~O CAIXA ECONÔMICA FEDERAL . CEF . PMI
CAIXA ECONÔMICA FEDERAL . CEF . CMl
2.m,61
CAIXA ECONÔMICA FEDERAL . CEF . FMS
m,4~
CAIXA ECONOMICA FEDERAL . CEF . FME
6.m,~~
CAIXA ECONOMICA FEDERAL . CEF . FMAS
11.m,H
CONTRIBUI ÃO SINDICAL . PMI
m,44
CONTRIBUI ÃO SINDICAL . CMl .
Ul1,H
CONTRIBUI ÃO SINDICAL . FMS
l.m,20
CONTRIBUI ÃO SINDICAL· FME
l.m,60
~.on,6~ CONTRIBUI ÃO SINDICAL . FMAS
CONVENIO RAJARA· PMI
m,~o
CONVENIO ARAJARA . CMl
m,~6
4J.~19,4~ CONVENIO ARAJARA . FMS
614 ~O CONVENIO ARAJARA . FME
CONVENIO ARAJARA . FMAS
2.m'H
140.OH:~2 EMPRÉSTIMO BRADESCO . PMI
EMPRÉSTIMO BRADESCO . CMl
14U~O,B
40U~0,11 EMPRÉSTIMO BRADESCO . FMS
20.216,~4 EMPRÉSTIMO BRADESCO . FME
EMPRÉSTIMOS BB . PMI
m,4~
EMPRÉSTIMOS BB . FMS
U~~,64
EMPRÉSTIMOS BB . FME
U16,44
EMPRÉSTIMOS BB . FMAS
U61 n
FALTAS· PMI
H4.m:~~
l.m,H
L410,B
U.m,H
~4.m,~~
n.m,~~
2U~U~
~40,~0
2.m,~1
m,4~
I
~~.mH
m.OH:H
400.m,~6
H.m,42
B.m 1~
m.m:l0
4UB,H
2.14~,0~
m,oo
201,1~
1.1B,11
~1,00
2.m,~6
U2U1
2UOO,H
U12,J~
~~.461,20
H4,42
2.m,B
4.m,94
U9J,B
m,6~
m,H
m,~~
43.819,49
m ~o
2.m'4~
140.042:~2
14U~0,B
40).BO,11
20.nU4
m,4~
U~U4
~.m,44
2.m n
1~4.m:~~
FALTAS· FMS
FALTAS· FME
FALTAS· FMAS
I N S S . PMI
I N S S . CMl
I N S S . FMS
I N S S . FME
I N S S . FMAS
I R R F . PF . CMl
I R R F . PF . FMS
I R R F . PF . FME
I R R F . PF . FMAS
I R R F . PJ . FMS
I R R F . PJ . FME
I R R F . PJ . FMAS
I S S . CMl
I S S . FMS
I S S . FME
I S S . FMAS
INSS . PESSOA FISICA . FME
INSS . PESSOA JURIDICA . FME
INSS OBRAS E SERVI~OS . PMI
~~..A-~
CONTAP - CONSULTO A E SERVIÇOS ADMINI
CO TADOR
~.m,~~
11.m,4~
m,44
2.m,OO
l.m,20
l.m,40
~.m,o~
~~.mH
m.OH:H
400.m,~~
H.m,42
B.m 1~
1~4.622:10
4~.m,H
2.m,0~
101,H
1.1B,1I
~1,00
2.m,~~
U2~,n
21.~00,2~
U12,H
4U20,Jl
H4,42
2.m,2~
~
PREFEITO MUNICIPAL
- continua -
- continuação oESPESA
R EC EITA
~~~~~~~ti:~~iI~i~
: c:i
PENSÃO ALIMENTÍCIA - FMS
PENSÃO ALIMENTÍCIA - FME
PENSÃO ALIMENTÍCIA - FMAS
SINDICATO DOS SERVoPÚBoMUNICIPAIS
DE
DE
DE
DE
DE
IPA
IPA
IPA
IPA
IPA
-
PMI
CMl
FMS
FME
FMAS
su~total
l.44709~l,H
su~total extra-orçamentária
TRANSFERÊNCIAS RECEBIDAS
TRANSFERÊNCIAS PARA UNIDADES GESTORAS EXTERNAS
DIFERENÇA DUODECIMO 101l - PMI
DIFERENCA DUODECIMO 1014 - PMI
TRANSFo FINANCEIRAS P/CÃMARA - PMI
IPA
IPA
IPA
IPA
IPA
- PMI
- CMl
- FMS
- FME
- FMAS
su~tota1
4o447oSH,Ol
m:~~
11 41
1.0140 7~O,~~
1.OHoH4,~1
1.OHoH4,n
su~total transferências rece~idas
TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS
TRANSFERÊNCIAS PARA UNIDADES GESTORAS EXTERNAS
DIFERENCA DUODECIMO 101l - PMI
DIFERENCA DUODECIMO 1014 - PMI
TRANSFo FINANCEIRAS P/CÂMARA - PMI
su~tota 1
Exerc anterior
FAE\FMS)
P M IPAUMIRIM-IPI)
PM IPAUMIRIM-FUSj
PM IPAUMIRIM-QSE
PM IPAUMIRIM CEX
PM IPAUMIRIM-PNATE)
PM IPAUMIRIM CIDE)
PM IPAUMIRIM - EMPB
PM IPAUMIRIM-CPBF)
PMIICMS)
PMIIPVA)
PREF MUN IPAUMI-FMA
PREF MUN IPAUMIR-FM
PREF MUN IPAUMIR-CI
880000000000 ooooooollo1~7-7
PIPAUMIRIMFMASACPET
B80 o0000 oo00000 oooollo1~~-~
PIPAUMIRIMFMAS8PETI
88000000000000 ooooollo1~~-l PIPAUMIRIMFMASP8T)
88000 o000000 o0000 00110174-7 PM IPAUM ROYALT PET
8Boo 0000 0000000 oooollo~~~-O PMI TRANSP ESCOLAR)
88ooooooooooooooooo11o~~9-~
PREF MUN IPAUM FMDC
BBooooooooooooooooo11001~-X
PM IPAUMIRI ARREC R
88000000 oo0000 ooooollol~)-X PM IPAUMIRIM-FEB)
CONTAP - CONSULTOR~ERVIÇOS
CONTADOR
DE
DE
DE
DE
DE
4om,94
U9l,H
H1,6)
6om,l~
140,40
16om,H
100611,n
1.6l9,OO
8om,48
1.m,OO
9om,l~
m,04
1~om,81
Ho~~l,14
l.l8l,S)
U12010S,B
subtotal extra-orçamentária
su~total
SALDOS ANTERIORES
BANCOS
BBooooooo o0000 oooooo~o44~-~
BBoo oo00o0000000000 o80048-~
BBo 0000000 oo000 ooooo~ol17-~
BBo ooooooooooooooooo~o~8~-l
BBo o0000000 o0000000 o~o~17-1
BBoooo 000 oo000 oooooo~o~~4-7
BBoooooooooooooooooo~o~~~-X
BBo 000000000 ooooooo1004l7-X
BBooooooooooooooooo1009~~-1
88000 o00o00000 ooooollo100-l
8Booooooooooooooooo110101-1
88ooooooooooooooooo1101ll-x
BBooooooooooooooooo1101l4-~
880 oo000 o00000 oo ooollo1~1-~
INSS 08RAS E SERVIIOS - FMS
INSS 08RAS E SERVI OS - FME .
INSS OBRAS E SERVI OS - FMAS
INSS PESSOA FISICA-CMI - CMl
M & ~ SEGUROS ç SERVIÇOS - FME
PENSAO ALIMENTICIA - ~MI
PENSÃO ALIMENTÍCIA - CMl
PENSÃO ALIMENTÍCIA - FMAS
'
SINDICATO DOS SERVoPÚ8oMUNICIPAIS
~om,l~
140,40
lU~U4
10oóll,n
U10,OO
~om,~~
l.m,OO
~om,~7
m,04
Hom,4l
41.m,~~
l.lH,H
U1700~4,70
INSS PESSOA FISICA-CMI - CMl
M & ~ SEGUROS ç SERVI~OS - FME
1.01~oBUl
subtotal transferências concedidas
~49,H
m,~)
U4l,77
no19l,l1
B,~6
l1om,16
9,94
0,01
6,~6
SALDOS mAIS
8ANCOS
B8""""""""
,,)o44H
880000000000 oooo00o o6011~-1
8BooooooooooooooooooSo04~-~
BB""""""""
,,~ol1H
B8oooooooooooooooooo~o)~~-l
U~
O 6l
m:74
U7l,~4
1,41
O,Ol
O,O~
l.m,O~
U~6,H
B,O~
O
,l~
6,~1
nom,n
ADMINI
Exerc atua1
FAE\FMS)
CONTA UNICA)
P M IPAUMIRIM-IPI)
,PM IPAUMIRIM-FUSj
PM IPAUMIRIM-QSE
88oooooooooooooooooo~o617-1
PM IPAUMIRIM CEX
8Boooooooooooooooooo~o864-7
PM IPAUMIRIM-PNATE)
BB""""""""
"U66-x
PM IPAUMIRIM CIDE)
B8""""""""o10om-x
PM IPAUMIRIM - EMP8
BBooooooooooooooooo10o~68-1
PM IPAUMIRIM-CP8F)
BBo 0000oo000 ooooooollo100-l PMIICMS)
88"""""
" " " o1U01-1
PMI IPVA)
8Booooooooooooo,ooollo1ll-x
PREF MUN IPAUMI-FMA
BBo ooooooooooooooool1oB4-~ PREF MUN IPAUMIR-FM
RBo 0000oo000 oooo ooollo1~1-~ PREF MUN IPAUMIR-CI
BBo ooooooooooooooool1.m-7
PIPAUMIRIMFMASACPET
BB""""""""
ol1om-)
PIPAUMIRIMFMAS8PETI
B8 ooooooooooooooo0.11. m-l
PIPAUMIRIMFMASPBT)
88""""""""
olU74-7
PM IPAUM ROYALT PET
m,7l
117,S4
101,ll
lSo4O),14
lSoS61,l~
1)O,~8
10l,l~
6U~
0,01
7,~7
0,9)
0,69
lo~4l,ll
17om,44
1~o017,~0
O,Ol
0,10
l,97U)
l.H1,lO
UA~~~-&
PREFEITO MUNICIPAL
- continua -
- continuação RECEITA
88"""""""",lJ,699-9
88"""", "'" ",14,J66-9
88"" """ """,1~,lll-x
88, ,"" ,,,,""'" 1UIH
PMI-SIMPLES NACIONA
PMI TR FONTE 07 C E
P M DE IPAUMIRIM SA
PIPAUMIRIMFMASPVMC)
88"""""""",1~,~l8-4
FUNDE840%)
88"""""""",17,Ol8-J
PMI - SESA1FECOP)
88"""""""
",17,10S-~ PM IPAUMIRIM-8RALF)
88", """""",,17,148-4
PM IPAUMIRIM!CE-MSD
88"""""
"'" ,,17,464-~ PM SUS ASSIST,FARMA
88, ""'" "" '" ,,17,46~-J FMS/IPAUM,-FNS 8LAT
88""", """",,17,469-6
FMS/IPAUM,-FNS 8LMA
88"""""""",17,470-X
FMS/IPAUM,-FNS 8LVG
88"""", """ ,,17,~J6-6 CAMARA MUN DE IPAUM
88", '" """"",lS,046-7
FMSIPAUMIR-FNS 8LIN
88"""""""",lS,198-6
FMAS 8EN, EVENTUAIS
88"""""""",18,199-4
FMAS PAIF ESTADO)
88""" "" """,lS,J4J-1
FMS/IAFA8S)
88"""""
"'" "lS,66~-1 PM IGD 80LSA FAMILI
88"""""""",18,667-S
PMIIGD-SUAS)
88"""""""",lS,669-4
PMI P8VII FMAS)
88"""""""",lS,671-6
PMI PROJOVEM - P8V
88""""""""
,18,67H PMI PVM COMPLEXIDAD
88", '" "" """ ,lS,678-J PMI P8F CRAS FMAS)
88"""", """ ,,19,OJ~-7 FMS-IP-FNS 8LINV U8
88""" """ "",19,J4J-7 PIPAUMIRIM FMAS 8PC
88""."", .."",19,647-9 PM IPAUMIRIM MEREND
88.""", ,,'o "",ll,J09-8 PIPAUMIRIMFMASSCFV)
88" """" "" ",ll,JJ6-~ FMS-IPAUM,U8S II)
88", '" """"",ll,JJ7-J
FMS-IPAUM,U8S I)
88"" """"'"
"ll,JJ8-1 FMS-IPAUM,U8S III)
8B, ..", """ "",ll,S19-1 FIN,ACOES ALI,NUTRI
BB. "" """"'"
,ll,10l-J SCFV-IDOSO)
88 ..,'" """"",ll,ll4-0
AMP,E REFORMA HOSPI
88",. "'" " .." "ll,~90-S AGENTES C, SAUDE)
88" """, .."",.ll,~91-6
PA8 FIXO)
88,,, "" " '" ." "lU9H
PMAQ)
88" """" """,ll,~9J-l
SAUDE 8UCAL)
88""", """" "ll,~94-0 SAUDE DA FAMILIA)
BB"",,,,,,,,,,,, .lUIH
PM IPAUM PROINFANCI
BB"" """ """,Jl,ll4-X
PMI PEJA)
BB"""""""",Jl,JOO-9
INFRAEST, ESCOLAR)
BB",,,,,,,,,,,,,, JU4H
MANUT, CRECHE)
88", "'" .""", ,JJ,081-1 PAC II QUADRAS)
BB"" ", ..,."""J4,114-0
BRASIL CARINHOSO)
88"" """ "'" ,10J,lOl-1 C/MOVIMENTO)
BB" """""."
,104,6J9-x FPM)
88"",,,,,,,,,, ,,10~,m-~ ITR)
,88. """, .."", ,108.1ll-J FUNDO ESPECIAL)
88 ....""" ."",l8J,14~-1 ICMS\LEI 81\96)
oES PESA
88"., "'" .""" ,11,6~S-0 PMI TRANSP ESCOLAR)
88", "~,'O """",11,6~9-9
PREF MUN IPAUM FMOC
88,."",.",."."ll,Ol6-X
PM IPAUMIRI ARREC 8
8B"""""."",
,B,m-x
PM IPAUMIRIM-FE8)
88""""",
.....,lJ,699-9 PMI-SIMPLES NACIONA
88""""."."."lun-x
P M DE IPAUMIRIM SA
88, ,.,.,,..,..,..,,1~,m- J PIPAUMIRIMFMASPVMC)
88,."" "" .." .,.1~,~lS-4 FUNDEB 40%)
B8..,,...", ..,,.,.17.0l8-J PMI - SESA1FECOP)
BB."." .."""",17,148-4
PM IPAUMIRIM/CE-MSD
BB." "" "". "" ,11,46H PM SUS ASSIST. FARMA
88, ""'" ",."., ,11.46~-J lMS/IPAUM,-FNS BLAT
BB",.""""",.,11,469-6
FMS/IPAUM,-FNS 8LMA
B8..,,...." , " ,11,410-X FMS/IPAUM,-FNS BLVG
8B." ,.", ,
" ,11,~J6-6 CAMARA MUN DE IPAUM
8B""" " " " " " ,18.046-1 FMSIPAUMIR-FNS BLIN
BB." " ..",. " ..,,18.19S-6 FMAS 8EN, EVENTUAIS
88, " " .,,,." ,,".l8.l9H
FMAS PAIF ESTADO)
BB."" ,."" ",., ,lS,J4J-l fMS/IAFABS)
BB", ",., " ..,'" ,lS,66~-1 PM IGD BOLSA FAMILI
BB""" " "" " .,,18,66H PMI IGD-SUAS)
B8",
,."",18.669-4 PMI PBVII FMAS)
88", " ,
,18.611-6 PMI PROJOVEM - P8V
BB", ..,..."",
lS.61l-4 PMI PVM COMPLEXIDAD
BB, ,.""""",
.,,18.618-J PMI P8F CRAS FMAS)
BB..,,..,..,,..." ,19.0J~-1 FMS-IP-FNS BLINV UB
BB, ,.", """" ",19,J4J-1 PIPAUMIRIM FMAS BPC
BB"" """ ",." ,19,410-0 FMS-IPAUMIRIM BLINV
88""""""""
,19,641-9 PM IPAUMIRIM MEREND
BB",., ",.""", ,ll,J09-S PIPAUMIRIMFMASSCFV)
B8."", ..,....,",ll,JJ6-~ FMS-IPAUM,UBS II)
BB....,...."" .."ll.JJ1-J FMS-IPAUM,UBS I)
B8".,.""."",
..H,m-l
FMS-IPAUM.UBS III)
8B"" ,...", ,.'" ,ll.S19-1 FIN.ACOES ALI.NUTRI
8B"""""",
..,.lUOH
SCFV-IDOSO)
8B""."",."""ll,ll4-0
AMP,E REFORMA HOSPI
BB",." """" ".ll,J69-1 ASSISTENCIA FARMACE
BB".,., ...,....."ll,~90-8 AGENTES C, SAUDE)
BB,.,." ".""", ,ll,~91-6 PAB FIXO)
BB, ,.,.", ,...", ,.ll,~9l-4 PMAQ)
BB."" ..."" ..."ll,~9J-l SAUDE BUCAL)
8B""" ..""",.,ll,~94-0
SAUDE DA FAMILIA)
BB". " " ".""" ,lUIH
,PM IPAUM PROINFANCI
BB",."""""
,.,Jl,ll4-X PMI PEJA)
BB...."" ..."", ,Jl,JOO-9 INFRAEST, ESCOLAR)
88"""""""",Jl,S41-J
MANUT, CRECHE)
BB""", ""'" ",JJ,081-7 PAC II QUADRAS)
BB""""""""
,14,114-0 BRASIL CARINHOSO)
88" """ " " "" J6.61H
PM IPAUMIRIM 8ASICO
~~~-\~~
CONTAP - CONSULTOR
E SERVIÇOS ADMINI
CON ADOR
PREFEITO MUNICIPAL
- continua -
- continuação oESPESA
RECEITA
BRADESCO
BRADESCO
BRADESCO
CEF
CEF
CEF
CEF
CEF
4.6~6-~ CONCURSO PUBLICO)
10.~1~-~ PMI-TRIBUTOS)
11.10l-1 BRADESCO CAMARA)
16~-1 PM IPAUM. IPVA SEFA
16~-6 PM IPAUM ICMS SEFAZ
1~~-0 PM IPAUMIRIM FMS)
647.0~7-6 PMI- PRACAS)
647.OB-0 PAV. VIA~ E LOGRADO
~.~41,1~
~.17~,11
~~,~1
1.~1~,7~
~~.116,~~
6~~,14
17.111,O~
subtotal
17.m,66
1.101.411,64
subtotal saldos anteriores
1.10l.411,64
BB
BB
BB
BB
BRADESCO
BRADESCO
BRADESCO
CEF
CEF
CEF
m
CEF
CEF
m
T O T A L R E C E I TAS
lO.4l1.1~l,66I
104.61~-x FPM)
m.m-~ ITR)
10~.711-1 FUNDO ESPECIAL)
l~1.14~-7 ICMS\LEI ~7\~6)
4.6~6-~ CONCURSO PUBLICO)
10.~1~-~ PMI-TRIBUTOS)
B .10H BRADESCO CAMARA)
16~-l PM IPAUM. IPVA SEFA
16~-6 PM IPAUM ICMS SEFAZ
1~~-0 PM IPAUMIRIM FNS)
UOl-O T.ESCOLAR-IPAUNIRIM
647.0~7-6 PMI- PRACAS)
647.O~H PAV. VIA~ E LOGRADO
647.moo PAVIMENTA~ÃO m)
l~.614,07
1.774,4~
~.~76,~~
1.~1~,76
m, ~l
717,6~
516,75
74~,40
441,17
su6total
14,68
11,71
1.667,14
1.~~4.606,07
subtotal saldos atuais
1.~~4.606,07
lO.m.HU6
TO T A L D E S P E S A S
Ipaumirim, 31 de Dezembro
llO.lO~,4~
U76,67
de 2015.
t.v-_~.Ã.w<)
~+)
PREFEITO MUNICIPAL
BALANÇO GERAL
consolidado
Anexo 14, da Lei nO 4320, de 17/03/64.
EXERCÍCIO
FINANCEIRO DE 2015
Em RS 1,00
BALANÇO PATRIMONIAL
I
A T I V O
P A S S I V O
PASSIVO FINANCEIRO
ATIVO FINANCEIRO
DISPONÍVEL
8ANCOS
880 ooooooooooooooooo)o44H
8800000000 oo0000 oooo~oll8-2
880 oo000 o00000 ooo00080048-9
880 o000 o0000 0000000 o~oll7-)
88 oooooooooooooooooo9.)~H
88" " "" " " " " ,,9 oHH
88000 o000 oo000 oooooo9o~~4-7
88000 000 oooooooooooo909~~-x
880 oooooooooooooooolOo4J7-X
88000 o000 ooo00ooooolOo9~~-1
8800 oo00oo0000 00ooollolOO-J
8800 oo00o000 ooooooollol01-l
880 o0000.00 o00000 oollo2JJ-x
880.000000 o... 0oooollolJ4-~
88000 0.0 oo.00. oo.oollol~l-6
880 o000.000 o000 oooollol)7-7
88 ooooooooooooooooo11.
880 o0000000 o00oooo.llol~9-J
88000.00 o00000 o00oollol74-1
88ooooooooooooooooollo6)~-0
880 o0000 .000000 oooollo6~9-9
88" """ ."" " "ll. Ol6-x
88000 o00oo.000 oo..olJoJ8)-x
8800000.000 o0000 o.olJo699-9
88000000 ooooo.oooool)oll2-x
8800000000 o.00 oooool)oll)-J
88ooooooooooooooooo1)o)l~-4
88ooo ..ooooooo.ooool700l~-J
88"""""."""
17 .14H
88ooo.o.ooooooooooo170464-~
88000 ... o00000 o.o.o1104~~-J
88.000000. oo000 oooo17.469-~
8800000000 ooooooooo170470-x
88ooooooo ..ooo.oooo17o~J6-6
88""""
" " " "O 1U46-1
880 o..0.0000 oooooool~o19~-6
88,000 .00000 0000000180199-4
FAE\FMS)
CONTA UNICA)
P M IPAUMIRIM-IPI)
PN IPAUMIRIM-FUSj
PM IPAUMIRIM-QSE
PM IPAUMIRIM CEX
PM IPAUMIRIM-PNATE)
PM IPAUMIRIM CIDE)
PM IPAUMIRIM - EMP8
PM IPAUMIRIM-CP8F)
PMIICMS)
PMIIPVA)
PREF MUN IPAUMI-FMA
PREF MUN IPAUMIR-FM
PREF MUN IPAUMIR-CI
PIPAUMIRIMFMASACPET
PIPAUMIRINFMAS8PETI
PIPAUMIRIMFNASP8T)
PM IPAUM ROYAlT PET
PMI TRANSP ESCOLAR)
PREF NUN IPAUM FMDC
PM IPAUMIRI ARREC 8
PN IPAUNIRIM-FE8)
PMI-SIMPlES NACIONA
P M DE IPAUMIRIM SA
PIPAUMIRIMFMASPVMC)
FUNDE840%)
PNI - SESA1FECOP)
PM IPAUMIRIM!CE-MSD
PM SUS ASSISToFARMA
FMSjIPAUMo-FNS 8lAT
FMSjIPAUMo-FNS 8lMA
FMS/IPAUMo-FNS 8lVG
CAMARA MUN DE IPAUM
FMSIPAUMIR-FNS 8LIN
FMAS 8ENo EVENTUAIS
FMAS PAIF ESTADO)
m-~
RESTOS A PAGAR
.
RESTOS A PAGAR - DESPESAS NAO PROCESSADAS
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - l009 - CMl
m,72
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - lOlO - PMI
m,84
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - lOlO - FMS
lOl,2]
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - lOlO - FME
J8om,14
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - lOlO - FMAS
lU61,1)
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - Wll - PMI
1)0, )8
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - l011 - FME
10J,J~
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - l011 - FMAS
69,J6
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - l01J - PMI
O,Ol
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - l01J - FME
1,)7
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - l014 - PMI
0,9~
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - lOl4 - FMS
0,69
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - l014 - FME
L64J,n
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - l01~ - PMI
17om,44
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - l01) - FMS
l6.m ,~O
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - l01) - FME
O,OJ
RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS - l01~ - FMAS
0,10
su~total restos a pagar - ~es~esas não ~r
L919,6~
RESTOS A PAGAR - DESPESAS PROCESSADAS
l.m,lO
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - lOO~ - PMI
46,~7
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - 100~ - FME
OH
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - l009 - CMl
m'06
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - l009 - FMS
molO1:J~
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - l009 - FME
m,46
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - lOlO - PMI
H.m,86
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - lOlO - CMl
0,0)
UH,~~
81.m,~9
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - 1010 - FMAS
70768,6l
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - l011 - PMI
6LHO 1)
mom:66
8om,1l
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - l011 - FMAS
H,H
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - l01l - PMI
JO,~l
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - l01l - FMS
L081,70
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - 201l - FME
Lm,40
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - lOll - FMAS
7om,l~
----~---CONTAP - CONSULTORI
CON
~~.~
E SERVIÇOS ADMINI
DOR
U61,4~
14om,27
1.800,00
UOO,OO
].000,00
1.200,00
UOO,OO
90 00
14om'~4
mom:)4
9.m,49
~.m,41
90m l~
mo 948:60
~4. 81l ,~O
170100,00
U)OOO
4690146:H
~60,00
2]0760,00
~9 6)
m:lO
l6,H
1.409,84
)l.m,16
1.289,87
146,00
10000,00
60,lO
lU04,1~
U04,H
m,oo
lUOU~
Jl.m,l4
19 o6l1, 14
8046),)0
~)
PREFEITO MUNICIPAL
- continua -
_____..--.-----,.,-;----__=__
~----o--~~--------
- continuação P A S S I V O
A T I V O
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - 20B - PMI
88""""""""
,lU4H
FMS/IAFA8S)
4,HU~
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - lOll - FNS
88, """"""'"
,1~,~~~-1 PM IGD 80LSA FAMILI
ll,~Jl,70
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - lOll - FME
88""", ""'" ",1~,~~7-~ PMI IGD-SUAS)
~,~~~,6~
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - lOll - FMAS
88"""""""",1~,~~~-4
PNI P8VII FMAS)
14,~~
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - l014 - PMI
BB"""""""",1~,~71-~
PMI PROJOVEM - P8V
9~,l7
8B"""""""",1~,~7l-4
PMI PVM COMPLEXIDAD
44~,J1
88"""""""",1~,~78-J
PMI P8F CRAS FMAS)
ll,4J4,~~
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - l014 - FMAS
88""""""""
,19,m-7 FMS-IP-FNS 8LINV U8
1.104,01
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - 101~ - PMI
88"""""""",19,J4J-7
PIPAUMIRIN FMAS 8PC
116,40
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - lOl~ - FMS
88"""""""",19,470-0
FMS-IPAUMIRIM 8LINV
lJ,J77,17
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - lOl~ - FME
88"""""""",19,~47-9
PM IPAUMIRIM MEREND
14,~JO,~J
RESTOS A PAGAR PROCESSADOS - lOl~ - FMAS
88"""""""",ll,J09-~
PIPAUMIRIMFMASSCFV)
44,17~,09
subtotal restos a ~a~ar - des~esas ~roces
88"""""""",ll,JJ~-~
FMS-IPAUM,U8S II)
94,l~
DEPÓSITOS
88, "" """""
"ll,JJ7-J FMS-IPAUM,U8S I)
1,04
88"""""""",ll,JJ~-1
FMS-IPAUM,U8S III)
4~J,~1 DEPÓSITOS DE DIVERSAS ORIGENS
88"""""""",ll,~19-7
FIN,ACOES ALI,NUTRI
10"~7~,~17 CAUCO ES - PMI
SEC~ETARIA DE JUSTIÇA - PMI .
88"""""
""",ll,10l-J
SCFV-IDOSO)
L L,U
suºtotal de~ósitos de diversas ori~ens
88""""""""
.lUl4-0 AMP,E REFORMA HOSPI 10~,m,~1
CONSIGNACOES
88"""""""",ll,l~9-7
ASSISTENCIA FARMACE
J,7~8,99
CONVENIO ARAJARA - PNI
88"""""""",ll,~90-~
AGENTES C, SAUDE)
lJ,lO
CONVENIO ARAJARA - FMS
88" ""'" '" "",ll,~91-~ PA8 FIXO)
~l7,14
CONVENIO ARAJARA - FME
88"""""""",n,m-4
PMAQ)
~U~4,lO
CONVENIO ARAJARA - FMAS
88"""""
"" ",ll,~9J-l SAUDE 8UCAL)
~~,~O
EMPRÉSTIMO/FUNCIONÁRIOS - FMS
88"""""""",ll,~94-0
SAUDE DA FAMILIA)
l~,J~~,~O
I N S S - CMl
88"""""""",lJ,lll-l
PM IPAUM PROINFANCI
17,l97,~4
I R R F - PF - CMl
88""""""""
JUl4-x
PMI PEJA)
77,411,H
I R R F - PF - FMS
88""""""""
JUOO-9
INFRAEST, ESCOLAR)
4,44J,H
IRRF-PF-FNE
88, "" """""
"Jl,841-J MANUT, CRECHE)
7,l10,19
I R R F - PF - FMAS
88"""""
""",]],081-7
PAC II QUADRAS)
]47,8l
I R R F - PJ - PMI
88"""""""",]4,714-0
BRASIL CARINHOSO)
1,ll~,4~
IRRF-PJ-FMS
88"""""""",]~,~14-~
PM IPAUMIRIN BASICO
4,694,4]
I R R F - PJ - FME
88""""""",,104,~J9-x
FPM)
lJO,l09,4~
I
S S - CMl
88" """ " """ 10U~H
ITR)
U7U7
I
S S - FMS
88""""""",,10~,7ll-J
FUNDO ESPECIAL)
l~,~14,07
I
S S - FME
88"" """ """l~J,14~-7
ICMS\LEI ~7\9~)
1,774,4~
I
S S - FMAS
8RADESCO""""",,4,69~-~
CONCURSO PU8LICO)
~,~7~,~9
INSS
- PESSOA mICA - FME
8RADESCO""""",10,~1~-9
PMI-TRIBUTOS)
l,~1~,7~
PENSÃO ALIMENTÍCIA - PMI
8RADESCO""""",]],10l-]
8RADESCO CAMARA)
~79,~l
CEF""""""""",l~~-]
PN IPAUN, IPVA SEFA
717,69
CEF""""""""",1~9-6
PM IPAUM ICMS SEFAZ
~16,7~
RESPONSA8ILIDADE FINANCEIRA - FMS
CEF""""""""",19~-0
PM IPAUMIRIM FMS)
74~,40
RESTITUIÇÓçS - CMl
CEF"""""""",O,~Ol-O
T,ESCOLAR-IPAUMIRIM
44l,17
SALARIOS NAO RECLAMADOS - PMI
CEF"" """""
,~47,0~7-~ PMI- PRACAS)
14,~~
SINDICATO DOS SERV,PÚ8,MUNICIPAIS DE IPA - FMS
CEF""""""",~47,09J-0
PAV, VIA~ ç LOGRADO
11,71
SINDICATO DOS SERV,PÚ8,MUNICIPAIS DE IPA - FME
CEF""""""",~47,109-0
PAVIMENTAtAO CEF)
1,~~7,14
subtotal consi~nações
subtotal oancos
1,~~4,60~,07
L
CONTAP - CONSULTOR~ E SERVIÇOS ADMINI
CONTADOR
~17,~~
l]~,10
414,~0
~J 7~
]97:99
m ,B
6,0~l,~~
1~,~~4,]1
m,~9
l]7,lO
10~,00
]9,74
4U4
l,m, lO
m, O~
n.
H 9~
m :H
~,~40,~~
l~ 7l
1~1:00
171,00
]6,91
1,l9],~~
7,~~1,4~
~,479,0~
l,16~,0~
~l,4~l,~~
\,_)J~~~~
PREFEITO MUNICIPAL
- continua -
- continuação A T
P A S S I V O
V O
REALIZÁVEL
PAGAMENTOS ANTECIPADOS
ANTECIPACÃO CONSIGNAÇÕES - CMl
AUXÍLIO NATALIDADE - PMI
EMPRÉSTIMO BEC - CMl
EMPRÉSTIMO BEC - FME
PENSÃO ALIMENTICIA - CMl
TELECEARÁ (PS) - PMI
UNIÃO FEDERAL (FAZENDA NACIONAL) - FME
su~total pagamentos antecipa~os
su~total ativo financeiro
su~total passivo financeiro
U47,66
6~,08 PASSIVO PERMANENTE
Ul8,68
DÍVIDA FUNDADA INTERNA
DÍVIDA FUNDADA INTERNA - POR CONTRATOS
~H~
PARCELAMENTO FGTS - PMI
m:48
84.081,11
~.8B,09
lU91 67
BO.066:~l
PARCELAMENTO INSS - PMI
PARCELAMENTO PASEP - PMI
suototal dívida fundada interna - por con
suototal passivo permanente
H.891,06
Ul9.108,1~
4.140,1l
Ull.W,JJ
UIU4~,B
1.684.m,~9
ATIVO PERMANENTE
BENS DA ENTIDADE
BENS MÓVEIS
Aeronaves - FME
Outros ~ens móveis - PMI
Outros ~ens móveis - CMl
Outros ~ens móveis - FMS
Outros ~ens móveis - FME
Outros ~ens móveis - FMAS
Outros ~ens móveis a classifico - PNI
Outros ~ens móveis a classifico - CMl
Outros ~ens móveis a classifico - FMS
Outros ~ens móveis a classifico - FME
Outros ~ens móveis a classifico - FMAS
veículos em geral - FMS
veículos em geral - FME
su~total ~ens móveis
BENS 1MÓVEIS
Outros ~ens imóveis de uso especial - PMI
Outros ~ens imóveis de uso especial - FMS
Outros ~ens imóveis de uso especial - FME
Outros ~ens jmqvejs de uso especial - FMAS
Outros ~ens ]mQve]s uso com. povo - FMS
Outros ~ens lmovelS uso com. povo - FME
su~total oens imóveis
BENS DE NATUREZA INDUSTRIAL
Outros oens imóveis - PMI
suototal oens de natureza industrial
ALMOXARIFADO
Outros materiais de consumo - PMI
l.m,H
l.m.80l,H
60.861 10
m.m:16
91UOU~
HU68,B
UOO,OO
8.n9,lO
U18,OO
1.100,00
U80,00
J6.9l4 00
m.ooo:OO
U4UH,90
l.m.661,JO
1.808. m, J4
l.m.m,H
m.OH,4l
101.081,11
n.m,19
4.649.Hl,1J
lU80,9~
14.980,9~
1.m,48
'->-n~~
CONTAP -
E SERVIÇOS ADMINI
ADOR
4--~)
PREFEITO MUNICIPAL
- continua
- continuação
-
A T I V O
P A S S I V O
Outros materiais ~e consulo - FMS
Outros materiais ~e consumo - FME
Outros materiais ~e consumo - FMAS
subtotal almoxarifa~o
CRÉDITOS
DÍVIDA ATIVA
DÍVIDA ATIVA TRIBUTÁRIA - PMI
DÍVIDA ATIVA NÃO TRIBUTÁRIA - PMI
FRANCISCO LEOTÁCIO NÓBREGA NERY - PMI
GERALDO MAGELA BATISTA - PMI
JOSÉ LINHARES NETO - PMI
JOSÉ RAIMUNDO DUARTE - PMI
LUIZ ALVES OE FREITAS - PMI
MARIA DAS NEVES OE ASSIS FERNANDES - PMI
MARIA OE FÁTIMA JORGE PONTES - PMI
MARIA 00 CARMO SOUZA LIMA - PMI
RAIMUNDA VIEIRA ROLIM - PMI
subtotal ~ivida ativa
VALORES
ACÔES OE EMPRESAS
Á~ºES DA RFFSA - PMI
A~OES 01 S,A - PMI
subtotal ações de em~resas
J01.6~U~
m,m,IO
I1.m,O~
m,OI
7,m,OI
U~M~
IO,m,J4
7,m,~~
m,OI
IO,~41,OO
7,m O~
~44,m:~4
4~7,n
m,~o
l.m,H
subtotal ativo ~ermanente
TOTAL
T O T AL
Ar I V O
R E AL
Ar I V O
I1.070,m,l~ I TO T AL
PASSIVO
I
I1.070,m,l~ I
ATIVO
R E AL
T O T AL
PASSIVO
Ipaumirim,
31 de Dezembro
REAL
LÍQUIDO
de 2015.
\>-o' ,'\...2 ~.......,.t)1J.L.8
CONTAP - CONSULTO
CO
E SERVIÇOS ADMINI
ADOR
U~U4~,~~
UIU47,JO
11,m,m,l~
4-~~')
PREFEITO MUNICIPAL
BALANÇO GERAL
EXERCíCIO
Consolidado
Anexo 15, da Lei nO 4320, de 17/03/64.
DEMONSTRAÇÃO
VARIAçÕES
DAS VARIAÇÕES
PATRIMONIAIS
VARIAçÕES
ATIVAS
FINANCEIRO DE 2015
Em R$ 1,00
,ASSIVAS
RESULTANTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
RESULTANTES DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
Receitas Correntes
Receita Trioutária
Receitas de contrioui~ões
Receita patrimonial
Receita de serviços
Transferências Correntes
Receitas de capital
Transferências de capital
Deduçõe~ da Receita
Deàu~oes . FUNDEB
m,m,14
1~6,m,~1
m,W,1)
lU41,97
lUIL906,16
106,W,~~
Despesas Correntes
pessoal e Encar~os sociais
Outras Despesas Correntes
Despesas,de capital
Investlmentos
Amortização da Dívida
lU~UO~,~~
1,m,m,~~
1.H7,491,n
m,HO,H
subtota 1
4U74,H
·1,97~,71~,07 MUTAÇÓES PATRIMONIAIS
UIO,n
CO~RANÇA DA DÍVIDA ATIVA
suotota 1
l4,000,Gll,H
suototal
MUTAÇÕES PATRIMONIAIS
AQÚISIÇÃO OE BENS MÓVEIS
CONST, E/QU AQUI~IÇÃO OE BENS IMÓVE
AMORTIZAÇAO OE DIV1DA FUNDADA
B.~14,41U~
UIO,ll
m,9~O,~~
m,7~9,7~
mJ~O,H
l.m,090,H
suototal
INDEPENDENTE~ DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
INCORPO~AÇAO D~ BENS IMÓVEls
INSCRIÇAO DA DIVIDA ATIVA
~8,m,~~
~4,m,~1
subtotal
llU01,18
R E S U M O
TO T
A L"'t""""",
S U P E R Á V I T""",
l~,m,m,lO
Ipaumirim,
TO T
31 de Dezembro
u..i\U~
CONTAP -
A E SERVIÇOS ADMINI
ADOR
A
L"I"IIIIII
••••
l.O~U01,81
lU78,m,lO
de 2015.
~~
~~f_)
PREFEITO MUNICIPAL
..,.,
C>
=
""'"
n>
V>
o::::
__.
~
<:
C>
.-+
--tt:J--t<:C::IC:ICII-c:a>
C>
c::: r"')-st'D""""St:Ut.n1"Dt'D:;::III:I
r-t-c:::__'..c.np.J""""SC)~V"t""""
n> V> :I>
-st.n~<:::S""""
•
.-+
s:u r-+ c::: s:u t.n s:u c:::a-~..,r-,
<:
V"t C) r-+ ___.~
t'D ••....•
~
Ctt
o::::::ts:u..c:>
t'D
C)I
C>
V>
oe:: s:::::a........" -s ....."t'D c::::T"-s:u
s:u
.......•
___.
..
t
'D
"'"
t'D
C)
t'D
"'CS
-c
-st.np.ar......::::s
=v>
-<""
n> :I>
V"t
c>.
.-+
_
551 c.n~s:u """"''"''CJ
"'CS = ~
---s:un>
S:UIS:U r-+
-<"" n>
V>
C) c.n --s c.n t'D s:u •.....•
C> ••...•
551
n> ••..•
--'-f"D <:
"'CS
C>
t'D t'D a -s -u:2 c::::>
v>_
=
c:::t<~C)::Z:::
o::::::t.-+
-cc:::a-:::s-oot'DV"I
•.....•
"'CS C>
t'D t'D __,~
:::s
:I>
-s ~
.-+~_
551
s:::::a...t"'D
__,
-c.n
__,
..
V>
o::::::t- C>
_u::>
V>
~-v>
C>
=
v>_
t'D ~_
551
=
-<"" o::::::tC> n>
c:a.,.C)
•.......•
.,...... C)
3:
n>
=
t'D t'D a C) c..n
~..:::s
V>
c.n --'-::::I
=
= V> n>
:I>
o::::::t- ~-C>
=
C>
V> o::::::t- r-+,...., c::: c:::
o::::::t__,
..
o ,......
5!!Ss:u
o::::
551
C>
<:
o::::::t-.-+
-<:::s
""""-40""
C> ••..• <:
:I>
V>
~-C>
=
V>
c.n t'D s:u c:::a..-- ..
551 V>
o::::
c:::a-V"t
t'D
c.n
.-+
n>~_
.-+
=<:
o::::::t•.•.•.•••..•n>
o:::: n>
<:
•.....•s:u ......•-t:U :::s
.-+=
:::s c.n :::s--.::s ,....,
~-o::::::tV>
<:~_
s:u ------_
_o::::::tC>
= s:u ---_
,....,
V> C>
n> __.."
"'CS
V>
C>
....•-h
n>
- --~_ ~_
-~_
- --= ~_
--~_ ~. ~_ -~_
- ~_
~
•....•
•....•
~
•....•
:-=
:I>
V>
V>
:I>
V>
"'CS
n>
•....
•....•
=
-h
....•
C>
551
.-+
•....
=
=
•....•
é
r
..-
::ae::
•....•
~
~
....•
..--..
•....•
..__.
..--..
•....•
•....•
..--..
•....
•....•
""'"
~_
_.- -~_
..-h
•....•
~..,.,
•....• ""'"
-cm
..-~
:1> •.••.•
:I>
V>
~
-- ....•
-<""
c>.
n>
V>
-~_
"'CS
.-+
""""S
•••••••
""""S
--..<:) ~""'C::s
--- -s:a,.It'D I"D
...,.....,
t'D s:u r-+
v> •...•<: V>
c>.
~-C"D
n>U::>
c.n s:u t'D
:::s
C> o::::::t=
~
::S-c::L:3 p.J
s:u C) t'D __'-c.n
.-+v> __._
=-
....•
n>
=
.-+
n>~-o::::::t.••....•...•.•..••u:::::. V1 t'D
551 c>_
s:u c:r
C)IC::: t'D
=
-- -s:u t'D
:::s
p,a,.....c.nI"DV"t
.......•
___..
:::sc.n-C-sr-tC) t'D s:u c.n
s:u '" .-. r-+ t'D
t'D __'--s
o::::
c:::r<: <:
551
__. ..p.J -n>
o::::::t-v>-<""
=
C>
.-+
.-+
.-+
<:
<:
V>
V>
551
C>
=
~_
<:)9~
_ •....•
0."-+
::J>
s:u --I
>< ""'"
V> 3:
C>
n>=
••..• :I>
C> •.••.•
=V>
•...• :I>
•....•
.-+
~<=
=-
c:::r3:
o:::: •..•.•
~_==
-~_ ~_- - - ~_ __.
- - ~_ V>
o::::
"'"
..--..
•....•
..__.
-<"" ~
c>.:I>
n>~
V> •.••.•
<:
o::::::t-:I>
n> V>
...,,~
-c
:I>
~
•....•
""'"
:-=
C>
=
•....•
:I>
•....•
-~_
-__.
V'>
.c>
=
:I>
:z:
~
•....•
~
:I>
~
•....•
<:
:I>
V>
-V> .-+
C>
o::::::tC>
V>
:-=
o::::
•....•
=
3:
-cC>
•..•.•
=
"",V'>G"\
=
.......--.C>
C>""'-C::::
=:1>
•..•.•
!:J_
"'CS
:l>O:Z:
~""'"
....
<=>
C:JJ
==
~
-~_
C>
:I>
V>
•••
~
=
:I>
•....•
:-=
•....•
V>
V>
:1>'
C>
•......•
•.......
•......•
'-""
---...
._,..
._,..
,..._.
•.......
•......•
•.......
-...
c::>
.-
c:n
ex>
•......•
•.......
--'-""
c:n
•......•
c::>
-...
c:n
''ex>
--""""
c:n
ex>
ex>-...c:n
•......••......•
ex>
--
•......•
•...•..•
c:n
c:n-...-'"
._,..c::>'-""
ex>
ex>
c...",o....IIc::;::......-c::;::.....,.,c::;::.""'_"CO--""
- -
-
- - - -
-
•......•
c::>
•...•..•
•.......
---...
c:n
'-""
•...•..•
'-""
..a:-c:::»'-""-'c:::»c:::::>c::>-......c::::::».....,.,ex>
c:n
..a:-c::::>c:n<=:l~c:::>.._,.,c:::»c:::n
._,.. •......•
,..._.._,..
~~..a:-""""",~c::s-,.
..a:-~~oo~O""'
oo...,_......,.,c::rt4..,C)c....".r,
c:::n.....-.-"""..a:;....._,.,oo
c:::»CIO._,.,OO.......,...-~
---
-
--
-
c:>ooc:s--.c:::n~..a:-'-A-J
<=>~oo
•......•
-....t.....Il...'..a:-
-c::>
•......•
•......•
c::>
•.......
=
:I>
rT'1
:;o;:
•....•
V>
V>
:1>'
C>
•.......
--
c::>
-...
c::>
:I>
~
..-
=
:I>
:I>
:z:
:I>
=
""':I>"
C>
C>
c:n
=
•....•
><
•....•
~
""'•....•.
"
~
•....•
•....•
><
•....•
~
"'"
•....•.
~
•....•
•......•
ex>
C>
•......•
<:
C>
V>
-
....•
:I>
o::::::t•.••.•
_C>
o::::::tC> ••..•..•
c::>
n>
V>
.-+
.-+
o::::
=
:I>
__.•....•.
~-r-.
V>
c>~ ""'"
~-n>
....•
o::::
•....•
:::z::
•....•
V>
C> ><
= •..•.•
::::rC>
=n>
=o::::::t•....
n> •...•
•....•
-=
:;o;:
""'•....•
"
:I>
..•....•
C>'
•....•
~ •....•
551
n>
o::::::tn>
~
C>
=
~
:I>
"'"
:I>
V>
V>
....•
n>
~
c:::p.a-sS:U><C:::»!!!B::;:w::I
r-+ __.s:u
-s"'1::S :::S"'1::::S
•.....•
"""""S
C):::s __'-~O:l>
o::::::t- s:u-sc.ns:uC)-sc,.n...r"'"\
V"t --tI ••..........-,
-r-+ Ctt
n>
r...... t"D C:::Us:u c:::::r-c:::» rn
< s:u
t'D~
c::: c.n CJ"I
<:
S:U~ C"'D~ t:U.--,_
-c
-os p.a.:::s
C>-<""
<:
-c
<:
....•
C>
<:
c:><--t<I"T'1~I-I::I>
-
~_
....•
•....•
><
.-+
o::::::tn>
V>
n>
<:
•..•.•:I>
:;o;:
==
:z: •..•.•
V>
o::::::t- -<""
C>
V>
C>
V>
-c
C>
=
V>
:1>'
"'CS
C> •..•.•
V>
•....•
•....•
~
•....•
.-+-
....•
....•
n>
~<:
--
..__. •....•
•....•
•....•
..__.
=
:I>
=
=-=
•....•
C),-,
....•
-c
..-
""""S
....•
-c v>
""",C>
•..•.•=
•....•
....••.... ""'"
....•
-<""
C>
V>
..,.,
•.... __.....,
....•
~
C>
c::>
c::>
c::>
c::>
c::>
c::>
--------
c::>c::>c::>c:>c::>C:::-c::>c:::::>C=>
c:=:tc::>c::>c:::»c:>c:::»c:::»c:::»C=>
c::tc:::»c:::»c::>C=><=>C::>C:>C:>
-
c::>
c::>
c::>
-
c=:tc:>c:::::>c=:tc:::::>c=:tc:::>
c::tc=:tc:>c:>c::>c:>c:::»
c:>c:>c::>c::>c::><:::tc::>
-
-
-
-
- -
~
•....•
•....•
""'"
C>
""'"
c::>=3:
•......•:1> =
_v> =
c::>
•....•
•......•
<:~
-:1>
•.••.•
•......•
""''''''
c::> •.••.•:I>
.....,......,
•......•:1> ..C>-=
:1> •..•.••..•.•
V>
_
•...•..•
•....•
........"'" "'"
~:I>
........~=
•......• •....••....•
""'''"'''
•...•..•
=-: "'"
c::>C> •.••.•
•......•
=:;0::
._,..
•....•
:I>
•....•
..,.
--I
--I
C>
r-+
P>
-----c:> ::I> :;::10 CJ c:::: ~ .._. __, •.
c:::::"""C3t'D t"D s:u c::: c:::: s:u
t:::\...r-+c::>ac.n_,-s.....,~
--t --t --t --t ::s
--s --s
c.n
p.J s:u r::u s=u ---n
~~::s::::st'D
c.n ...,... '" t.n -"
....."
~~~,.
t'D
t'D
t"D
t'D
~
--s --s --s --s •.....•
t"D~Jo("D:o<D~~::::s::::s::::s
P.I
.-a......• ___.._.....I
t"""lC"""\
C"""\t.n
_
s:u t:U s:u
c..n c.n c.n
p.J
U"'I
t"D
c:;:&...
CJ,..CJ--__ -t'D
t:Ur::u::::s:::;::s_"
c..n c..nr-+r-1"C""D
•.•••••.•• u::::>
--, ___' ..--s s:u s:u
::::s ::::Sc.s:2C,C)~
c..n c.n c::> c::t O.
r-+.-+<
< t"D
__, _--' oo("'Dt'D
V"f
e-e- r-1" --s --s
c:: I: ::::s ::s --s
_" •..-11 4=L' s:u t'D
...,.........,......3;3'-'
c::>.C::>'t'D t"D C"'D
t'D t'D :::s ::::s c;sc.n Ln r-+ r-+ __, ..
P> P> c:;:&...
~-c:s ---..p.a
=..~_c..n
V"f
-c::
.....•
--I
-""3
C>
r-+
V't
r-+<:
~.p>
u::::> c:;:&...
C> P>
P>
•••.••
P>
t"D --s --s c::::: C"""\ --c::::» c::> IQII
P-I.-+::sc::>s:uc..nc..nt"D
< t.n t"D t'D ::S...,......
c..n
s:u
c..n --s r-+ C::>IC"D
t"D
--s <
p.a c::::t t"D
-c:s
---s:u
~
c..n c..n C"'D t"D P'"
p.J --s c::> S:U.
:::s:::s r-+
...,......__
c::::r
c::t.s:u
c..n OI;:::Ji
t"D
t"D
t"""l
~.-.-c3
--s s:ut"D
O
.••
--S
__,~::::s
VI
a--sr-+---c.n
c::>
:::sa
--s r-+
s:uc::>
o
--'-c::> ~
S:U:::S
.._..~
. __,
s:u
c::> c..n
t"D
t"D
c::::rt"""'ll
o a
--s~
p.J
r-+p.JI
.......
__
c;s---:a
c.n s:u
__...
s:u c.n
c::
:as:u
t'D
c::
:::sa
r-+ t'D
s:u:::s
r-+ r-+
__ -t:U
< r-+
s:u c:::::a-c::::r
:::s c::> --t"""l
Ln s:u
s:u... --s
c.n
-- ..
o
c.n
<: '"
~.
•.•• ::0
~.p>
•....•::0
P> ••..•••
~.
'" ..•.
~.
.....•
'"
P>
'"
.
c:::
a
t'D
("D...:=J
c.n r-+
r-+ s:u
••..•• ~
--s
_
~5_
.....•
""'..•. '"
_...,
~.
::o
P>
'"
1I:>..c:;:&...
~......
.....•
..•...•.
.....• '"
'"
•.•.
::o
V>
C>
••••••
__.~
..•...•..•...•
<: r-+
II:>..
....•.
.....•
C) S:U.
'" C)
..•.
•.•• c:;:&...
•.....•
~-=
r-+~
C>
::o
'"
.....•
P>
C>
~.
'"
:5.
..•...•
~..."
......•.••
c:;:&...
c:;:&...
•.••
::o
•.•.
'"
.....•
r-+
o::::.-C>
C>
..•.
c:::s-
..•. ~.
..•. '"
'" ..•.
c:;:&...<D
c:;:&...
•.....•
..•.
•.....•
<:
rD rD
::o
r-+
::o
P>
~ ..•.•.
'"
t'D::3U")"""'c::::t...
::o
~
..
•••••••-::::3
::s s:u
s:u :::s
::o I
P>
::o _...,
•.....•
•.•• C> C>
-h
~.
::o
r-+
...,......t"D~::::s
r::ul
c:::::s:u c:L..
c::> c:rr-+c::::a....s:u
t"D
s:u
•.•.
c::> c::>-c:s::=l:
--s
-s t'D -<
s:u CJ-C::> _, t'D
te:) <
c.ns:u
'"
-t-.v>
::o
P>
~.
==- ......•..
t"D
..,
p.a pJI"""""
S:U.
>< s:u .::::a...s=L.C::>
-es-e-s C"'D t'D
c..n
St'DS:U
~~ .. ~
..•.
.....•
..•.
"'"
t"D
p.I
:::s :::s -s
•.•• ---'C::LClI-P>
t:::\...""C:S
t'D
:::;::s--s --s a
s:u t"D~u:::a
c::>
::s r-+ c::> C) ::s
s:a,.a...c.n c..n --'_
-c:s c..n c::t ~
s:u
t"Dt"D-S
-=
><
P>
__".arn c::: c:::: __.
>< t'D t'D o
o
c::>...........ea,......-a--s
••..•• -c:> s:u s:u --
("D...,...... s:u ~
,...,
•.••......
rD
.•..••
r-+
C>
'"
--I
C>
r-+
P>
__....-,
r"") r"") r"")
,....,
C>
::o
..-+
C)C)C)C)....."
C2-:I ::3 ::3 ::3 .•..••
rD
..-+..-+..-+..-+
c::r
.....,,-os----s----sC::
r-, ....•.....•.....•.
...-.....•.
C);
~
c:::s-c:::rc:::r~
c::: c::: c:: c:: c);.
..-+
...- ._....- .......•.
.....,,~~~~U")
C"D
.......
-s:u.s:u.C).C)•
crC» c:::t rD rD
c::
'" '"
~oc:;:&...CL.
wf"""t
rD
t"D
c:::t.
t"D
c:::LU")
'" ~
__.....•.....•..
,......c::::sS:U
t"D
•.
t'D
~
C)
r-l
e-e- .•..••.
....."...- -t'D '"
•.•• ::0 •....•
"'P>
<:
,....,,...,
--I
C>
C>
"'"
V>
-=
r-+
o,:u~U")
c:::L:::s
><-c:I ..-+
t"D
s:u C) c:::t
..-+
...-__
....."
"'" o::::.-c:I c::
c:::t __.-
"'.......
C>
'"
><
r-+....
P>
><"'"
_....
••...••
C>
::o
r-+
__.
=-
•.•• C>
.....•
o::::.c::
c:;:&...
.....•
~.
•.••
~.
•.••
C> •••••••
P>'
'"
•.....•
C>
c::0::::.-::0
~
p>~.
r-+ ••...••
c:;:&...
•.•• _ C>
u::::>
C>
.....•
"'"
~-
~.
~. ::o
'" ..•.
•.....•
P>
C>
::o
r-+
o::::.c::
..•...•
..•.
'"
..•.
C>'
II:>..
~
•.....•
..-+
p..l
s:u
'"
'" '"
c:;:&...
P> C>
II:>..
C> •.•••..•
r""+-
,......
C).
C>""
'"
11:>.. ••••
'" '" '"
r-,
__..
C> P>
P>-=
_._..~.,....,
::o
C> ,....,
_..,......,--t •.....•c:::t
P>
"' .......•.•.
~'::3
t'D
><
::o,...,
_..
--
•••••••
C>'
'"
c:;:&...
"'•.••
"
=-=:,...,-=
=
--I
=_..
--I
-c::
=V">
__.
:::.-
,C>
•••..•
~.
C>
::o
C>'
~.
"'"
•.....•
C>
•
C> •••••••
C>
'"
'"
'"
....•
<=>
:;o::
-o C>
,..., ::z:
::o
V"> C">
••••--tC>
C> ::>:I-C::
<=>=-,...,
~::>:I
=-o:::z::
•.•. c::::. c::::.
c:::><=>
•....
=-=
31:
...•
_=....
~•.....•
•..•==-r-
_l/>::Z:
~
•.•...•-c:: ,....,
•.••...•
::>:1-0
,...,
><
,...,
- -~
•......•
•.••...•......•
....:>...,...
oe>c:n
•.....•
~~
c:n_
~c::>~~
•......••.....•
•.••...•
_
....,.,r--,J
-..-.....
::o
,....,
_..,....,
_..
•.....•
C>
•..•...•
oe>
~
--=-
~
c::r-.
ooC::>C=:>....,.,C=>C:>.........,C=:>
c::r-..........,c::>-....ac:=>c:::>c::r-.c=>
"'_""c::r-.c=:>""",c::>C::::>C=:>C:::>
=--I
=
=r-
C>oC>
=-,...,,...,
•..........•
_
V">
_=-=•......
--1=
:-=
...•...•
""'-0-0
•.••...•
::>:1
•......•
:-= ::>:I
~C>
••••
•.•...•::Z:
...,...o-t
=...•
V">
,...,
><
,...,
::>:I
,....,
o-t,....,
o-t
C>
=:z:
,...,
--I
_..
::o
c::>c::>c:::>c:>c::>c=:>c=:>c::>
c:::>c::>c=:>c=:>c:::::>c::::>c:::>c:::>
~
C>
::o
:;o::
co
t'D
::3
-aCClICII:J-a>-~
c:t t'D t'D t'D -c:s --+-t
~~~c:::::.__'
...
__'..("D t'D V'\ ln ,-,
r-+ ~~.t'D
---"-...("D:::S
c::>
,-,
,-,
,..... V'\
s:u ••....•
___...
t.nClCl
-=
VI
C:::..c""D
c:::::::r-<
U"t
c::::a...
t"D
••.••.••.••
__'-:::s~
...,
••••
DoI
VI
-""S
•••• U"'I
s:u
~
c:::>
....•
'""""S
t'D
......• -<
s:u ......• _
.."c::::....
t'D:::S
t'D
c::: t'D
s:u c.n
'""""S
--
-~
t'D
S:U .•.
c:::::a...c..ns:u
t'D
~
-=U.
C>
C""""\
~
c::>-c:::>
- ~_=-.."
'""""S
--
t'D.
::3
c:_
c::::....
t'D
....•
t'D
::3
e:
c::::....
-'C:)
..."."
.."
....•.
t'D
::3
•....•
:::a c:::» :::a c:::: -s
-II ..t'D""CI
t'D s:u s:u
c:::::a...<:
<: t'D c..n
t.n
t'D t'D t'D -s
c::::: __, ..
..., ....., s:u -----s::u -<
'""""S
c::> V'\
.." =-~_
C>
::3
c::::....
~-'
::3
e:
-
s:u
~
::3
•....•
....•
UCt
C>
.."
D.J
V'\ ..., O --t •...."
c::> I
C::>.""'"
D.J-.
t'D""1::::I t'D c:::::a...c:::::a...---'=:.
V'\ D.J V'I D.J t'D
c:t
r-+
CL.
D.J:::S
~ -s t'D C"'D-.::::::sc::: --'_
D.J -s:u 5!aI s:u
r-+ 5!aI D.J !ia ..., t'D __. .•
,_,
,_,
=-=
<::>
:::z::
=
,_,
-i
<:
>-
."
~_
.."
e:
•••
-s C)'_"'-C::> r-+:::s c.n
--:::I c:::::s- .•.....•.
5!!I ......•• V'tt'D
•.•.••• s::us::u
••.....•.
c:::
:::s --t'D
t:U1IC:S -I-51
......•.c..n c.n -os s:u ...:: t'D
s:u
__,......, s:u :::s
--s:::Y c::::::L."J:Y
CoI
r-+
'" c:: C'D
t'D s::u s:u
c::> s::u r-+r-+--'
--~_
~..,..
t'D
....•.
....•.
::3
<:
.."
s:u
=-
t'D-.::::::s
C::::::St'D
5!aI r-+ -s
t'D s:u c::::a...
:::s r-+ s::u
r-+ --' ..V'\
_<:
....•.
.."
t'D
~
..,......V'\
C)
<:
t'D
V'\wf""'"\
c::::: D.J S:U'O'S:U
cu.-s
r-+ c.n O t'D c::::a...c:t --' .•
...,
c.n c::>
D.J
s:u-<c:a..
~...,......
'" s:u t'D CL.""1::::I
D.J C:>.
-.os
p.a O r-+ t'D
-< __,~
c.n -s c.n
s:u s:u -s s:u __,---- ..
-s..,......
c:t c::::: r-+ 5!!1~
--' -c:::».c:: r-+ ......•
.C) D.J
s:u t'D ......•
-c:t -< :::s •....•.
.......,~c::>c.nCJ"t
s:u s:u s:u
___.
e:
~
II:III:J
-s r-+
UCt.....
C>~_
.."
c::::....
•...•.
rn ~ V'\
c:::: t'D ::s t'D O
c:::::a...r-+:::s
C""""\ 5!!9 s:u
t'D -s t'D D.J c::: ___.
D.J --h-s
:::s
-.::t c..n _,.,II -.c::t t'D t'D
t'D
,-, c:::»-s
'" -< __,-c.n ...,......
s:u t'D
c.n s:u C)
:::::s
c:t -s c..n-,::l DoI.,.....
s:u -r:u c:::> s:u
___.s:u r:u r-+
-s
...,......-s t:uu:::2
t'D c::::>n:::::s
c::>
c:::::.
t'D t'D :::s-,:::s c.n
t'D
c.n V'\ s:u t'D
::s
V'\
__,-v\
<:
::3
-
=•...•.
-i
C>
--O
t'D
li>
~_
.."
~_
~_
~_
- ....•.~_
.."t'D
....•
-i
C>
•.••••
_
.." ....•.
,..... __, .•
~
s:u s:u
c..n c.n
c.n
-i
C>
-<:
....•.
~
0-<
<,...,.
-sC)c>c:::>S:US::U
-';;C
t'D
c-l c:"'\ C"\:;:õIII:III
c:::>
s:u s::u s:u t'D --S
:::s :::s ::s s:u __.'"
t'Dt'D::s:::s
••••••
-<
V"I V'\
c.n c.n ~
s:u t:U.
__,~.
~""""""r'\S::UC:::>
C)l
c:> c:::> c:>...c-.
--s ~
51 a D.Jlt'D
C>
~..("D
,.......
c:::::a...--' ~
u:::a
s::u -s t'D ::s __,~
..,......
t'D c..n ,-, ----C""D :::s
D.J.c:::::a...__'~
t'D
:::::::rC::>c::::::s--s:::st:U<::)o
....,-,~-c::s s:u ••..••c.n
t'D S:UI<::)o c:::::.t....,-, -c:::::.t --,
--,
S:UIC::: ~
u::::2
-C::Sp.JC)C)C)
s:u p.,J C)....,-,
c.n 51
:::s C) --, p.,J1
=- <:...--.
_C>
C>
c.n s:u p.,J1s::a...
~t'D
•••.••C>
C) --, c::::a...s:u
5!1
t'D •.••••
....•
~_
p.,J ~-c:s -<
r+~
s:u C)
--c::: c.n c.n
--=--=:......
<:-= .."
C) ~
t.n --, <: C)
t'D
<:.."
t'D
-~_
....•.
<:
C>
.."
t'D
..--. •....•
><
-i
C>
....•.
C>
::3 •..•.•
~--I--I--I
c:::...,..., ...,
s::a...•...•• p.,J p.,J p.J
('D ..., c.n c.n :::s
___,.,_....."
•...••c.n('DC"'D~
...,
..., ..., t'D
p.,J ••..••t'D JIC""D>--s
:::s ..., :::s :::s t'D»
c.np.,Jr"'\~:::S
~--..,...,
t'D c.n p.,J s:u -..., ~
•....•
C>
....•
C>
....•
t'D>("D
~'_',
c::::....,_,
-=
c::::....
C> •••••••
<::>
I--'
.."
::3 •...• c::::....c::::.
r"'\ t'DJIC""D
C) s::a...
--:::I
t'D
s:u r"'\-,:J t'D
c.n __.-t'D >< r"'\
s:u c.n •...••C)
t'D c.n c.n t'D :::Ii
C> •••.• .."
s:u --c::::> ..•
c.n C) -s
___.c:::a....
--,,......
t'D t'D........
_.
s::a...t'D
t'D
c..c2 ___'-..
s:u t'D c.n
...r-.'-'=t
_C) IS:U r"'\
t'D....,.-., s:u
c.n c::IIlc.n
t'D
•••.•••••.•
t'D t'D
-~_
_.
-=
"""
~..---..
C> ..--.
c.n p.,J
....• t'D
.."
::3
.."
0::::.- •••.••
~-t'D
c::::....cr-
C)
c.n
-,:J
C:::.•
lI:!:':r
~
•••.••
C>
li>
- _.- - ~_
-=
c::::....~
.."
t'D
::3
•....•
C>
....•
-=
C>
....•
...--.
C>
c::::....
t'D
.."
.."
<:
c::::....
t'D
.."
•....•
C>
o::::.-
....•
•...•.
.."
t'D
t'D
::3
.."
•....•
•••
...--.
.."
c::::....
.."
C>
c::::....
t'D
-=
..."."
<:
C>
t'D
::3
•...•.
C>
.."
•....•
<=>
C>
.."
--0=
•..•.•
=
,_,__,=
3:
""".,.
G">
="""<:
<::>>- •..•.•
~""">--=
- - c:> c:>
<::><::>3:
1--'>-=
_.,,:::z::
<::>
,_,
1--'<:"--'
_>-,_,
•..••.•
""" --o
<::>,_,
>-
1--'>-.--...,.......,
=-=
._._. ." ,_,
:0> •..••••..•••
-...
I--'
--
....,.,
1--'--0 --o
_:o>>-
I--'-i=
•..••.•
""" :z:
_,_,,_,
,__,:z: """
<::>=,_,
I--':::Z:: :z:
....,.,,_,
>,_,
."
~_
..,
--4
••..••••
t-4 cr
c::: •••••
o::::::
::0-.:::0 r-+
.-+c::t ~ ...
."
..,
..,
-......+-.
crc::t _
~-
o:::::: ."
."
..•.
,-,
c::t
::o
r-+
~_
..,-,
cr
o::::::
..•.
."
..•.
••••
..•.
__.
c::t.
C>...
::::rc::t
-
c::t
<:::>
•.••
r-+
."
__...Ic:::::;II
•.....•• -O-.::J;::ID<
t'D ~
t'D C"Dt'D s:u
c::::a...c.n,-, ----s ----ss::Lot~
t'D ••....•
~
c:::a...c:::a...c:: c::;)
~
--s s:u s:u s:u -s
~""'IC:tc.nc.n~.
t'D c:::» c::»
- •••••.•
c.n --s --s •.......•
,-, s:u s:u
<:-.:::::::t s:u ~
c:::t.........,.........,
s:u c:::».........,
< 5iiiiB p.tlp.l.
_.,
S:UIC:::»
c:::»c::::>
c:::> s:u c:::> __.s:u--s~
c:: __.
C'D
--t:L.».C1....r-+ ......•..
--s
,...., <C> t'D ,:u...c""D
t'D-.:::::::t
s:u
...." :::::3 c:::a...t'D
.........,
c:::a...-.:::::::t
-.Ot:U s:::--s
p.»1t'D s:u S:U.........,...,....,c:::a...
c:::»
c.n c.n s:u.s:u.s:u
s:u c.n
c:» c::t
t'D r-+ -c:::a...
--<
s:u t'D
-.:::o<:c::t
•.•• c::t ."
."
-..•.~_
..,
C>...
-
C>...
r-+
<:
c::t
."
::o
,-,
c::t
..,
-.:::o
c::t
..,
_.-
..,-,
c::t
-
c::t<:
.,....c::t
.., ."
..•...•.
,-,
..•.
_ .,-,..,
o::::::~_
-.:::0::0
.., c::t
<:-.:::0
•.••
c::t
__...,
_.." ..•.
v._."
..•...,-,
_c::t
•.......• _
o:::::: C>...
-~_
..•.
-
r-+
•.•• -.:::0
c::t
--
--4
r-+
e-e- "'.........,
-..,-........~>
t"Dt"D :::s
-h .....•••
--s
p.l1('D
t'D
t'D
t'D
s:ur-+c:::»--s-s-s--s--s""",""'"
::::s --s
t'D:oc"'D:oc"'D:oc"'D:oc"'D>t'D--,.•
c.ns:uc:::»::':::S:::::S:::S:::S:::SS:U
..........:::::--s,.....,,-,,-,,-,,....,,.....,c.n
t'D "'.........,
--.----- ..---_
•.....•
-----..
-s--....s:us:us:us:us:us:ut:UC'D
t'D:oc"'D5Bc.nc.nc.nc.nc.nc.n
::::s --s t'D
c:::a...
,-, t'D>:S
s:u s:u s:u s:u -- __'_I'D
--:::s
r-+ o
:::s ::::s___.
s:u ,....., s:u..
'-''''''''
-- -r"'I" ,-+ t'D
(II
•••••••
---s t'D c::t :::s :::s t'D --su:::::a
s:u -->< :::s c.n .." --s s::u s:u
t'Dc.nS:Uf"""+c.nr-+f""""KC:tu::::l~
t'D O .........••......•
.Qi o Ctt
c:::a...t'D
c:::a...--s --s ,-+ r-t" -< -< t'D
t'D
tD--c"""'\C::C:::t'Dt'DU"l
---'c:::a...-----c:> ......•-- -- ---s --s
t'Dt'DC"D-sc:>.........,,,,,,,,,,,::S:::SC""'"'t
u::::t ---a:::2
c.n c::>tc=t.s:u s:u o
s:ut'DP-I
t'Dt'D5Ba:::s
...,....,~
c:::a...
-.:::::::t c..n c.n t'D t'D ,-,
c::;)1S:U s:u
c:::..
::::s :::s t'D
t'D"""'"
c:r=:a:-c:s .-to""'" c:::a...
V'1 c:>.s:u
--te::: -os s:u s:u --- ..
___'-c:::a...
,-,V'lt'D
,.....,
•...••.
<c..nc.ns:u
c:::»
:::s
c:::»--s::u
c..n
::::s ,-, r-+
c..ny::) c:::a...
,-,
C)J t'D
c:::t s:u
t'D
:::s V'1
-< V1
C"D
c>...,-,
--t"D
-
--'
----'_'"
--
•.••
--S
c::::
C>...C>...
s:u -." C>...
::o
s:u
•••
."
::o
r-+
t:J -c:
c:::~t"Ds:a.tc:::c:::s:a.t
tCLI""'t"<::)c.n ----os----OS----OS~
t"D ----os ----os ,-, _....<:) <:) <:).
s:a.t,......<:) s:a.t c.n c.n t"D
-< c.n t"D =S~
c.n
s:a.t
c.n
<::)1t"D t"D
....,-<
<:) t"D
"'CS
_... ..s=u p.. c.n c.n rD t"D s:a.t
s=u....,<:)
:::3=S""'"
-oIC:>
..•.
t""'+
..•.....•_.....
~
,....,_....•_....•C1,.C1,.-- .•
....,s:ut"D-ss:ut"Dt"'Dc.n
--"'f"""+
=s C) c.n
=-....,,......c.n
3t"'Dc=&...
O_... ..-s
C"Dc:::II:g_... ..
=::I
s:u C"""'\
-s-.::::J :!5ilI
--..c:::::Il -.ac:> ,-, s:u .-os -- .•
s:u =::I
=s s:u
C"'D..::::3
_...
.• __
.•
C"""'\
c.n c:::
=-
==-
~_
c.n ~..
C>...."
~~
~~
---s:u
c=&...~.
C)
-~_
~_- ~_
::o !51
r:::::~_
r-+::o
~-o::::::
<: r-+
." <:
I
::O-h
,-,
-." ..•.~_
-."
~
..•..
..,::0
•.•• ::0
,-,
..,
."
--n=a,....,,....,....,
C:•• s:u c::r-_... ..c:::IIs:u s:u _... .•
t"D~s:u~=s....,....,:::I
c.n <:)1=::1 s:u t"Du::::Iu::::I<::)
t"D,....,:::3 t""'+C); <:)=::1
-.::::J c.n <::) ,...., s:u...c.n c.n -- .•
s:u
t"D -s
s:u
::o
~_
..,
"'--I ..__. ••....•.•
~
-hV>
-.:::o ."
.., <:
_c::t
-.:::o
..,
c::t
r-+
--<::>rn--4--t---l--t--C--l::::S
c::><--s-s--s--s-s--st.n
CLr-t"t'Ds:us:uS:US:US:US:U--h
t'D-,,-,::::s::::t:::s:::s:::s:::stD
s:uc::c.nt.nc.nc.nc.nc.n-s
=
--4
--4
--4
--4
."
c.n
c::t
r-+
_
."
c::t
--'C>V"I=
t'D t"D V") IC::L..
c:::::L.-.:I
-:lo
•.••
..,<:
C)
t'D _... -a
,.-,'"i""'"\
s:u
t'D
c::r-
c:::
c.n __'..c:::::Il ,...... ~
C) s:u c.n
c.n
~.
..,-,
-
C"'D
C"'D
•....
__.."..•.
--'C>
o::::::
C>...r-+
..,
cr."
c::t
..•...•.
---0-.=
::o
cr
~ ...•.
."c::t •......•
""'"
~ ..•......•
C>...t-4
-<=>
C>...
c::t •......•
•.....
<=>
..,
,-, -h
C>...<:
!51
r-+
•.•• -.:::0
::o
o::::::
!51 ,-,
..,-, c::t
c::t
." ..•.
-
c::tc::t
::o
O
s:u
c.n c.n
,-,
c::to::::::
C>...
•.••-h
::o ."
." r-+
0::::::_'
~_
- ~_
::o •..•.•
r-+
c::t ,-,
..•.
..•.
." c::t
." c::t
.., ,-, ..,-,
c::t
-.:::o
.., ."
c::t ."
."
<: ..,
..•.
•.....•
."
..•.
~ ....•.
.., •....
::o
..•...•.
;a-<
-..•. _'
..•.
c:o ><
c::t
~_ ~__..
~_
~_
<:..,-,
..•. ~_
~ ..••..
..,.
..•.
•.•• c::t
cr
o::::::
~!:!'..
•.......•....•
--4
><
••••
c::t
C>...<:
::o C>...
,-,
~-::o
-_,..,
..,~_
..•. ." ~_
,-, ..•. ."
..•.
-- ..s:u...
c::t ..,
c::t
~_ _
__.
..•.
~_
..•. ..•.
--..•. -~_ ~-_
~_
~_
---0-.=
~ ..•..
::0::0
,-,
::o •.••
,-,
~_..,
"""
::o
."
•••• c::t
c:o
-.:::o
r-+
C>...
-h
-.:::o
><
c::t
r-+
::o r-+
,-,
~-::o
~~.
."
c::t
cr
~-v>
r-+~_
,-,
r-+
."
c::t
."
."." ."
."
-h
><
c::t
C>...
c::t
."
C>...
<:
c::t
."
."
•....•
<:::>
"""
•..•.•
=
""'<:I<=>
::o V"IC'>
t-4--1<=>
<=>::0 c::::
<:::>;J>
•..•.•
~""'"
;J>ez::
- - c:::» c:::»
<=><:::>"""
•..•.•
;J>=
_V"I=
<=>
t-4
•..•.• c:::: ••..•..•
_;J>t-4
••.••.•"""'""'<:1
<=>t-4 ;J>
•......•
;J>,.-
...,.,.....,
<=>-=
;J> •..•.••..•.•
tJ'I
•.....
•.....•
__,
c:n
•..•.•
•..•.•
....,..,
__
c:n
c:::r--,
,.._"
-.."....,.,c=:::.o
....f::Ioo.
.....OQ'-Cit...p...
....,.,c:::>c=:::.oc:::>'-oCtc:::>"'_"...p...'-CJo
c:::>c:::>c:::>c:::>....-c=:::.o...p.......c:t...p...
~c:::>c:::>c::>.cr.c:::»...p...u:>...p...
c:::>c::>c::::>c::::>c:::>c:::>C:::>c:::>C:::>
c:::>C:::>C:::>C:::>C::::>C:::>C::::>C:::>C::::>
c:n
c:n
00
....,..,
•..•.•
•..••.••..••.•
__ •..••••
•..•.•
00 •..••••
a-. •....•
....,..,
__ <=>
....,..,
.........,c::.-.........,..,
--...
•.....
•..••.•
t-4
"""""'<:1""'<:1
_;J>;J>
......--4=
........"""'"."
_t-4t-4
•......•=-::""'"
<=><=>t-4
•..•.• ;;z:: :;o:
....,..,t-4
;J>
t-4
tJ'I
"'T'I
c::>
:::z:
-I
..•.
"""
'"
__,
....•.
r::::
-I
-I
o
....•.
o
....•.
~
••..
-.-.::::::J,......."",o(J"')~;::iII:J"",o--s
o::::::a...
.c::::::.......c:::
c::>
r::::
....•.
•....• ....•.
o
••..
-I
o
•...•.
t"""),.-,
p.I
-I
r::::
t""")
V'I
~c:::::c:::~
__,
c.n
c:::>
---c.S:UC:::::::::It'D-st:U
••.. ..•.
..•.
c::. c:::t
__,__.-<
•...
•...•.
•...• -.::::> ••..
....•
a:
C:>.C::
••..
....•
....•.
....•.
..•.
••..
"' ..•...
....•.
...,
:»
..•. ..•.
....•••
..•.
'"
•..... u::::.
c::::>
••.. -.::::>
'"
:»
....•.
••..
'"
c:::> c:::> ••.....•.•
••..
-.::::>
'"
....•.
..•. ~ -.::::>....•.
••.. ~-o.
'"
....• -<
•.....
....•
•...•
<: ,......
..•. •••
-.... -.::::>..•. ••• -c:::s
,..-+ __.
-.::::>
....• ....•
••..
....• ..,.. s:uc::::a...c::>~
a:
~•••
....•.
..•...
••....,..
..,.. ~
cr,
•....•
..,....,..
••.. ...--..
-.::::>
-.::::>
'"
~_..,..
•••
•...•
••..
....__. ••• ••..
...,
rT'I
U">
o::::::a...
O
U">
-I
rT'I
3:
~_
O
::::::s
::::::s
CL.
O
O
O
CL.
O
.•...• .-
•...•
-.:J U">
""" c::>
rT'I
:::z:
},
=<::>
•...•
•...•
"""
-.:J
f"D
~_
~_
~_ ... ~_
~_
~_ ..,..~_
~_
•...•
0
~-::::::s
CL.
O
O'
CD
••••
::::::s~_
~_CL.
<:
CL.~_
~-::::::s
••• r::::
O'
rT'I
:» ••..•
.--1
:»
V'I
o::::::a...
I::L.
V'I
V'I
C)
V'I~
t'D
V'I
V'I
--s
59
-s
C"D
t"""\
VI
::::::s
r::::
O
CL.
r::::
c:::> c.n __. ~
••••0
<:
~_
CD
::::::s
CL.
O
CL.
..,..
O
<:
<:
CL.
O
CD
::::::s
CL.
CL.
O
..,..
..,..
'"
....•
CD
CD
rT'I
CL.
O
:::_
..•...
-.:J
....•
t'D
-.::::>
<:
t'D
:».
<::
.-
..,..
..,..
....•
..•...
O
..,..
....•
..,..
....•.
-.••..
~_
r::::
..,..
....•
..,..
•...•.
O
-.::::>
••..
CL.
O
..,..
<::>
rT'I
CD
••..
-.:J c::>
"'""
rT'I :z:
CL.
O
""" U"> G">
~ ••---1 c::>
c::> ,... <::
<::>:» rT'I
c:::>.r"'>,...
:»cz::
--c::>c>
~<::>3:
•......•
:»=
'"
t'D
c::>
::z:
-I
=-.:J
•....•
c::>
::z:
U">
.-
=
•.••.•-1
_U">:z:
~
-.::::>
~_
~_
=rT'I
__
•...•
:z:
U">
U">
:».
c::>
•.....•
~
•......•
•.....•
~
•.....••.....
•.....•
•.....• "-""
•......• •..•...
•..•...
~
•......•
__, •..•...
c::>-=
:» rT'I rT'I
- _
__,
- -•......•
•.....••.....•
•......••......•
"-"" •.....•
•......
C3">
•......•
C3">
00 ••••..•
00
I&....A.I
•.•••• C:::»Oc::>c:>c::>c::>,.....,.,
•.....•
•......•
~
~
~
~
~
~
- -
"-""
C3">
----
~c::>c::>c::>c::>c::>c::>..,a::....
_p...~c:::>c::>c::>c::::>c::::>c:>
~
•.....•
----
C::>C::>c::>c::>
C::>C::>C::>c::>
<=:II>c::>c=:tc::::>
00
•......•
•.....•
C3">
•......•
C3">
::z:
c::>
•...•
....
=-=
=
"""
=-
<::>
=rT'I
=-=
•...•
U">
U">
:».
c::>
•......•
--
c::>
00
C3">
_
U">
•...•
•.....•
•......•-.:J -.:J
00
=<::>
•...•
•......•
<:: •.••.•
-:»
••..•
.......,... -.:J
~ ••..•:»
•......•
:» .-
r::::
<::>
:»
-I
:»
<::>
~
•......•
V'I V'I --S s:u
~-v>
s:u
s:u -s t'D V'I t'D
CL. •••• ::::::s
C> V'I c::::a...<""C'S
-s
-c"D -s
.....• -s::u c::::::a...::::::IC)
CL.
•....•
•••• c::>
59 C)
rT'I
U">
•...•
•...
•••
....•
•••
o::::::a.......
o::::::a...
O •••••.•
t"""\""C'S
CD
•...
.
••••••
t'D
::::::s~_
r::::<:
__,
~
~
•...•.
~...-.
O
c::a...--s C> --S s:u
s::u<c:....r"lc::::::a...
__. -c::::: s:u
wf"""'t
r-+ t:::::L..-s
rT'I
:::z:
U">
crr::::
::::::s
rT'I
'" """
__,
V'I
..,..
••..
li>
-.::::>
U">
V'I
••••••••••••
c:::>
t"""\
c:....c::::::::a...c::::::a...c.n
c::::: c:::> c:::> p.I
CD
<:
3:
r::::
::::::s
•.••••"'T'I
t'D
CL.
CD
....•.
::z: rT'I
o::::::a.......
~_
~_
~_ ~_~_
-.
....•.
~_
..,..
....•.
t'D
~
V'I
t'Dt'DV'lt"""'+<:C"DC:==-
t'D
-1<::
c::> rT'I
U">
V'I
-....
"'T'I
rT'I :»
3:
c::J"*r"l
--s ,......__,~
::::::I
c:::>V'I_.. ..~::::::I,......,......s::us:::u
c::::: t:LI ,...... __....,..... __,~~
--s
,...... V'I C:::::""CJ
t:::::L.C:::>'_""
......•• p.a C"D Ql c:::> t'D p.I
p.I <~"'C"""\
V'I V'I
::::::s
V'I s:u
p,a1C:::>'
O'
--s Qi t'D t'D
O'
<:~_
•••••••• CL.
O
-swf"""'t
C"D
t'D ::::::I
O'
s:u C"D""CI
t"""\
SI
<:
wf"""'t
V'I ...,
c:::> --"
O
O::::::s ••..••
O'
t'D""CI
s:u
CL.
c.n s:u •.....•--s V'I
O
::::::s
O
r-+c.n -::::::s
--S c:::..c::J"*
s:u ......• -t"D c:::::
r-+
V'I --
•...•.
•••
•...• ...--..
•...•
•...•
••..
....__. ..,.. ~ ..•...•.
...--..
•...•
~_..,..
•...• ....•.••..
"""
....__.
-.:J
••..
..,..
c::>
<::>
:»
<::>
:IE
--s
<:
::::::s
r::::
=
:::z:
r
::::::I
•.••••rT'I
0><
C::>C::>C::>C::>C::>c::::>c::>c::>
- - - - - - -C:::>C::>C::>c:::::>c::>c::>c::::>c::>
C=>C:::::>C::>C::>c::>c:>c::>c::::>
-
---
C::>C::>C::>c:::::>
c=>c::>c::>c::>
C::>c::>c::>c::>
~
~
c::>
-:»:»
........-1=
,...
•.....••...••...•
"..
•.....•
"..
~c::> ••..•
,...
•......•
:z: 3:
•......•...•
:»
•...•
U">
GOVERNO MUNICIPAL OE IPAUMIRIM
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS OE CAIXA
PERÍODO : ~1/01/l~1~ A 11/1lll01~
EXERCÍCIO lOl~
Consoli~a~o
I NOTA I
PÁGINA: 0001
EXERCÍCIO
ANTERIOR
EXERCÍCIO
ATUAL
FLUXO OE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
Ingressos
Receitas ~eriva~as e originárias
Transferências correntes recebi~as
Outros ingressos operacionais
14,046,799,11
1.09U66,07
10,~OU41,~1
l.447,991,)1
Desembolsos
pessoal e ~e.ais ~es~esas
Juros e encargos ~a aívi~a
Transferências conce~i~as
Outros ~esembolsos operacionais
H,m,916,61
lU17,B4,71
0,00
7,m,64U8
l.44 LOH ,04
Fluxo ~e caixa lí~ui~o ~as ativi~a~es operacionais (I)
1.919,88l,48
I
FLUXO OE CAIXA DAS ATIVIDADES OE INVESTIMENTOS
0,00
0,00
0,00
0,00
Ingressos
Aliena~ão ~e bens
Amortiz~~ão ~e em~ré~timos,e financiamentos conce~i~os
Outros lngressos oe lnvestlmentos
Desembolsos
A~uisi~ão de ativo não circulante
concessão de empréstimos e financiamentos
Outros desembolsos de investimentos
l.B4,m,48
l.B4,m,48
0,00
0,00
Fluxo de caixa lí~ui~o das atividades ~e investimentos (II)
-1.B4,m,48
I
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Ingressos
opera~ões de crédito
Integralização do capital social de empresa ~ependentes
Transferênclas ~e ca~ital recebi~as
Outros ingressos de tinanciamentos
4U74,H
0,00
0,00
4U74,H
0,00
Desembolsos
Amortiza~ão/Refinanciamento da dívi~a
Outros ~esembolsos ~e financiamentos
179J80,B
179,m:B° 00
Fluxo de caixa lí~uido das atividades de financiamento (III)
-BU06,18
APURA~ÃO DO FLUXO DE CAIXA DO PERÍODO
GE~A~ÃO LíQ~IDA DE CAIXA ç EQUlyA~ENTE DE CAIXA (1+11+111)
Calxa e E~ulvalente de Calxa Inlclal
Caixa e E~uivalente de caixa Final
148,9l1,8l
1,lOl,411,64
1,~~4,606,07
FONTE: SISTEMA: Aspec Informática - UNIDADE RESPONSÁVEL: prefeitura Municipal de Ipaumirim
cÇ~~
I
EXERCÍCIO lOH
consolidado
GOVERNO MUNICIPAL OE IPAUMIRIM
DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS OE CAIXA
PERÍODO : 01/01/l01~ A Jl/1lll01~
I
NOTA
I
EXERCÍCIO
ATUAl
PÁGINA: OOOl
EXERCÍCIO
ANTERIOR
DATA DA EMISSÃO: l~fOl/l01~ - HORA DA EMISSÃO: 10:~O:1~
NOTA: Neste relatório, estao expressos os valores de in~ressos e de desem~olsos extraorçamentários.
PREFEITO MUNICIPAL
CONTAP - CONSUL
IA E SERVIÇOS ADNINI
CONTADOR
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇOES CONTÁBEIS
BALANÇO ANUAL - 2015
INTRODUCÃO
Notas Explicativas é parte integrante das demonstrações contábeis. As
informações contidas nas notas explicativas devem ser relevantes, complementares
ou suplementares àquelas não suficientemente evidenciadas ou não constantes no
corpo das demonstrações contábeis. As notas explicativas incluem os critérios
utilizados na elaboração
das demonstrações contábeis, das informações de
naturezas patrimonial, orçamentária, econômica, financeira, legal, física, social e de
desempenho
e outros eventos não suficientemente
evidenciados
ou não
constantes nas referidas demonstrações.
Com vistas a alcançar
os vários segmentos da sociedade,
e assim
proporcionar maior transparência, procurou-se empregar linguagem simples e
didática, por meio de tabelas comparativas e demonstrativos contendo análises
verticais, horizontais e percentuais.
Cabe destacar que o município de Ipaumirim tem se empenhado
na
implementação
das alterações introduzidas na Contabilidade Aplicada ao Setor
Público.
NOTA 1 - APRESENTACÃO DAS DEMONSTRACOES CONTÁBEIS
As Demonstrações Contábeis foram elaboradas em observância com os
dispositivos legais que regulam o assunto, em especial a Lei Federal n° 4.320/64, Lei
Complementar n° 101/2000, os Princípios de Contabilidade, as Normas Brasileiras de
Contabilidade Aplicadas ao Setor Público, o Manual de Contabilidade Aplicada ao
Setor Público 5° edição, as Instruções de Procedimentos Contábeis e demais
disposições normativas vigentes.
Cabe destacar que as demonstrações contábeis foram elaboradas seguindo
o Plano de Contas Aplicado ao Setor Público adotado em 01/01/2013, integrante
do Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público 5° edição, estendido pelo
Plano de Contas do Tribunal de Contas do Município do Ceará.
Para ilustrar uma melhor análise dos dados contábeis, em alguns quadros
explicativos, foi devidamente
evidenciado
o ocorrido no Exercício Financeiro
anterior (2014), para ser feito um comparativo dos resultados contábeis.
NOTA 2 - CRITÉRIOS NA ELABORACÃO
INFORMACOES COMPLEMENTARES
DAS DEMONSTRACOES
CONTÁBEIS
E
2.1 - Aspectos Gerais das Demonstracões Contábeis
As estruturas das demonstrações contábeis contidas nos anexos da Lei n°
4.320/1964 foram alteradas pela Portaria STNn° 438/2012, em consonância com os
novos padrões da Contabilidade Aplicada ao Setor Público (CASP).
A elaboração das demonstrações contábeis das IPCs tem por base as contas
contábeis do modelo de Plano de Contas Aplicado ao Setor Público (PCASPj
aplicável à União, aos Municípios, ao Distrito Federal e aos municípios, estendido por
orientações e instruções normativas do TCM/CE.
2.2 - Receitas e Despesas
As receitas e despesas orçamentárias foram codificadas de acordo com a
Portaria Interministerial STN/MFe SOF/MPOG n° 163, de 04/05/2001 e suas respectivas
alterações, sendo seus desdobramentos registrados em conformidade
com os
desdobramentos previstos no Plano de Contas Aplicado ao Setor Público.
O registro, no aspecto orçamentário, e obedecendo ao disposto no art. 35
da Lei Federal n° 4.320/64, considerou como realizadas as despesas legalmente
empenhadas e as receitas efetivamente arrecadadas no exercício. Sob o enfoque
patrimonial, considerou-se o regime de competência
para as receitas e as
despesas, sendo registradas mediante a ocorrência de seus respectivos fatos
geradores. As alterações da situação líquida patrimonial foram registradas à conta
de variações patrimoniais aumentativas e diminutivas.
2.3 - Ativo Imobilizado
O Ativo Imobilizado é avaliado inicialmente segundo seu custo de aquisição,
estando em processo uma reavaliação de seus itens.
2.4 - Depreciacão,
Amortizacão e Exaustão
Os ativos imobilizados adquiridos a partir de 1° de janeiro de 2015 foram
depreciados pelo método das cotas constantes. Os bens adquiridos anteriormente
à data
base de mrcio
da depreciação
somente
terão
iniciada
a
depreciação/amortização/exaustão
quando forem reavaliados.
NOTA 3 - BALANCO ORCAMENTÁRIO
3.1 - Esclarecimentos Técnicos
O Balanço Orçamentário, de acordo com o art. 102 da Lei n° 4.320/1964,
demonstra as receitas e despesas previstas em confronto com as realizadas e foi
elaborado com base nas orientações da IPC 07 e seguindo o modelo estatuído
pelo Manual de Contabilidade Aplicada ao Setor Público, 5a edição.
O Balanço Orçamentário apresenta as receitas detalhadas por categoria
econômica e origem, especificando a previsão inicial, a previsão atualizada para o
exercício, a receita realizada e o saldo, que corresponde ao excesso ou déficit de
arrecadação.
Demonstra também as despesas por categoria econorruco e grupo de
natureza da despesa, discriminando a dotação inicial, a dotação atualizada para o
exercício, as despesas empenhadas, as despesas liquidadas, as despesas pagas e o
saldo da dotação.
Os valores referentes ao refinanciamento da dívida mobiliária e de outras
dívidas constam, destacadamente, nas receitas de operações de crédito internas e
externas e, nesse mesmo nível de agregação,
dívida de refinanciamento.
nas despesas com amortização
da
o
Balanço Orçamentário é elaborado utilizando-se as classes 5, grupo 2
(Orçamento aprovado: previsão da receita e fixação da despesa) e classe 6,
qrupo? (Execução do orçamento: realização da receita e execução da despesa)
do PCASP.
•
•
•
O Balanço Orçamentário é composto por:
Quadro Principal: são apresentadas as receitas e despesas previstas em
confronto com as realizadas. As receitas e despesas são apresentadas
conforme a classificação por natureza. No caso da despesa, a classificação
funcional também é utilizada complementarmente
à classificação por
natureza. Ainda no Quadro Principal, as receitas são informadas pelos valores
líquidos das respectivas deduções (FUNDEBe dedução de investimentos).
Quadro da Execução dos Restos a Pagar Não Processados: são informados
os restos a pagar não processados inscritos até o exercício anterior nas
respectivas fases de execução. Os restos a pagar inscritos na condição de
não processados que tenham sido liquidados em exercício anterior ao de
referência compõem o Quadro da Execução de Restos a Pagar Processados.
Quadro da Execução dos Restos a Pagar Processados e Restos a Pagar Não
Processados Liquidados: são informados os restos a pagar processados
inscritos até o exercício anterior nas respectivas fases de execução. São
informados, também, os restos a pagar inscritos na condição de não
processados que tenham sido liquidados em exercício anterior.
De acordo com o
fins de consolidação dos
autorizações legislativas
receitas necessárias ao
pelos seus valores brutos.
MCASP 5° edição, parte VI, não há exclusões "intra" para
Balanços Orçamentários, uma vez que o mesmo reflete as
para execução de dispêndios, além da previsão das
seu financiamento, e estas autorizações devem constar
No exercício de 2015 o resultado orçamentário foi superavitário em R$
663.218,66 e o confronto entre as receitas previstas, a dotação atualizada e as
respectivas execuções orçamentárias
do exercício de 2015 e 2014, estão
apresentadas na tabela a seguir:
DEMONSTRATIVO
Receita Prevista Atualizada
DO RESULTADO ORÇAMENTÁRIO
27.416.372,00
22.882.860,00
100,00
19,81
12,16
, 135.,76
(+) Créditos Adicionais
9.388.709,64
34,24
10.360.550,00
H Dotação Cancelada
oQDD
H
- 9.388.709,64
-34,24
- 10.360.550,00
Despesa Realizada
45,28
-45.,28
19;81
-9,38
-9,38
19,81
4,86
·623,97
Fonte: Balanço Orçamentário
Notas: AV - Análise Vertical
AH - Análise Horizontal (2015/2014)
A Receita Arrecadada pelo Município de Ipaumirim ficou inferior em 12,18%
em relação ao previsto para o exercício de 2015, ocorrendo um déficit de
arrecadação no valor de R$ 3.338.739,69. Em relação ao exercício anterior houve
acréscimo de 12,16%do superávit na arrecadação.
Durante o Exercício Financeiro de 2015, foi obtida uma economia
orçamentária (diferença entre a dotação atualizada e a despesa realizada) de R$
4.001.958,35, correspondente a um percentual de 14.60%. Neste exercício, com a
finalidade de atender insuficiências nas dotações orçamentárias, foram abertos
créditos adicionais no valor de R$ 9.388.709,64, que representaram 34,24% da
dotação inicial, não considerando os cancelamentos de dotações que atingiram o
percentual de 34,24%.
3.2 - Análise dos Quocientes - Balanço Orçamentário
A seguir apresentam-se os valores utilizados para apuração
orçamentários:
DADOS PARA APURAÇÃO
dos quocientes
DOS QUOCIENTES ORÇAMENTÁRIOS
Previsão Inicial da Receita
27.416.372,00
22.882.860,00
Dotação Inicial da Despesa
27.416.372,00
22.882.860,00
Previsão Atualizada da Receita
27.416.372,00
27.416.372,00
22.882.860,00
Dotação Atualizada da Despesa
Receita Realizada
24.077.632,31
21.466.697,81
Dotação Executada
23.414.413,65
22.330.079,75
Despesa Empenhada
23.414.413,65
22.330.079,75
Despesa Paga
21. 725.610,37
20.082.036,54
Receita Realizada Corrente
24.077.632,31
21.228.187,51
Despesa Empenhada Corrente
21.837.542,10
20.927.595,26
- 3.338.739,69
- 1.416.162,19
10.338.050,00
22.882.860,00
Créditos Adicionais (Excesso de Arrecadação)
Excesso de Arrecadação
Créditos Adicionais (Superávit Financeiro)
Superávit Financeiro
9.388.709,64
663.218,66
-
863.381,94
Fonte: Balanço Orçamentário e Patrimonial
1. QUOCIENTE DO EQUILfBRIO ORÇAMENTÁRIO
É resultante da relação entre a Previsão Inicial da Receita e a Dotação Inicial
da Despesa, indicando se há equilíbrio entre a previsão e a fixação constante na
LOA.
QUOCIENTE EQUILíBRIO ORÇAMENTÁRIO
27.416.372,00
27.416.372,00
Dotação Inicial da Despesa
=
22.882.860,00
1,00
22.882.860,00
=
1,00
o
Notas: AH - Análise Horizontal
(2015/2014)
De acordo com o Princípio do Equilíbrio Orçamentário, a Lei Orçamentária
Anual - LOA deve ser aprovada com o montante da despesa fixada igual ao da
receita prevista. Este quociente demonstra que ocorreu esse Equilíbrio Orçamentário
no exercício de 2015, assim como no exercício de 2014.
2. QUOCIENTE DE EXECUÇÃO DA RECEITA
É resultante da relação entre a Receita Realizada e a Previsão Atualizada da
Receita, indicando a existência de excesso ou falta de arrecadação
para a
cobertura de despesas.
QUOCIENTE DE EXECUÇÃO DA RECEITA
Em R$
Receita Realizada
24.077.632,31
Previsão Atualiz. da Receita
27.416.372,00
=
21.466.697,81
0,88
22.882.860,00
=
0,94
o
(2015/2014)
O Quociente de Execução da Receita calculado para o exercício de 2015
demonstra que não houve excedente na arrecadação da receita, uma vez que
para cada R$ 1,00 de Receita Prevista Atualizada, o Município arrecadou R$0,88.
Verifica-se que o mesmo ocorreu em 2014, ou seja, a receita arrecadada
menor do que a prevista
3. QUOCIENTE DE DESEMPENHO DA ARRECADAÇÃO
É resultante da relação entre a Receita Realizada e a Previsão Inicial da
Receita, indicando
a existência de excesso ou falta de arrecadação
para
administração dos indicadores fiscais.
QUOCIENTE DE DESEMPENHO
DA ARRECADAÇÃO
Em R$
Receita Realizada
24.077.632,31
27.416.372,00
21.466.697,81
0,88
22.882.860,00
=
0,94
o
(2015/2014)
o
Quociente de Desempenho da Arrecadação apurado no exercício de
2015 demonstra que não houve excedente de arrecadação da receita, uma vez
que para cada R$ 1,00de Receita Inicial Prevista,o Município arrecadou R$0,88.
Podemos observar que não ocorreu variação significativa em relação ao
exercício anterior, pois os dados se mantiveram aproximadamente na mesma
proporção.
4. QUOCIENTE DE UTILIZAÇÃO DO EXCESSO DE ARRECADAÇÃO
Não houve excesso de arrecadação
2014 e 2015.
durante os exercícios financeiros de
5. QUOCIENTE DE UTILIZAÇÃO DO SUPERÁVil FINANCEIRO
É resultante da relação entre os créditos adicionais abertos por meio de
superávit financeiro e o total do superávit financeiro apurado no exercício anterior,
indicando a parcela do superávit financeiro utilizada para abertura de créditos
adicionais.
QUOCIENTE DE UTILIZAÇÃO
Créditos Adie. (Sup. Financ.)
Superávit Financeiro
9.388.709,64
663.218,66
DO SUPERÁVIT FINANCEIRO
14,16
=
10.338.050,00
863.381,94
=
11,97
-218
(2015/2014)
o Quociente
de Utilização do Superávit Financeiro apurado para o exercício
de 2015 demonstra que para cada R$ 1,00 de Superávit Financeiro, o Município
utilizou R$ 14,16para a abertura de créditos adicionais.
Podemos observar que ocorreu um decréscimo de 218% em relação ao
exercício anterior, devido à proporção do crescimento do superávit financeiro ser
maior que a da utilização dos créditos adicionais.
6. QUOCIENTE DE EXECUÇÃO DA DESPESA
É resultante da relação entre a Despesa Executada e a Dotação Atualizada,
cuja discrepância pode ser ocasionada por ineficiência no processo planejamentoexecução ou a uma economia de despesa orçamentária.
QUOCIENTE DE EXECUÇÃO DA DESPESA
Despesa Executada
23.414.413,65
=
22.330.079,75
=
-12
Dotação Atual. da Despesa
0,85
27.416.372,00
0,98
22.882.860,00
(2015/2014)
o
Quociente de Execução da Despesa calculado para o exercício de 2015
demonstra que houve economia orçamentária no montante de R$ 4.001.958.35.
Este índice não pode apresentar quociente maior que 12. uma vez que a Despesa
Orçamentária só poderá ser executada até o limite do montante autorizado na Lei.
Podemos observar que para cada R$ 1.00 de Despesa Autorizada. o Município
realizou R$0.82 de Despesa Executada.
7. QUOCIENTE DO RESULTADO ORÇAMENTÁRIO
É resultante da relação entre a Receita Realizada e a Despesa Empenhada.
indicando a existência de superávit ou déficit.
QUOCIENTE DO RESULTADO ORÇAMENTÁRIO
Em R$
Receita Realizada
24.077.632,31
Despesa Empenhada
23.414.413,65
=
21.466.697,81
1,03
22.330.079,75
=
0,96
7
(2015/2014)
No exercício de 2015. o Município apresentou superávit orçamentário no
montante de R$ 663.218.66. O Quociente do Resultado Orçamentário calculado
para o exercício de 2015 demonstra que houve um excedente. indicando que o
Município arrecadou receita no valor bem maior que o equivalente à despesa.
8. QUOCIENTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA CORRENTE
É resultante da relação entre a Receita Realizada Corrente e a Despesa
Empenhada Corrente. A interpretação desse quociente indica se a receita corrente
suportou as despesas correntes ou se foi necessário utilizar receitas de capital para
financiar despesas correntes.
QUOCIENTE DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
CORRENTE
Em R$
Receita Realizada Corrente
Despesa Empenhada Corrente
(2015/2014)
24.077.632,31
21.837.542,10
=
21.228.187,51
1,10
20.927.595,26
=
1,01
9
o
Quociente da Execução Orçamentária
Corrente calculado
para o
exercício de 2015 demonstra que para cada R$ 1,00 de Despesa Corrente, o
Município arrecadou R$ 1,10 de Receita corrente, apresentando um superávit
orçamentário corrente, ou seja, a receita corrente superou as despesas correntes.
O Município apresentou um acréscimo de 9% em relação ao exercício
anterior, uma vez que a variação na despesa empenhada corrente foi maior que o
aumento na receita realizada corrente.
9. QUOCIENTE FINANCEIRO REAL DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
É resultante da relação entre a Receita Realizada e a Despesa Paga,
indicando o quanto a receita orçamentária arrecadada representa em relação à
despesa orçamentária paga.
QUOCIENTE
FINANCEIRO
REAL DA EXECUÇÃO
Receita Realizada
24.077.632,31
Despesa Paga
21.725.610,37
=
ORÇAMENTÁRIA
21.466.697,81
1,11
20.082.036,54
=
1,07
4
(2015/2014)
O Quociente Financeiro Real da Execução Orçamentária apurado para o
exercício de 2015 demonstra que para cada R$ 1,00 de Despesa paga, o Município
dispõe de R$ 1,11 de Receita Realizada. Esseíndice indica que a receita realizada
foi superior às despesas pagas no exercício, logo obtendo um superávit.
3.4 - Outras Informacões - Balanco Orcamentário
Não houve no Exercício Financeiro de 2015, nenhuma atualização monetária
relevante autorizada em lei, antes e após a data de publicação da LOA, que
modificasse o valor estipulado na coluna Previsão Inicial da receita orçamentária.
O Município de Ipaumirim-CE organiza seus restos a pagar, de forma
independente, ou seja, dividindo-os entre processados e não-processados.
NOTA 4 - BALANCO FINANCEIRO
O Balanço Financeiro evidencia as receitas e despesas orçamentárias, bem
como os ingressos e dispêndios extraorçamentários, conjugados com os saldos de
caixa do exercício anterior e os que se transferem para o início do exercício
seguinte e foi elaborado de acordo com as instruções da IPC 06.
Assim, o Balanço Financeiro contempla duas seções: Ingressos (Receitas
Orçamentárias
e Recebimentos
Extraorçamentários)
e Dispêndios (Despesa
Orçamentária
e Pagamentos Extraorçamentários), que se equilibram com a
inclusão do saldo em espécie do exercício anterior na coluna dos ingressos e o
saldo em espécie para o exercício seguinte na coluna dos dispêndios.
o Balanço
Financeiro é elaborado utilizando-se as seguintes classes do Plano
de Contas Aplicado ao Setor Público (PCASP):
Classes 1 (ativo) e 2 (passivo) para os recebimentos
e pagamentos
extraorçamentários, bem como para o saldo em espécie do exercício anterior e o
saldo em espécie a transferir para o exercício seguinte:
Classes 4 (variações patrimoniais aumentativas)
e 3 (variações patrimoniais
diminutivas)
para
as transferências
financeiras
recebidas
e concedidas,
respectivamente:
Classe 5 para o preenchimento dos restos a pagar inscritos no exercício, conforme
parágrafo único do artigo 103 da Lei n,? 4.320/1964: e
Classe 6 para o preenchimento
das informações de execução da receita e
despesa orçamentária.
Conforme
fonte/destinação
O detalhamento
atuação do setor
as regras do MCASP, as informações são apresentadas por
de recursos, segregando em destinações ordinárias e vinculadas.
das vinculações é feito de acordo com as principais áreas de
público.
As receitas orçamentárias são apresentadas líquidas das deduções.
O resultado da execução financeira no exercício de 2015 foi positivo em R$
35.527.925,28, que somado ao saldo de caixa do exercício anterior, corresponde ao
saldo de caixa para o próximo exercício, conforme verificado na tabela a seguir:
RESULTADO DA EXECUÇÃO FINANCEIRA
2.1 - Receitas Orçamentárias
2.2 - Transferência Financeiras Recebidas
24.077 .632,31
21.466.697,81
12,16
7.564.049,44
6.646.959,51
0,00
4.244.923,96
- 2,55
2.3 - Receitas Extraorçamentárias
'/j~'s~~'i;
3::"
,..,,,.,. ,,,,::,,,,,,,,",'1.,,,,
3.1 - Despesas Orçamentárias
3.2 - Transferência Financeiras Concedidas
3.3 - oesnesas j:1~tr:=,nrt,,.rr, ••n't,;,
-~'·.'",:·,~·'"~;,·,,:,,,'t:;,:\·i '0:';
,~~~"'.J~A§;l,3~
..
23.414.413,65
22.330.079,75
7.564.049.44
6.646.959,51
9,29
4,86
13,80
29,36
-719,15
4:;~-
5-
. 29,29
Fonte: Balanço Financeiro
(2015/2014)
Para atender ao MCASP, foram expurgadas as Transferências Financeiras
Recebidas e Concedidas,
no montante de R$ 7.564.049,44 em 2015 e R$
6.646.959,51 em 2014, tanto na Demonstração do Fluxo de Caixa quanto no
Balanço Financeiro.
4.2 - Análise dos Quocientes - Balanco Financeiro
A seguir apresentam-se
financeiros:
os valores utilizados para apuração
dos quocientes
DOS QUOCIENTES FINANCEIROS
Em R$
Resultado Orçamentário
663.218,66
- 863.381,94
Variação do Saldo em Espécie
352.174,43
- 56.880,03
Saldo que passa para o Exercício Seguinte
1.554.606,07
1.202.431,64
Saldo do Exercício Anterior
1.202.431,64
1.259.311,67
e Financeiro
1. QUOCIENTE ORÇAMENTÁRIO DO RESULTADO FINANCEIRO
É resultante da relação entre o Resultado Orçamentário e a Variação do
Saldo em Espécie. A interpretação desse quociente indica a parcela da variação
do saldo do disponível que pode ser explicada pelo resultado orçamentário. Em
contrapartida, pode ainda ser analisada a diferença como resultante do resultado
extraorçamentário ou das transferências.
QUOCIENTE ORÇAMENTÁRIO
DO RESULTADO FINANCEIRO
Em R$
663.218,66
Variação do Saldo em Espécie
352.174,43
=
- 863.381,94
1,88
- 56.880,03
=
15,18
-88
e
Financeiro
(2015/2014)
O Quociente Orçamentário
do Resultado Financeiro demonstra que o
(diferença entre a receita orçamentária
e despesa
orçamentária) contribuiu positivamente para a Variação do Saldo em Espécie.
2. QUOCIENTE DO RESULTADO DOS SALDOS FINANCEIROS
É resultante da relação entre o Saldo que passa para o Exercício seguinte e o
Saldo do Exercício Anterior. A interpretação desse quociente indica o impacto do
resultado financeiro sobre o saldo em espécie.
QUOCIENTE DO RESULTADO DOS SALDOS FINANCEIROS
pi
Ex. Seguinte
1.554.606,07
Saldo do Exercício Anterior
1.202.431,64
Saldo que
Financeiro
(2015/2014)
e
=
1.202.431,64
1,29
1.259.311,67
=
0,95
35
o
Quociente do Resultado dos Saldos Financeiros apurado no exercício de
2015 foi de 1,29, demonstrando que ocorreu superávit financeiro. Ao passo que, em
2014, o Município obteve superávit financeiro com o índice de 0,95. Portanto,
verificamos um acréscimo de 35% em relação ao exercício anterior.
Podemos observar que a diferença apurada entre o Saldo que passa para o
exercício Seguinte e o Saldo do Exercício Anterior no montante negativo de R$
352.174,43 indica que os pagamentos
do exercício foram inferiores aos
recebimentos.
NOTA 5 - BALANCO PATRIMONIAL
o Balanço
Patrimonial é a demonstração contábil que evidencia, qualitativa
e quantitativamente,
a situação patrimonial da entidade pública, por meio de
contas representativas do patrimônio público, além das contas de compensação.
o Balanço
•
•
•
•
Patrimonial é composto por:
Quadro Principal: Conforme o MCASP, o QUADRO PRINCIPAL do
Balanço Patrimonial é elaborado utilizando-se as classes 1 (ativo) e 2
(passivo e patrimônio líquido) do PCASP.
Quadro dos Ativos e Passivos Financeiros e Permanentes: os ativos e
passivos financeiros e permanentes e o saldo patrimonial são
apresentados pelos seus valores totais.
Quadro das Contas de Compensação:
e laborado utilizando-se a
classe 8 (controles credores) do Plano de Contas Aplicado ao Setor
Público (PCASP).
Quadro do Superávit / Déficit Financeiro: é elaborado utilizando-se o
saldo da conta 8.2.1.1.1.00.00 - Disponibilidade por Destinação de
Recurso, segregado por Fonte / Destinação de Recurso.
5.2 - Análise dos Quocientes - Balanco Patrimonial
A seguir apresentam-se
financeiros:
os valores utilizados para apuração
dos quocientes
DOS QUOCIENTES PATRIMONIAIS
1.554.606,07
2.351.994,48
1.808.293,06
1.202.431,64
2.707.784,13
1.456.121,63
130.066,52
844.360,64
791.302,53
Passivo Não Circulante
2.029.708,15
2.242.298,78
Ativo Não Circulante
9.261.900,22
8.242.397,38
11.070.196,28
9.698.519,01
Disponibilidade
Passivo Circulante
Ativo Circulante
Créditos a Curto Prazo
Ativo Realizável a Longo Prazo
AtivoTotal
Fonte: Balanço
Patrimonial
1. QUOCIENTE DA LIQUIDEZ IMEDIATA
o quociente da Liquidez Imediata demonstra o resultado da relação entre as
Disponibilidades e o Passivo Circulante. Este índice tem por objetivo avaliar a
capacidade
financeira da Administração em honrar imediatamente
seus
compromissos de curto prazo, contando apenas com os recursos disponíveis em
caixa ou bancos. Na composição das disponibilidades foi considerada a rubrica
Caixa e Equivalentes de Caixa.
QUOCIENTE DE LIQUIDEZ IMEDIATA
Em R$
Disponibilidade
1.554.606,07
Passivo Circulante
2.351.994,48
=
1.202.431,64
0,66
2.707.784,13
=
0,44
49
Fonte: Balanço Patrimonial
Notas: AH - Análise Horizontal (2015/2014)
o índice
de Liquidez Imediata calculado para o exercício de 2015 demonstra
que para cada R$ 1,00de dívida de curto prazo, o Município dispõe de R$0,66 para
pagamento imediato.
Em relação ao exercicio anterior ocorreu um acréscimo de 49% da
capacidade
de pagamento do Município, ocasionado principalmente pelo
aumento das obrigações de curto prazo que apresentaram um crescimento
superior ao das disponibilidades.
2. QUOCIENTE DA LIQUIDEZ CORRENTE
o quociente
da liquidez corrente demonstra o resultado da relação entre o
Ativo Circulante e o PassivoCirculante. Esteíndice tem por objetivo avaliar quanto o
Município poderá dispor em recursos a curto
prazo (caixa, bancos, clientes,
estoques etc.) para pagar suas dívidas circulantes (fornecedores, empréstimos e
financiamentos a curto prazo, contas a pagar etc.)
QUOCIENTE DA LIQUIDEZ CORRENTE
Em R$
Ativo Circulante
1.808.293,06
Passivo Circulante
2.351.994,48
=
1.456.121,63
0,77
2.707.784,13
=
0,54
43
(2015/2014)
o índice da Liquidez Corrente calculado para o exercício de 2015 demonstra
que para cada R$ 1,00 de dívida de curto prazo, o Município dispõe de R$0,77 em
bens e direitos de curto prazo para pagamento. Logo o Município consegue liquidar
todas as suas dívidas de curto prazo e ainda sobram-lhe recursos financeiros.
Os Bense Direitos de curto prazo apresentaram um aumento no montante de
R$352.171,43,enquanto as obrigações de curto prazo obtiveram um decréscimo de
R$ 355.789,65, perfazendo uma variação positiva de 43% da capacidade
de
pagamento do Município em relação ao exercício anterior.
3. QUOCIENTE DA LIQUIDEZ SECA
Demonstra quanto à entidade poderá dispor de recursos circulantes, sem
levar em consideração seus itens não monetários como os estoques, almoxarifados
e as despesas antecipadas, para fazer face às suas obrigações de curto prazo.
QUOCIENTE DA LIQUIDEZ SECA
Em
Disponibilidade + Créditos CP -----'--1.684.672,59
Passivo Circulante
2.351.994,48
=
1.202.431,64
0,72
2.707.784,13
=
0,44
RS
61
(2015/2014)
O índice de Liquidez Seca calculado para o exercício de 2015 demonstra
que para cada R$ 1,00de dívida de curto prazo, o Município dispõe de R$0,72 de
recursos circulantes monetários para pagamento. Podemos observar que a
capacidade
de pagamento do Município aumentou em 61% em relação ao
exercício anterior, principalmente devido ao acréscimo de R$ 482.240,95na conta
Disponibilidade e Créditos a Curto Prazo, enquanto as obrigações de curto
prazo apresentaram um decréscimo de R$355.789,65.
4. QUOCIENTE DE LIQUIDEZ GERAL
Demonstra a capacidade
do Governo em honrar todas as suas
exigibilidades, contando, para isso,com os seus recursos realizáveis a curto e longo
prazo.
QUOCIENTE DA LIQUIDEZ GERAL
Em
Ativo Circulante + Ativo Real.
LP
2.652.656,70
Passivo Circo+ Pas. Não Circo
4.381.702,63
=
0,61 _2_.2_4_7_.4_2_4,-,1_6
__
=
4.950.082,91
0,45
RS
33
o índice de Liquidez Geral calculado para o exercício de 2015 demonstra
que para cada R$ 1,00do total das exigibilidades, o Município dispõe de R$0,61 de
recursos para pagamento. Logo o Município não se encontra em condições de
pagar todas as suas obrigações, dependendo de geração futura de recursos para
a quitação de suas dívidas totais.
Podemos observar que ocorreu um acréscimo de 33% da capacidade de
pagamento
do Município em relação ao exercício anterior, ocasionado
principalmente pelo crescimento do Passivoem contrapartida da redução do Ativo
Circulante e Realizável a Longo Prazo.
5. fNDICE DE SOLVÊNCIA
Demonstra se o Governo está em condições de fazer frente as suas
obrigações e ainda apresenta uma situação patrimonial que garanta sua
sobrevivência no futuro.
íNDICE DE SOLVÊNCIA
Em R$
Ativo Circo + Ativo Não Circo
Passivo Circo + Pas. Não Circo
11.070.196,28
4.381.702,63
=
9.698.519,01
2,53
4.950.082,91
=
1,96
29
(2015/2014)
o índice
de Solvência calculado para o exercício de 2015 demonstra que
para cada R$ 1,00 do total das exigibilidades, o Município dispõe de R$ 2,53 de
recursos em bens e direitos para a quitação das obrigações.
Podemos observar que ocorreu um acréscimo de 29% na capacidade de
pagamento
do Município em relação ao exercício anterior, ocasionada
principalmente pelo maior crescimento do passivo total, em relação ao ativo total.
6. QUOCIENTE DE ENDIVIDAMENTO GERAL
Demonstra o grau de endividamento
estrutura de capital.
do Governo. Reflete também a sua
íNDICE DE ENDIVIDAMENTO
Passivo Circo + Pas. Não Circo
AtivoTotal
4.381.702,63
11.070.196,28
=
GERAL
4.950.082,91
0,40
9.698.519,01
=
0,51
-22
(2015/2014)
o Quociente
de Endividamento Geral calculado para o exercício de 2015
demonstra que para cada R$ 1,00de recursos para pagamento, o Município tem R$
0,40 de obrigações, ou seja, o Município está em perfeito estado de equilíbrio,
obtendo assim um ativo real.
Podemos observar que ocorreu um decréscimo de 22%no endividamento do
Município em relação ao exercício anterior.
7. QUOCIENTE DE COMPOSiÇÃO
DO ENDIVIDAMENTO
Representa a parcela de curto prazo sobre a composição do endividamento
total. Preferencialmente, é melhor para o Município que suas dívidas sejam de longo
prazo.
QUOCIENTE DE COMPOSiÇÃO
DO ENDIVIDAMENTO
Em R$
Passivo Circulante
Passivo Circ. + Pas. Não Circo
2.351.994,48
4.381.702,63
=
2.707.784,13
0,54
4.950.082,91
=
0,55
-2
(2015/2014)
o Quociente
de Composição do Endividamento calculado para o exercício
de 2015 demonstra que para cada R$ 1,00 do total dos obrigações, o Município tem
R$ 0,54 de dívidas a curto prazo. Issoindica que as obrigações do Município são em
sua maioria de longo prazo.
Podemos observar que ocorreu um decréscimo de 2% de endividamento
curto prazo do Município em relação ao exercício anterior.
NOTA 6 - DEMONSTRACÃO
a
DAS VARIACÕES PATRIMONAIS
A Demonstração das Variações Patrimoniais (DVP) é elaborada utilizando-se
as classes 3 (variações patrimoniais diminutivas) e 4 (variações patrimoniais
aumentativas) do PCASP, a fim de demonstrar as variações quantitativas ocorridas
no patrimônio da entidade ou do ente e segue os instruções da ICP 05.
6.2 - Análise dos Quocientes - Demonstracão
dos Variacões Patrimoniais
1. QUOCIENTE DO RESULTADO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS
É resultante da relação entre o Total das Variações Patrimoniais Aumentativos
e o Total das Variações Patrimoniais Diminutivas. Este quociente demonstra outra
forma de evidenciar o resultado patrimonial (superávit ou déficit patrimonial). Se o
índice apresentado for maior do que 1, indica um superávit patrimonial, se for igual
a 1, indica um equilíbrio, ou seja, não houve alteração no patrimônio e se for menor
do que 1 indica um déficit patrimonial.
QUOCIENTE DO RESULTADO DAS VARIAÇÕES PATRIMONIAIS
Varo Pato Aumentativas
Varo Pato Diminutivas
Fonte: Demonstrativo
31.694.739,86
29.550.568,14
=
28.250.987,74
1,07
28.344.437,85
=
1,00
8
das Variações Patrimoniais
o Quociente de Resultado das Variações Patrimoniais calculado para o
exercício de 2015 apresentou um índice de 1,07 demonstrando que ocorreu um
déficit patrimonial, ou seja, as Variações Patrimoniais Aumentativos
montante inferior ao das Variações Patrimoniais Diminutivos.
apresentaram
Apesar de o Município apresentar um déficit patrimonial, tanto no exercício
de 2014 quanto no de 2015, podemos observar que ocorreu um acréscimo de 8%,
resultando em um déficit patrimonial menor do que o apresentado no exercício
anterior.
6.3 - Resultado Patrimonial
o resultado patrimonial do período é apurado pelo confronto entre as
variações patrimoniais quantitativos aumentativos e diminutivos. O valor apurado
compõe o saldo patrimonial do Balanço Patrimonial (BP)do exercício
O Resultado Patrimonial de 2015 foi de R$ 44.210.318,42, evidenciado pela
diferença negativa entre as Variações Patrimoniais Quantitativos Aumentativos e
Diminutivas, conforme quadro abaixo:
COMPOSiÇÃO
DO RESULTADO PATRIMONIAL
12,19
Impostos Taxas e Contribuições
de
Melhoria
566.583,34
1,79
482.339,34
1,71
17,47
Contribuições
246.951,43
0,78
195.229,20
0,69
26,49
38.641,97
0,12
27.522,21
0,10
40,40
242.578,61
0,77
157.651,43
0,56
53,87
30545.115,68
96,37
27.248.070,79
96,45
12,10
54.868,83
0,17
138.774,78
0,49
Exploração e Venda de Bens, Servo e
Direitos
Variações Patrimoniais Aument.
Financeiras
Transferências e Delegações
Recebidas
Valorização e Ganhos com Ativos
Outras Variações Patrimoniais
-100
4",26
Pessoal e Encargos
Benefícios Previdenciários e
Assistenciais
Uso de Bens, Servo e Consumo
Capital Fixo
Variações Patrimoniais
13.868.797,56
46,93
12.326.991,97
43,49
0,00
71.708,00
0,24
78.761,33
0,28
- 8,96
6.681.652,75
22,61
7.642.393,85
26,96
-12,57
0,00
147.216,14
0,52
-100,00
27,07
7.067.296,28
24,93
12,18
0,00
610.281,36
0,00
2,07
499.967,71
0,00
1,76
319.483,44
1,08
581.810,57
2,05
Diminut.
Financeiras
Transferências e Delegações
Concedidas
7.998.645,03
Desvalorização e Perda de Ativos
Tributárias
Outras Variações Patrimoniais
Diminutivas
22,06
Notas: AV - Análise Vertical
AH - Análise Horizontal
(2015/2014)
A seguir elencamos as principais alterações patrimoniais que impactaram
resultado:
no
Dentre as variações patrimoniais que aumentaram o Patrimônio, destacamse aquelas decorrente
de Impostos e Taxas (R$ 566.583,34), acrescidas de
Contribuições (R$ 246.951.43), Exploração e Venda de Bens, Serviços e Direitos (R$
38.641,97), a diferença positiva entre as transferências recebidas e concedidas (R$
22.546.470,65) que representaram RS 23.398.647,39, suficientes para arcar com as
Variações patrimoniais diminutivas referente à Pessoal e Encargos (R$ 13.868.797,56),
acrescidos de Benefícios Previdenciários e Assistenciais (R$ 71.708,00), de Uso de
Bens, Serviços e Consumo de Capital Fixo (R$ 6.681.652.75) e também de Tributárias
(R$ 610.281,36), que somaram
RS 21.232.439,67, gerando resultado positivo de RS
2.166.207,72;
As Variações Patrimoniais Financeiras contribuíram para um crescimento
patrimônio, com cerca de RS 242.587,61:
do
No confronto entre as Variações das Transferências e Delegações Recebidas
e as Concedidas, ocorreu um crescimento de patrimônio de aproximadamente
RS
22.546.470,65 devido ao maior fluxo de recebimento financeiro nas Transferências
Intergovemamentais.
Em relação às Variações de Perdas e Ganhos de Ativos, os fatos relevantes
são os Ajustes de Perdas para Dívida Ativa e Outros Créditos, que aumentaram
o Patrimônio em cerca de RS 54.868,83;
As Outras Variações
Patrimoniais apresentaram
um decréscimo
do
patrimônio com cerca de RS 264.614,61, devido principalmente ao aumento do
valores a título de Provisões Matemáticas para benefícios concedidos:
NOTA 7 - DEMONSTRACÃO
DOS FLUXOS DE CAIXA
A Demonstração dos Fluxos de Caixa (DFC) apresenta as entradas e saídas
de caixa classificadas em fluxos operacional, de investimento e de financiamento, e
foi elaborada de acordo com a IPC 08.
A DFC é elaborada utilizando-se contas da classe 6 (Controles da Execução
do Planejamento e Orçamento), com filtros pelas naturezas orçamentárias de
receitas e de despesas, bem como funções e subfunções. Também faz uso, quondo
necessário, de outras contas e filtros necessários para marcar a movimentação
extraorçamentária que eventualmente transitar pela conta Caixa e Equivalentes de
Caixa.
A DFC é elaborada pelo método direto e evidencia as movimentações
ocorridas na conta Caixa e Equivalentes de Caixa, segregados nos fluxos das
operações, dos investimentos e dos financiamentos.
A soma dos três fluxos deverá corresponder à diferença entre o saldo de
Caixa e Equivalentes de Caixa do exercício em relação ao saldo de Caixa e
Equivalentes de Caixa do exercício anterior.
Os campos "Outros ingressos" e "Outros desembolsos" (do fluxo operacional,
do fluxo de investimento e do fluxo de financiamento) contemplam situações não
previstas, cabendo a cada ente adaptá-los conforme suas necessidades.
Geralmente, são valores que não transitam pelo orçamento, mas afetam o saldo de
Caixa e Equivalentes de Caixa. Exemplos: recebimentos e pagamentos
extraorçamentários; transferências financeiras entre órgãos do mesmo ente,
aplicações e resgates de investimentos temporários.
O resultado dos fluxos de caixa no exercício de 2015 foi positivo no montante
de R$35.529.325,90,conforme demonstrado no quadro abaixo:
RESUMO DO FLUXO DE CAIXA
Em R$
Variação de Caixa
1.202.431,64
352.174,43
1.259.311,67
- 56.880,03
CAIXA FINAL
1.554.606,07
1.202.431,64
CAIXA INICIAL
Fonte: Fluxo de Caixa
(2015/2014)
A composição
deste resultado é evidenciada
através dos Fluxos:
Operacional, Investimento e Financiamento, conforme demonstrado na tabela a
seguir:
DEMONSTRATIVO
DO FLUXO DE CAIXA SINTÉTICO - MÉTODO
DIRETO
Em R$
Operacionais
Investimentos
34.046.799,11
32.123.666,02
1.234.452,48
1.923.133,09
29.872.027,77
-1.234.452,48
238.510,30
28.824.731,39
1.047.296,38
1.111.005,85
• 1.111.005,85
231.680,86
6.529,44
3O·l67.418,10
• 56.880,03
Caixa
O fluxo líquido das atividades operacionais evidencia quanto o Município
gerou de caixa suficiente para amortizar dívidas, manter a capacidade
de
expansão das despesas com recursos próprios gerados pelas operações e fazer
novos investimentos. Podemos observar que o Município teve um crescimento de
caixa no montante de R$ 1.923.133,09,ou seja, os ingressos financeiros foram
maiores que os desembolsos.
o
fluxo líquido das atividades de investimento foi deficitário em R$
1.234.452,48.Apesar de apresentar resultado deficitário, demonstra que o Município
conseguiu manter sua capacidade de investimentos verificada no exercício de
2014.
o
fluxo líquido das atividades de financiamento gerou um decréscimo de
caixa de R$ 336.506,18.Ocorreram desembolsos ao longo do ano da ordem de R$
379.380,33.
7.2- Análise dos Quocientes - Fluxosde Caixa
A seguir apresentam-se os valores utilizados para apuração dos quocientes
do fluxo de caixa:
DOS QUOCIENTES FINANCEIROS
Em R$
Caixa líquido Gerado nas Operações
1.923.133,09
1.047.296,38
Resultado Patrimonial
2.144.171,72
93.450,11
Total do Passivo
4.381.702,63
4.950.082,91
352.174,43
56.880,03
Total da Geração Líquida de Caixa
Fonte: Fluxos de Caixa
1. QUOCIENTE DO FLUXO DE CAIXA LíQUIDO DAS ATIVIDADES OEPRACIONAIS
EM RELAÇÃO AO RESULTADO PATRIMONIAL
É resultante da relação entre o Caixa líquido Gerado nas Operações e o
Resultado Patrimonial. A interpretação deste quociente indica a dispersão entre o
fluxo de caixa operacional gerado e o resultado patrimonial do exercício,
QUOCIENTE DO FLUXO DE CAIXA LíQUIDO DAS ATIVIDADES
OPERACIONAIS
Em
R$
Caixa Líquido Gerado nas
Operações
1.923.133,09
Resultado Patrimonial
2.144.171,72
=
0,90
1.047.296,38
= -
11,21
-108
- 93.450,11
e Fluxos de Caixa
O Quociente do Fluxo de Caixa Líquido das Atividades Operacionais em
relação ao Resultado Patrimonial apurado para o exercício de 2015 indica que
existem recursos suficientes para manter a capacidade do Município para suprir o
déficit patrimonial.
Podemos observar que o Município apresentou um acréscimo no fluxo de
caixa operacional, o Resultado Patrimonial, que ainda se encontra deficitário,
apresentou uma redução em relação ao apresentado no exercício anterior.
o
ideal é que este quociente esteja próximo de 1, ou seja, quanto menor for
à dispersão, melhor será a qualidade do resultado.
2. QUOCIENTE DA CAPACIDADE DE AMORTIZAÇÃO DA DíVIDA
É resultante da relação entre o Caixa Líquido Gerado nas Operações e o
Total do Passivo. A interpretação deste quociente indica a parcela dos recursos
gerados pela entidade para pagamento da dívida.
QUOCIENTE DA CAPACIDADE
DE AMORTIZAÇÃO
DE DíVIDA
Em R$
Caixa líquido Gerado nas
Operações
1.923.133,09
Total do Passivo
4.381.702,63
=
=
0,44 _-=1-=.0-=4_7._:_29_3_!_,3_8_
0,21
4.950.082,91
107
e Fluxos de Caixa
(2015/2014)
O Quociente da Capacidade de Amortização de Dívida apurado para o
exercício de 2015 foi positivo, demonstrando que o Município gerou recursos para
pagamento das obrigações de curto e longo prazo. Esse resultado sendo
insuficiente indicaria que o Município necessitará captar maisrecursos.
3. QUOCIENTE DA ATIVIDADE OPERACIONAL
É resultante da relação entre o Caixa Líquido Gerado nas Operações e o
total da Geração Líquida de Caixa. A interpretação desse quociente indica a
parcela da geração líquida de caixa pela entidade atribuída às atividades
operacionais.
QUOCIENTE DA ATIVIDADE
OPERACIONAL
Em
R$
Caixa líquido Gerado nas
Operações
1.923.133,09
Total da Geração líquida de
352.174,43
Caixa
=
1.047.296,38
5,46
=
-18,41
-130
- 56.880,03
e Fluxos de Caixa
(2015/2014)
O Quociente da Atividade Operacional apurado para o exercício de 2015
demonstra que para cada R$ 1,00 deficitário do Total da Geração Líquida de
Caixa, R$5,46 foi decorrente das atividades operacionais.
CONSIDERACOES FINAIS
Apresentando as Notas Explicativas da Prestação de Contas de Governo do
Município de Ipaumirim/CE, referente ao exercício de 2015, e cumprindo atribuição
do Tribunal de Contas dos Municípios-TCM/CE chegamos ao momento em que os
resultados do desempenho financeiro do Município podem ser analisados em sua
totalidade,
com a absoluta transparência
e exatidão as quais buscamos
incessantemente, permitindo-nos, também, avaliar o trabalho que desenvolvemos
durante todo o exercício, além de registrar e preservar a memória municipal e de
nossas principais instituições, servindo como importante fonte de pesquisa por parte
de vários setores de nossa sociedade.
Ipaumirim-CE, 31 de Dezembro de 2015.

Governo Municipal de Ipaumirim - Prefeitura Municipal de Ipaumirim

Transcrição

Documentos relacionados

Manual de Filiacao ao PMI - PMI-DF

Hoje na Economia 2015_05_21

empresa municipal de moradia urbanização e saneamento

balanco-geral-2015

Lei nº 1096-04 - Câmara Municipal de Imperatriz

Plano de Projeto Executivo

termo aditivo n° 038.2015 ao contrato n° 131.2013 perfil x

termo aditivo 026.2015 emusa

Elaboração e Análise de Projetos - dba3

- Prefeitura Municipal de Imbé/RS