Für Arbeitnehmer

Das rechnet sich für
Arbeitnehmer
Betriebsrente statt Vermögenswirksame Leistungen
So sparen Sie Steuern
und Abgaben zugunsten
Ihrer Altersvorsorge
VL – belasten Ihr Nettogehalt
Für Vermögenswirksame Leistungen (VL) vom Arbeitgeber
(max. 40 EUR im Monat) fallen regelmäßig Steuern und
Sozialabgaben an. Diese zusätzlichen Belastungen reduzieren am Monatsende Ihr Nettogehalt.
bAV – die bessere Alternative
Wenn Sie den VL-Betrag in eine betriebliche Altersversorgung (bAV) umwandeln, sparen Sie für diesen Betrag die
Steuern und auch die Sozialversicherungsabgaben. Es
kommt noch besser: Bei gleich bleibendem Nettogehalt
kann mit Hilfe der gesetzlichen Förderung doppelt so viel
und mehr in Ihre Altersvorsorge fließen wie über V L.
Gleiches Netto, doppelte Vorsorge
AN ledig, StKl . 1, keine Kinder, Ki St. 9 %, monatl. V L : 40 EUR .
AN -Sparzulagen sind nicht berücksichtigt. Beträge sind auf volle EUR gerundet.
ohne VL
mit VL
bAV statt VL
2.500 EUR
2.500 EUR
2.500 EUR
0 EUR
40 EUR
40 EUR
2.500 EUR
2.540 EUR
2.540 EUR
0 EUR
0 EUR
80 EUR
40 EUR
40 EUR
Gesamtbrutto nach
Entgeltumwandlung
2.500 EUR
2.540 EUR
2.460 EUR
Lohnsteuer / Sol Z / KiSt.
Sozialabgaben 1
397 EUR
512 EUR
410 EUR
520 EUR
386 EUR
504 EUR
1.591 EUR
1.610 EUR
1.570 EUR
Bruttogehalt
AG -Zuschuss VL / bAV
Gesamtbrutto
Entgeltumwandlung gesamt
VL- Leistung
aus lfd. Gehaltsteilen ( bAV )
Nettogehalt
Überweisung der V L
0 EUR
40 EUR
0 EUR
Netto - Auszahlung
1.591 EUR
1.570 EUR
1.570 EUR
Kosten der V L
1
21 EUR
Berechnungsgrundlagen: GKV 14,0 % ( AN /AG je 7,0 %)
zzgl. AN 0,9 %, P V 1,95 % (AN / AG je 0,975 %) zzgl. AN
0,25 %, GRV 19,9 %, A L V 2,8 %.
Stand 01 / 2010
Statt 40 EUR V L
fließen satte 80 EUR
in die Altersvorsorge – und das bei
gleichem Netto.
Der Staat kassiert bei den Leistungen Ihres Arbeitgebers kräftig mit.
Durch die Steuer- und Sozialversicherungspflicht des VL-Beitrags
von 40 EUR reduziert sich Ihre Nettoauszahlung in der Beispielrechnung um 21 EUR. Wählen Sie statt V L eine bAV, dann werden die
Beiträge aus dem Bruttogehalt gezahlt. Das ergibt einen deutlich
höheren Sparbeitrag bei gleichem Netto. Fazit: Mit bAV statt VL
erzielen Sie bei gleichem Netto doppelt so hohe Anlagebeträge! 2
So funktioniert’s in der Praxis
Sie vereinbaren mit Ihrem Arbeitgeber für die weitere
Dauer des Arbeitsverhältnisses die Umwandlung Ihrer
bisherigen VL zugunsten Ihrer betrieblichen Altersversorgung. Damit nutzen Sie Ihren Rechtsanspruch auf
Entgeltumwandlung.
Wichtig:
Ihr VL-Vertrag geht damit nicht verloren,
sondern kann ruhend fortbestehen
Auch wenn Sie VL bisher nicht genutzt
haben, können Sie Ihre Altersvorsorge
durch bAV optimieren, indem Sie künftig
den Arbeitgeber-Zuschuss zur Entgeltumwandlung statt des VL-Zuschusses wählen
Neben der Alters- und ggf. Berufsunfähigkeitsvorsorge besteht auch die Möglichkeit
einer Hinterbliebenenabsicherung
Wenn Sie vorzeitig aus dem Arbeitsverhältnis ausscheiden, bleibt Ihnen Ihre
betriebliche Altersversorgung in jedem
Fall erhalten, denn sie ist sofort gesetzlich
unverfallbar
Für die Umwandlung von V L in eine bAV empfehlen
wir Ihnen die Direktversicherung.
2
Bei Tarifgebundenheit sind die Regelungen des jeweiligen Tarifvertrages
zu beachten.
Nutzen Sie die
staatlichen Förderungen
der bAV zur Optimierung
Ihrer Altersvorsorge.
Ihr Berater der
Deutschen Bank unterstützt Sie dabei.
Rechnen Sie mit den Vorteilen
der Direktversicherung
Steuerfreiheit der Beiträge bis 4 % der Beitragsbemessungsgrenze ( 220 EUR / mtl. im Jahr 2010),
zzgl. eines Festbetrages in Höhe von 1.800 EUR 3
Sozialabgabenfreiheit der Beiträge bis 4 %
der Beitragsbemessungsgrenze
( 220 EUR / mtl. im Jahr 2010)
Attraktive und sichere Zusatzrente oder wahlweise einmalige Kapitalauszahlung 4
Absicherung der Arbeitskraft möglich
Hinterbliebenenabsicherung
Individuelle Lösungsmöglichkeiten:
db FondsRente Premium – so chancenreich
wie möglich, so sicher wie nötig
db FondsRente – größtmögliche Sicherheit
zum Ende der Ansparphase mit Renditechancen
verbinden
db AnsparRente – klassisches Ansparen
mit Garantieverzinsung
Bei vorzeitigem Ausscheiden Möglichkeit
der Vertragsfortsetzung durch Sie oder
Ihren Folgearbeitgeber
3
Festbetrag kann nur genutzt werden, wenn keine Lohnsteuerpauschalierung
nach § 40b EStG vorgenommen wird und die Versorgungszusage nach dem
31.12.2004 erteilt wurde.
4
Einkommensteuerpflichtig.
Profitieren Sie von unserer Leistung
Die Zurich Deutscher Herold Lebensversicherung AG
ist exklusiver Versicherungspartner der Deutschen Bank.
Sie als Kunde der Deutschen Bank haben dadurch die Möglichkeit der Vorsorge und Absicherung mit speziell auf Ihre
Bedürfnisse zugeschnittenen Versicherungsprodukten.
Die Zurich Deutscher Herold Lebensversicherung AG zählt
zu den führenden Lebensversicherern in Deutschland und
ist Teil der Zurich Financial Services Group, die ihren Sitz
in der Schweiz hat. Kerngeschäft dieses international
erfolgreichen Unternehmens ist die Versicherung. In ihren
Schlüsselmärkten Europa und Nordamerika zählt die Zurich
zu den fünf größten Versicherern.
821011460 1002
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