Planilha de Custos Preenchida pela Administração

SERVIÇO DE VIGILÂNCIA
Regime de Tributação: Lucro Real c/Conta Vinculada
ANEXO III
PLANILHA DE CUSTOS E FORMAÇÃO DE PREÇOS PREENCHIDA
Nº Pregão:
Nº do processo:
02/2015
23365.000028.2015-06
DADOS BÁSICOS
A
Data de apresentação da proposta (dia/mês/ano)
B
Município/UF
C
Tipo de serviço
D
Número de meses de execução contratual
dd/mm/aaaa
Feliz/RS
Vigilância Armada
12
IDENTIFICAÇÃO DO SERVIÇO
Tipo de Serviço
Unidade
Quantidade (m²)
Posto
1
POSTO NOTURNO DE VIGILÂNCIA ARMADA
12 horas, de segunda-feira a domingo, das 18 às 06 horas
envolvendo 2 (dois) vigilantes em turnos de 12 (doze) x 36 (trinta e seis) horas.
ANEXO A
DADOS COMPLEMENTARES
Tipo de serviço
Vigilância Armada
Salário normativo da categoria profissional
R$ 1.119,80
Categoria profissional
Vigilante - CBO 5173/30
Período do Acordo, Convenção ou Dissídio
01/02/14 a 31/01/16
Quantidade de Vigilantes por Posto
2
MÓDULO 1 - COMPOSIÇÃO DA REMUNERAÇÃO
A
Salário-base
B
Adicional de periculosidade
D
D
C
E
D
D
R$
1.119,80
R$
335,94
R$
148,88
R$
191,46
R$
204,19
R$
39,70
R$
151,07
R$
147,06
Total da Remuneração R$
2.338,10
30,00%
Hora-Extra 50%
Média 15 horas-extras por mês, conforme cláusula sétima da CCT.
Hora Reduzida Noturna Extra
Considerado 19,29 horas/mês, conforme cláusula sétima da CCT.
Adicional Noturno
20,00%
Considerado 154,29 horas/mês, conforme cláusula sétima da CCT.
Pagamento em dobro em feriados devido à Súmula TST nº 444
Considerado 12 feriados por ano na FELIZ/RS (9 nacionais + 1 estadual + 2 municipais) = 12 feriados / 12
meses = 1 feriado por mês/2 vigilantes = 6 horas
Intervalo Intrajornada
Cálculo:[(SB+PERI)/220*1,5(hora extra 50%)] X 15,22dias
Integração DSR - Descanso Semanal Remunerado
20% sobre os adicionais.
Nota: Valores mensais por empregado;
MÓDULO 2 - BENEFÍCIOS MENSAIS E DIÁRIOS
A
Transporte
A.1) Valor da passagem do transporte coletivo intermunicipal do
município mais próximo:
A.2) Quantidade de passagens por dia por empregado:
R$
4,05
2
R$
56,09
Cálculo: [(2xVTxMDT)-(6%xSB)] ---> MDT (Média Mensal de dias de trabalho) = 15,22
B
E
F
Auxílio Alimentação
R$ 14,00
R$
170,46
R$
9,48
R$
0,18
Total de Benefícios Mensais e Diários R$
236,22
Cálculo: [(MDTxVA)-20%]
Seguro de vida
Cláusula 39 da CCT 2014/2016) Cálculo do valor: Rem x 52 x 0,0078%
Auxílio Funeral
Cláusula 37 da CCT 2014/2016) Cálculo do valor: Rem x 0,0078%
Nota: o valor informado deverá ser o custo real do insumo (descontado o valor eventualmente pago pelo empregado).
MÓDULO 3: INSUMOS DIVERSOS
A
Uniformes
R$
B
Materiais
R$
2,86
C
Equipamentos
R$
47,23
Total de insumos diversos R$
79,67
20,00% R$
467,62
29,58
Nota: Valores mensais por empregado;
MÓDULO 4: ENCARGOS SOCIAIS E TRABALHISTAS
4.1 - Encargos Previdenciários, FGTS e outras contribuições
A
INSS
B
SESI ou SESC
1,50% R$
35,07
C
SENAI ou SENAC
1,00% R$
23,38
D
INCRA
0,20% R$
4,68
E
Salário educação
2,50% R$
58,45
F
FGTS
8,00% R$
187,05
5,4000% R$
126,26
G
Seguro acidente de trabalho
RAT
FAP
3%
1,8000
Cálculo: % do RAT x FAP (Fator Acidentário de Prevenção de cada empresa)
H
SEBRAE
TOTAL
0,60% R$
14,03
39,2000% R$
916,54
R$
194,84
Nota: Percentuais incidentes sobre a Remuneração;
4.2 - 13º (Décimo Terceiro) salário
13º (décimo terceiro) Salário
A
Obs.: Obrigatória a cotação de 8,33% (= Rem/12) sobre o valor do Módulo 1 - Composição da
remuneração, conforme art. 19-A e Anexo VII da IN 2/08
B
Incidência dos encargos previstos no submódulo 4.1 sobre 13º salário
R$
76,38
TOTAL R$
271,22
R$
1,73
4.3 - Afastamento maternidade
A
B
Afastamento maternidade
Cálculo: {[(Rem+1/3Rem)/12]x(4/12)}x2%
Incidência dos encargos do submódulo 4.1 sobre o afastamento maternidade
R$
0,68
TOTAL R$
2,41
R$
11,69
R$
0,94
R$
5,61
R$
45,46
R$
17,82
R$
111,29
TOTAL R$
192,81
4.4 - Provisão para rescisão
A
B
C
D
E
Aviso-prévio indenizado
Cálculo: (Rem/12)x(36/30)x5% de rotatividade anual
Incidência do FGTS sobre o aviso-prévio indenizado
Multa sobre o FGTS e contribuições sociais sobre o aviso-prévio indenizado
Obrigatória a cotação de 0,24% sobre o valor do Módulo 1 - Composição da remuneração, conforme art.
19-A e Anexo VII da IN 2/08 (0,24% + 4,76% = 5%)
Aviso-previo trabalhado
Cálculo: [(Rem/30)x7]/12 meses do contrato para 100% dos empregados
Incidência dos encargos do submódulo 4.1 sobre o aviso-prévio trabalhado
Multa sobre o FGTS e contribuições sociais sobre o aviso-prévio trabalhado
F
Obrigatória a cotação de 4,76% sobre o valor do Módulo 1 - Composição da remuneração, conforme art.
19-A e Anexo VII da IN 2/08 (0,24% + 4,76% = 5%)
4.5 - Custo de reposição do profissional ausente
Férias e terço constitucional
A
B
C
D
E
R$
282,91
R$
32,47
R$
0,49
R$
19,22
R$
0,76
R$
335,85
R$
131,65
TOTAL R$
467,50
Obrigatória a cotação de 12,10% sobre o valor do Módulo 1 - Composição da remuneração, conforme art.
19-A e Anexo VII da IN 2/08 (Férias + Adicional = 12,10% = 9,075% + 3,025%)
Ausência por doença
Cálculo: [(Rem/30)x5dias]/12
Licença-paternidade
Cálculo: {[(Rem/30)x5dias]/12}x1,5%
Ausências legais
Cálculo: [(Rem/30)x2,96dias]/12
Ausência por acidente de trabalho
Cálculo: {[(Rem/30)x15dias]/12}x0,78%
SUBTOTAL
F
Incidência dos encargos do submódulo 4.1 sobre o custo de reposição do profissional ausente
QUADRO RESUMO - Módulo 4 - Encargos sociais e trabalhistas
4.1
Encargos previdenciários, FGTS e outras contribuições
R$
916,54
4.2
13º (décimo terceiro) salário
R$
271,22
4.3
Afastamento maternidade
R$
2,41
4.4
Custo de rescisão
R$
192,81
4.5
Custo de reposição do profissional ausente
R$
467,50
TOTAL R$
1.850,48
MÓDULO 5 - CUSTOS INDIRETOS, LUCRO E TRIBUTOS
BASE DE CÁLCULO
%
VALOR
CUSTOS INDIRETOS
A
B
Base de Cálculo: (Total da Remuneração + Total dos Benefícios
Mensais e Diários + Total de Insumos Diversos + Total do QuadroResumo do Módulo 4 de Encargos Sociais e Trabalhistas)
R$
4.504,46
6,00%
R$
270,27
LUCRO
Base de Cálculo: (Total da Remuneração + Total dos Benefícios
Mensais e Diários + Total de Insumos Diversos + Total do Quadroresumo do Módulo 4 de Encargos Sociais e Trabalhistas + Custos
Indiretos)
R$
4.774,73
6,79%
R$
324,20
TRIBUTOS
R$
5.098,93
420,90
6,65%
R$
a) PIS
0,65%
R$
41,14
b) COFINS
3,00%
R$
189,88
C2 - Tributos Estaduais
(especificar)
0,00%
R$
-
C3 - Tributos Municipais
a) ISSQN
3,00%
R$
189,88
C1 - Tributos Federais
C
Base de Cálculo: (Total da Remuneração + Total dos Benefícios Mensais e Diários + Total de Insumos Diversos + Total do Quadroresumo do Módulo 4 de Encargos Sociais e Trabalhistas + Custos Indiretos + Lucro)
TOTAL
19,44%
R$
1.015,37
Nota 1: Custos indiretos, lucro e tributos por empregado.
Nota 2: O valor referente a tributos é obtido aplicando-se o percentual sobre o valor do faturamento.
Nota 3: IRPJ e CSLL (Não incluir esses tributos em face da proibição contida no item 9.1 do Acórdão TCU nº 950/2007-Plenário).
ANEXO B
Mão de obra vinculada à execução contratual
A
Módulo 1 - Composição da remuneração
R$
2.338,10
B
Módulo 2 - Benefícios mensais e diários
R$
236,22
C
Módulo 3 - Insumo diversos (uniformes, materiais, equipamentos e outros)
R$
79,67
D
Módulo 4 - Encargos sociais e trabalhistas
R$
1.850,48
R$
4.504,46
Subtotal (A + B + C + D)
E
Módulo 5 - Custos indiretos, lucro e tributos
R$
1.015,37
Valor total por empregado R$
Valor total por POSTO R$
5.519,83
11.039,67
ANEXO C
VALOR MENSAL DOS SERVIÇOS
Áreas Internas
ESCALA DE TRABALHO
QUANTIDADE DE
POSTOS
PREÇO MENSAL
POR POSTO
1
R$ 11.039,67
POSTO NOTURNO DE VIGILÂNCIA ARMADA
12 horas, de segunda-feira a domingo, das 18 às 06 horas envolvendo
2 (dois) vigilantes
em turnos de 12 (doze) x 36 (trinta e seis) horas.
Valor Mensal do Serviço
R$
SUBTOTAL
R$
11.039,67
11.039,67
Número de Meses do Contrato
12
Valor Global da Proposta
R$
132.476,04
MATERIAIS, MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS ALOCADOS NA EXECUÇÃO CONTRATUAL
UNIFORMES
Item
Descrição
Quantidade
Anual por
Posto
Unidade
R$ Unit.
R$ Total
1
Calça
6
Unid.
25,00
150,00
2
Camisa de mangas compridas e curtas
6
Unid.
25,00
150,00
3
Sapatos/Botinas
6
Par
40,00
240,00
4
Quepe ou boné com emblema
2
Unid.
15,00
30,00
5
Jaqueta ou japona para o frio
2
Unid.
60,00
120,00
6
Capa de chuva
2
Unid.
10,00
20,00
Total Anual
710,00
Total Mensal
59,17
Total Mensal por Empregado
29,58
MATERIAIS
Item
Descrição
Quantidade
Anual por
Posto
Unidade
R$ Unit.
R$ Total
1
Livro de ocorrências
1
Unid.
28,68
2
Lanterna Recarregável
1
Unid.
40,00
28,68
40,00
Total Anual
68,68
Total Mensal
5,72
Total Mensal por Empregado
2,86
EQUIPAMENTOS (Depreciação de 20% ao ano)
Item
Descrição
Quantidade
por Posto
Unidade
R$ Unit.
R$ Total
1
Revólver calibre 38
1
Unid.
1.300,00
1.300,00
2
Colete a prova de balas
2
Unid.
1.500,00
3.000,00
3
Cinto com coldre e porta-cartuchos
1
Unid.
150,00
150,00
4
Cassetete
1
Unid.
50,00
50,00
5
Porta-cassetete
1
Unid.
7,28
7,28
6
Rádio Comunicador - Walkie Talkie
1
Par
300,00
300,00
7
Bastão Vigilância c/Buttons
1
Conj.
860,00
860,00
Total
5.667,28
Depreciação Anual 20%
1.133,46
Total Mensal por Posto
94,45
Total Mensal por Empregado
47,23