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Índice A Abatimentos ........................................................................................................................... 14 Ação (Ações) ........................................................................................................................... 14 Acionista ................................................................................................................................. 14 Aconselhamento Financeiro .................................................................................................... 14 Acquiring ................................................................................................................................ 14 ADC (Autorização de Débito em Conta) ................................................................................... 14 Adiantamento de Dinheiro (Cash Advance) ............................................................................. 14 Adquirente.............................................................................................................................. 14 Affinity Card ............................................................................................................................ 15 Agência ................................................................................................................................... 15 Agência de Câmbio ................................................................................................................. 15 Agente Económico .................................................................................................................. 15 Agregação de Cobranças ......................................................................................................... 15 Agregado Familiar ................................................................................................................... 15 Amortização Antecipada ......................................................................................................... 15 Análise de Notas ..................................................................................................................... 15 Anatocismo............................................................................................................................. 15 Anuidade ................................................................................................................................ 15 Anulação da Inclusão na LUR................................................................................................... 16 Arrendamento ........................................................................................................................ 16 ATM (Caixa Automático / Caixa Multibanco) ........................................................................... 16 Ato Único ................................................................................................................................ 16 Autenticação........................................................................................................................... 16 Autorização SEPA (Single Euro Payments Area) ....................................................................... 16 Aval ........................................................................................................................................ 16 Aval Bancário .......................................................................................................................... 16 Avaliação ................................................................................................................................ 16 Avalista ................................................................................................................................... 17 1 B Base de Dados ........................................................................................................................ 18 Benefícios Fiscais .................................................................................................................... 18 Bonificação ............................................................................................................................. 18 Banca ...................................................................................................................................... 18 Banca ao Domicilio (Home Banking) ........................................................................................ 18 Bancário ................................................................................................................................. 18 Banco...................................................................................................................................... 18 Banda Holográfica................................................................................................................... 18 Banda Iridescente ................................................................................................................... 18 Banda Magnética .................................................................................................................... 19 BCE (Banco Central Europeu) .................................................................................................. 19 BCN (Banco Central Nacional) ................................................................................................. 19 Beneficiário............................................................................................................................. 19 BIC (Bank International Code / Código Internacional de Identificação Bancária) ...................... 19 C Caderneta Predial ................................................................................................................... 20 Caixa Automático (ATM / Caixa Multibanco) ........................................................................... 20 Caixa Económica ..................................................................................................................... 20 Caixa Multibanco (ATM / Caixa Automático) ........................................................................... 20 Cancelamento da Autorização de Débito em Conta (ADC) ....................................................... 20 Capacidade Financeira ............................................................................................................ 20 Capital .................................................................................................................................... 20 Capital Alheio.......................................................................................................................... 20 Capital Próprio ........................................................................................................................ 20 Capitalização........................................................................................................................... 20 Carência de Capital e Juros...................................................................................................... 21 Carregamento ......................................................................................................................... 21 Cartão Bancário ...................................................................................................................... 21 Cartão de Contacto ................................................................................................................. 21 Cartão de Crédito.................................................................................................................... 21 Cartão de Débito (Cartão Multibanco)..................................................................................... 21 Cartão de Empresa ou Corporate ............................................................................................ 21 2 Cartão de Garantia do Cheque ................................................................................................ 21 Cartão de Retalhista................................................................................................................ 21 Cartão Dual ou Misto .............................................................................................................. 22 Cartão Multibanco (Cartão de Débito)..................................................................................... 22 Cartão Multimarca .................................................................................................................. 22 Cartão Pré-Pago ...................................................................................................................... 22 Cartão Pré-pago com Finalidades Limitadas ............................................................................ 22 Cartão Pré-pago com Múltiplas Finalidades............................................................................. 22 Cartão Pré-pago de Finalidade Única....................................................................................... 22 Cartão sem Contacto .............................................................................................................. 22 Carteira................................................................................................................................... 22 Carteira de Valores ................................................................................................................. 22 Cash Advance (Adiantamento de Dinheiro) ............................................................................. 23 CCAM (Caixa de Crédito Agrícola Mútuo) ................................................................................ 23 Centralização .......................................................................................................................... 23 Certidão de Teor ..................................................................................................................... 23 Certificados de Aforro ............................................................................................................. 23 Charge Card ............................................................................................................................ 23 Cheque ................................................................................................................................... 23 Cheque ao Portador ................................................................................................................ 23 Cheque Bancário ..................................................................................................................... 23 Cheque Cruzado...................................................................................................................... 23 Cheque Não à Ordem .............................................................................................................. 23 Cheque Nominativo ................................................................................................................ 24 Cheque onde é indicado o nome do beneficiário. .................................................................... 24 Cheque Normalizado............................................................................................................... 24 Cheque Visado ........................................................................................................................ 24 Chip ........................................................................................................................................ 24 Cliente .................................................................................................................................... 24 CMVM (Comissão do Mercado de Valores Mobiliários) ........................................................... 24 Co-Branded Card ..................................................................................................................... 24 Código de Conduta ................................................................................................................. 24 Código Pessoal (Código Secreto / Número de Identificação Pessoal) ....................................... 24 Comerciante ........................................................................................................................... 24 3 Comissão ................................................................................................................................ 25 Comissão Anual ...................................................................................................................... 25 Comissão de Abertura............................................................................................................. 25 Comissão de Custódia de Títulos ............................................................................................. 25 Comissão de Depósito............................................................................................................. 25 Comissão de Gestão................................................................................................................ 25 Comissão de Gestão de Conta ................................................................................................. 25 Comissão de Resgate .............................................................................................................. 25 Compensação ......................................................................................................................... 25 Consumidor ............................................................................................................................ 25 Conta Singular......................................................................................................................... 26 Conta Solidária........................................................................................................................ 26 Contrato à Distância................................................................................................................ 26 Contrato de Empréstimo ......................................................................................................... 26 Contrato Promessa de Compra e Venda .................................................................................. 26 Convenção de Cheque ............................................................................................................ 26 Cotação .................................................................................................................................. 26 CRC (Central de Responsabilidades de Crédito) ....................................................................... 26 Crédito.................................................................................................................................... 26 Crédito a Descoberto .............................................................................................................. 26 Crédito Abatido ao Ativo ......................................................................................................... 26 Crédito à Habitação ................................................................................................................ 27 Crédito ao Consumo ............................................................................................................... 27 Crédito Clássico....................................................................................................................... 27 Crédito “Gratuito”................................................................................................................... 27 Crédito Hipotecário................................................................................................................. 27 Crédito Não Garantido ............................................................................................................ 27 Crédito Renegociado............................................................................................................... 27 Crédito “Renovado” (Revolving) .............................................................................................. 27 Crédito Renovável ................................................................................................................... 27 Crédito Titularizado ................................................................................................................ 28 Crédito Vencido ...................................................................................................................... 28 Credor .................................................................................................................................... 28 Custo Financeiro ..................................................................................................................... 28 4 Custos de Empréstimo ............................................................................................................ 28 Custos Fixos ............................................................................................................................ 28 D Data de Disponibilização ......................................................................................................... 29 Data-Valor .............................................................................................................................. 29 Débito..................................................................................................................................... 29 Débito Direto .......................................................................................................................... 29 Deduções à Coleta .................................................................................................................. 29 Deduções aos Salários ............................................................................................................. 29 Deflação ................................................................................................................................. 29 Demonstração de Alheamento................................................................................................ 29 Denominação.......................................................................................................................... 29 Depósito ................................................................................................................................. 30 Depósito à Ordem (DO) ........................................................................................................... 30 Depósito a Prazo (DP) ............................................................................................................. 30 Derivados................................................................................................................................ 30 Desvalorização ........................................................................................................................ 30 Devedor .................................................................................................................................. 30 Dia Útil.................................................................................................................................... 30 Direito Hipotecário ................................................................................................................. 30 Distribuição de Lucros ............................................................................................................. 30 Diversificação.......................................................................................................................... 30 Dinheiro de Rede ou Dinheiro Virtual ...................................................................................... 30 Dinheiro Eletrónico ................................................................................................................. 30 Direito de Anulação do Débito ................................................................................................ 31 Distrate ................................................................................................................................... 31 Dívida ..................................................................................................................................... 31 Dividendos .............................................................................................................................. 31 Documento de Confirmação da Transação .............................................................................. 31 Domiciliação ........................................................................................................................... 31 Domiciliação de Despesas/Pagamentos .................................................................................. 31 5 E EFT (Exchange Traded Funds) .................................................................................................. 32 EFTPOS (Electronic Funds Transfer at Point Of Sale) ................................................................ 32 Elemento que Muda de Cor (OVI)............................................................................................ 32 Elemento Holográfico ............................................................................................................. 32 Emissor ou Entidade Emissora ................................................................................................. 32 Empresa de Cobranças ............................................................................................................ 32 Empresa Financeira................................................................................................................. 32 Empréstimo ............................................................................................................................ 32 Empréstimo a Estudantes ....................................................................................................... 32 Empréstimo Garantido ............................................................................................................ 33 Encargo................................................................................................................................... 33 Encargo Total .......................................................................................................................... 33 Endosso .................................................................................................................................. 33 Espécime ................................................................................................................................ 33 Euribor.................................................................................................................................... 33 Euro (EUR) .............................................................................................................................. 33 Eurosistema ............................................................................................................................ 33 Execução................................................................................................................................. 33 Extrato Bancário ..................................................................................................................... 33 Extrato de Conta ..................................................................................................................... 33 F Factoring ................................................................................................................................ 34 Falsificação de Nota ................................................................................................................ 34 Fiador ..................................................................................................................................... 34 Filete de Segurança ................................................................................................................. 34 Filial ........................................................................................................................................ 34 Fluxo de Caixa ......................................................................................................................... 34 Fornecedor ............................................................................................................................. 34 G Garante .................................................................................................................................. 35 Garantia.................................................................................................................................. 35 6 Garantia Bancária ................................................................................................................... 35 Garantia Real .......................................................................................................................... 35 Grossista ................................................................................................................................. 35 H Habitação Própria Permanente ............................................................................................... 36 Hipoteca ................................................................................................................................. 36 Home Banking (Banca ao Domicilio) ........................................................................................ 36 I IBAN (International Bank Account Number)............................................................................. 37 ICAE (Instrumentos de Captação de Aforro Estruturados) ....................................................... 37 Identificação Biométrica ......................................................................................................... 37 IMI (Imposto Municipal sobre Imóveis) ................................................................................... 37 IMT (Imposto sobre Transmissões Onerosas de Imóveis)......................................................... 37 Imposto .................................................................................................................................. 37 Incumprimento ....................................................................................................................... 37 Indexação ............................................................................................................................... 37 Indexante ............................................................................................................................... 37 Índice...................................................................................................................................... 37 Inflação ................................................................................................................................... 38 Inibição do Uso de Cheque ...................................................................................................... 38 Investimento Financeiro ......................................................................................................... 38 Insolvência.............................................................................................................................. 38 Instituição de Crédito .............................................................................................................. 38 Instituição de Crédito Hipotecário ........................................................................................... 38 Instituição do Beneficiário....................................................................................................... 38 Instituição do Ordenante ........................................................................................................ 38 Instituição Financeira .............................................................................................................. 38 Instituição Financeira de Crédito ............................................................................................. 38 Instrumento de Pagamento .................................................................................................... 38 Interoperabilidade .................................................................................................................. 39 ISP (Instituto de Seguros de Portugal) ..................................................................................... 39 7 J Juro ........................................................................................................................................ 40 Juros Antecipados ................................................................................................................... 40 Juro Composto ........................................................................................................................ 40 Juro Corrido ............................................................................................................................ 40 Juro de Mora .......................................................................................................................... 40 Juros Postecipados.................................................................................................................. 40 Juro Simples............................................................................................................................ 40 L Leasing (Locação Financeira) ................................................................................................... 41 Libor (London Interbank Offered Rate) .................................................................................... 41 Limite de Crédito .................................................................................................................... 41 Limite Disponível .................................................................................................................... 41 Limite de Utilização................................................................................................................. 41 Linha de Crédito...................................................................................................................... 41 Liquidez .................................................................................................................................. 41 Lista Negra .............................................................................................................................. 41 Livrança .................................................................................................................................. 41 Locadora ................................................................................................................................. 41 Locatário ................................................................................................................................. 41 Lucro ...................................................................................................................................... 41 LUR (Listagem de Utilizadores de Cheque que Oferecem Risco) .............................................. 42 N NIB (Número de Identificação Bancária) .................................................................................. 43 Notas Mutiladas...................................................................................................................... 43 Notas Recirculadas.................................................................................................................. 43 Notas Capazes para a Circulação ............................................................................................. 43 Notas Incapazes para a Circulação........................................................................................... 43 Número da Autorização de Débito em Conta .......................................................................... 43 Número da Entidade Credora.................................................................................................. 43 Número de Compensação ....................................................................................................... 43 Número de Série ..................................................................................................................... 43 8 O Obrigação ............................................................................................................................... 44 Offline..................................................................................................................................... 44 Online ..................................................................................................................................... 44 Orçamento ............................................................................................................................. 44 Ordem de Pagamento ............................................................................................................. 44 Ordenante .............................................................................................................................. 44 P Pagamento ............................................................................................................................. 45 Pagamentos de Pequeno Montante (Retalho) ......................................................................... 45 Papel-Moeda .......................................................................................................................... 45 PBV (Price Book Value) ............................................................................................................ 45 Penhora de Rendimentos ........................................................................................................ 45 Período de Carência ................................................................................................................ 45 Período de Isenção de Juros .................................................................................................... 45 Plafond ................................................................................................................................... 45 Penhora .................................................................................................................................. 45 PER (Price-to-earnings Ratio) .................................................................................................. 45 Percentagem .......................................................................................................................... 46 Perpetuidade .......................................................................................................................... 46 PIN (Personal Identification Number ) ..................................................................................... 46 Planeamento Financeiro ......................................................................................................... 46 Porta-Moedas Eletrónico ........................................................................................................ 46 Portal Bancário na Internet ..................................................................................................... 46 POS (Point Of Sale / Ponto de Venda) ...................................................................................... 46 PPR (Plano Poupança Reforma) ............................................................................................... 46 Prazo ...................................................................................................................................... 46 Prazo de Empréstimo .............................................................................................................. 46 Preçários................................................................................................................................. 46 Preço ...................................................................................................................................... 46 Preço Total ............................................................................................................................. 46 Prémio .................................................................................................................................... 47 Prestação ................................................................................................................................ 47 9 Prestações Constantes ............................................................................................................ 47 Prestação Mínima ................................................................................................................... 47 Prestador de Cobranças .......................................................................................................... 47 Prime Rate (Taxa de Juro Preferencial) .................................................................................... 47 Prospeto Simplificado ............................................................................................................. 47 Provisão .................................................................................................................................. 47 R Rácio de Endividamento.......................................................................................................... 48 Rating ..................................................................................................................................... 48 Real-Time................................................................................................................................ 48 Receita.................................................................................................................................... 48 Reembolso.............................................................................................................................. 48 Refinanciamento..................................................................................................................... 48 Reforma.................................................................................................................................. 48 Regime Geral .......................................................................................................................... 48 Regularização de Cheque ........................................................................................................ 48 Remoção de Nome da LUR ...................................................................................................... 48 Renda ..................................................................................................................................... 48 Rendimento ............................................................................................................................ 49 Rendimento Bruto .................................................................................................................. 49 Rendimento Liquido................................................................................................................ 49 Renting ................................................................................................................................... 49 Rescisão da Convenção de Cheque.......................................................................................... 49 Retenção na Fonte .................................................................................................................. 49 Reversão do Débito................................................................................................................. 49 Revogação .............................................................................................................................. 49 Revolving (Crédito “Renovado”) .............................................................................................. 49 Risco de Crédito ...................................................................................................................... 49 Risco de Taxa de Juro .............................................................................................................. 49 Risco de Liquidez..................................................................................................................... 50 Risco Financeiro ...................................................................................................................... 50 10 S SDD (Sistema de Débitos Diretos)............................................................................................ 51 Securitização........................................................................................................................... 51 Segurado ................................................................................................................................ 51 Seguro .................................................................................................................................... 51 Seguro Automóvel .................................................................................................................. 51 Seguro de Acidentes Pessoais ................................................................................................. 51 Seguro de Responsabilidade Civil ............................................................................................ 51 Seguro de Saúde ..................................................................................................................... 51 Seguro de Vida ........................................................................................................................ 51 Serviços Mínimos Bancários .................................................................................................... 51 Serviço Bancário por Internet .................................................................................................. 52 Serviço Bancário por Telefone ................................................................................................. 52 SIBS (Sociedade Interbancária de Serviços) ............................................................................. 52 SICAM (Sistema Integrado do Crédito Agrícola Mútuo) ........................................................... 52 SICOI (Sistema de Compensação Interbancária) ...................................................................... 52 Sistema de Cartões de Crédito ................................................................................................ 52 Sistema de Compensação ....................................................................................................... 52 Sistemas de Escolha ................................................................................................................ 52 Sistema de Pagamento............................................................................................................ 52 Sistema de Pagamentos de Pequeno Montante (Retalho) ....................................................... 53 Sistema Multibanco ................................................................................................................ 53 Sobre-endividamento ............................................................................................................. 53 Sociedades Corretoras ............................................................................................................ 53 Sociedade de Cartões de Pagamento ...................................................................................... 53 Sociedades de Factoring ......................................................................................................... 53 Sociedades de Locação Financeira ........................................................................................... 53 Sociedades Financeiras de Corretagem ................................................................................... 53 Spread .................................................................................................................................... 53 Sucursal .................................................................................................................................. 53 Sujeito Passivo ........................................................................................................................ 53 11 T TAE (Taxa Anual Efetiva) ......................................................................................................... 54 TAEG (Taxa Anual de Encargos Efetiva Global)......................................................................... 54 Talão Confirmativo da Transação ............................................................................................ 54 TAN (Taxa Anual Nominal) ...................................................................................................... 54 TANB (Taxa Anual Nominal Bruta) ........................................................................................... 54 TANL (Taxa Anual Efetiva Líquida) ........................................................................................... 54 Taxa de Desconto.................................................................................................................... 54 Taxa de Dividendo .................................................................................................................. 54 Taxa de Esforço ....................................................................................................................... 54 Taxa de Juro ............................................................................................................................ 55 Taxa de Juro a Prazo ............................................................................................................... 55 Taxa de Juro à Vista ................................................................................................................ 55 Taxa de Juro Ativa ................................................................................................................... 55 Taxa de Juro Efetiva ................................................................................................................ 55 Taxa de Juro Nominal .............................................................................................................. 55 Taxa de Juro Passiva................................................................................................................ 55 Taxa de Juro Real .................................................................................................................... 55 Taxa de Referência.................................................................................................................. 55 Taxa Fixa ................................................................................................................................. 55 Taxa Indexada ......................................................................................................................... 55 Taxa Mista .............................................................................................................................. 56 Taxa Promocional ................................................................................................................... 56 Taxa Variável .......................................................................................................................... 56 TEI (Transferência Eletrónica Interbancária) ............................................................................ 56 Titular Emitente ...................................................................................................................... 56 TPA (Terminal de Pagamento Automático) .............................................................................. 56 Tranche................................................................................................................................... 56 Transferência de Crédito ......................................................................................................... 56 Transferência a Crédito ........................................................................................................... 56 Transferência Bancária............................................................................................................ 56 Transferência Doméstica......................................................................................................... 56 Transferência Interbancária .................................................................................................... 56 Transferência Transfronteiras ................................................................................................. 56 12 TSC (Taxa de Serviço do Comerciante) ..................................................................................... 57 U Usufruto ................................................................................................................................. 58 Unit Linked.............................................................................................................................. 58 UNICRE ................................................................................................................................... 58 Utilização de Cheque após Notificação de Rescisão ................................................................. 58 V Valorização ............................................................................................................................. 59 Valor a Pagar........................................................................................................................... 59 Valor Indisponível ................................................................................................................... 59 Visa......................................................................................................................................... 59 13 A Abatimentos Valores a subtrair ao rendimento líquido total do IRS em função de encargos relativos aos sujeitos passivos, seus dependentes e ascendentes (despesas de saúde, educação, habitação, lares, etc.) de forma a chegar ao apuramento do rendimento coletável. Ação (Ações) São parcelas que compõem o capital social de uma empresa, ou seja, são as unidades de títulos emitidas por sociedades anônimas. As ações representam a menor fração do capital social de uma empresa, ou seja, é o resultado da divisão do capital social em partes iguais, sendo o capital social o investimento dos donos na empresa. Acionista É o proprietário de uma ou mais ações de uma empresa constituída como Sociedade Anónima (SA). Aconselhamento Financeiro Aconselhamento profissional dirigido a pessoas com problemas relacionados com dívidas, prestado numa base voluntária ou paga. Acquiring (Ver Adquirente). Atividade desenvolvida pelo adquirente. ADC (Autorização de Débito em Conta) Consentimento expresso do devedor a uma instituição de crédito, que permite ao credor débitos diretos na conta de depósito à ordem (do devedor), de montante fixo ou variável, ou até um determinado valor ou data previamente definidos. Adiantamento de Dinheiro (Cash Advance) É a possibilidade conferida ao titular de um cartão de crédito de levantar dinheiro em caixas automáticos ou balcões do banco. O valor do levantamento, tal como as compras em comerciantes, é lançado na respetiva conta-cartão. A utilização do cash advance não é gratuita estando sujeita ao pagamento das taxas de juro e comissões que constem nas condições gerais de utilização acordadas. Adquirente Entidade que adquire os créditos dos comerciantes que aceitam os cartões de crédito e de débito e à qual os comerciantes transmitem os dados relativos à transação. O adquirente, que autoriza a realização da transação pelo cliente, é também responsável pela compilação da informação relativa à transação e respetiva liquidação aos comerciantes. Depois de pagar (adquirir o crédito) ao comerciante, o adquirente é reembolsado pela entidade emitente. O adquirente remunera a entidade emitente através de uma comissão (interchange fee). O Adquirente é também conhecido por Aceitante. 14 Affinity Card (Ver Co-branded Card) Cartão bancário multimarca emitido em resultado de um acordo com uma instituição não financeira e que tem por objetivo proporcionar vantagens diversas aos associados (p. ex. certos descontos quando efetuam compras em diversos comerciantes). O nome e/ou o logótipo da instituição não financeira (ex.: clubes desportivos, associações profissionais ou universitárias) aparece normalmente na frente do cartão, além do nome e/ou do logótipo da entidade emitente e da marca ou marcas associadas ao cartão (ex.: Multibanco, MasterCard, Visa). Agência Sucursal, no país da instituição de crédito ou sociedade financeira com sede em Portugal ou sucursal suplementar de instituição de crédito ou instituição financeira com sede no estrangeiro. Agência de Câmbio Sociedade financeira que tem por objeto principal a realização de operações de compra e venda de notas e moedas estrangeiras ou cheques de viagem. Podem ainda comprar ouro e prata, bem como moedas para fins de numismática. Agente Económico Todas as pessoas que, de forma particular ou coletiva, sob a forma de sociedade, exerçam influência e sejam influenciados pela economia. Agregação de Cobranças Junção de várias cobranças na mesma autorização de débito em conta. Agregado Familiar São considerados elementos do agregado familiar, as pessoas que vivam em economia comum e que tenham entre si os seguintes laços: Cônjuge ou pessoa com quem viva em união de facto há mais de dois anos; Parentes e afins maiores em linha reta e em linha colateral, até ao 3º grau: Pais; Sogros; Padrasto, Madrasta, Filhos, Enteados, Genro, Nora, Avós, Netos, Irmãos, Cunhados, Tios, Sobrinhos, Bisavós, Bisnetos; Parentes e afins menores em linha reta e linha colateral (não têm limite de Grau de parentesco); Adotados restritamente e os menores confiados administrativamente ou judicialmente a algum dos elementos do agregado familiar. Amortização Antecipada Pagamento de uma dívida ou de uma prestação antes do prazo previamente estabelecido. Análise de Notas Recurso a técnicas específicas, periciais ou laboratoriais, para ajuizar da genuinidade das notas, a levar a efeito pelo banco ou outras entidades competentes. Anatocismo Cálculo de juros sobre juros. Anuidade Renda ou pagamento anual. 15 Anulação da Inclusão na LUR Decisão do Banco de Portugal de eliminar os registos existentes em nome de uma entidade, anulando os efeitos produzidos pela entrada na listagem da LUR( Listagem de Utilizadores de cheque que oferecem Risco). Arrendamento Contrato pelo qual alguém (proprietário ou usufrutuário), passa a ser o senhorio, obrigando-se a proporcionar a outrem (inquilino), a utilização de um imóvel, mediante uma retribuição chamada renda. ATM (Caixa Automático / Caixa Multibanco) (Do inglês Automated Teller Machine) Equipamento automático que permite aos titulares de cartões bancários com banda magnética e/ou chip aceder a serviços disponibilizados a esses cartões, designadamente, levantar dinheiro de contas, consultar saldos e movimentos de conta, efetuar transferências e depositar dinheiro. Ato Único Forma de declarar rendimentos que resultem de prática não reiterada, que não sejam previsíveis e não representem mais de 50% dos restantes rendimentos. Ato Único Forma de declarar rendimentos que resultem de prática não reiterada, que não sejam previsíveis e não representem mais de 50% dos restantes rendimentos. Autenticação Método utilizado para a identificação do utilizador/titular do cartão bancário. Existem diferentes formas de autenticação: o código secreto (PIN) e a assinatura, podendo ser solicitado um documento de identificação para verificação da assinatura ou para verificação de que o nome constante no cartão é o mesmo do documento de identificação. Existem terminais que não solicitam código secreto nem a autenticação do titular. Em Portugal isso ocorre em alguns postos públicos de telefones e em portagens das autoestradas ou pontes. Autorização SEPA (Single Euro Payments Area) Em português significa Área Única de Pagamentos em Euros. É um documento assinada pelo devedor (pagador) que autoriza, tanto o credor a realizar a cobrança, como a sua entidade de crédito a aceitar os ditos pagamentos. A autorização deverá ser emitida em papel e assinada pelo devedor. Deve estar vigente no momento da emissão do recibo. Caduca se decorrer 36 meses desde a última cobrança. Aval Garantia dada por uma terceira pessoa ou entidade ao credor de um crédito concedido. Aval Bancário Operação de crédito através da qual um banco garante o bom pagamento de uma letra/livrança no caso de o sacado/subscritor não o fazer. Avaliação Cálculo do valor dos ativos ou de um imóvel por um perito. O perito irá determinar quanto pode ser emprestado com base nos ativos. 16 Avalista Pessoa que assume o compromisso de pagar a quantia em dívida, caso o devedor não efetue o pagamento das prestações devidas. 17 B Base de Dados A Base de Dados de Contas contém informação sobre contas de depósito, de pagamentos, de crédito e de instrumentos financeiros e dos respetivos titulares e/ou pessoas autorizadas a movimentar essas contas (pessoas singulares ou coletivas). Desde dia 12 de Janeiro de 2015, o Banco de Portugal passou a disponibilizar a consulta à Base de Dados de Contas, através da internet, no Portal do Cliente Bancário. Benefícios Fiscais Os "Benefícios Fiscais" são regimes especiais de tributação que envolvem uma vantagem ou simplesmente um desagravamento fiscal perante o regime normal, assumindo-se como uma forma de isenção, redução de taxas, deduções à matéria coletável, amortizações e/ou outras medidas fiscais desta natureza. Os benefícios fiscais podem ser deduzidos dos rendimentos declarados (p. ex., aplicações a prazo, ações, pensões, quotas sindicais, donativos a instituições), ou subtraídos diretamente do montante da coleta (p. ex., despesas de educação; juros e amortizações ou rendas de habitação permanentes; despesas de saúde). Bonificação Apoio concedido pelo Estado ou pelo banco na aquisição de crédito (p. ex., bonificações dadas pelo banco no “spread”, aos clientes que subscreverem determinados produtos ou serviços. Banca Nome vulgarmente atribuído ao conjunto dos bancos do sistema financeiro de um país ou de um determinado território. Banca ao Domicilio (Home Banking) Serviços bancários aos quais, um cliente de uma instituição financeira pode aceder através de telefone, televisão, terminal ou computador pessoal. Bancário Indivíduo que trabalha no sector da banca. Banco Instituição de crédito cuja atividade consiste na realização de operações financeiras e na prestação de serviços financeiros, sendo os mais comuns a concessão de crédito e a receção de depósitos dos clientes. Banda Holográfica Elemento de segurança presente nas notas de 5, 10 e 20 euros, e que consiste numa banda laminada de efeito difrativo que mede aproximadamente 8 mm de largura e encontra-se na frente da nota do lado direito, a toda a sua altura. Banda Iridescente Elemento de segurança presente no verso das notas de 5, 10 e 20 euros. Banda de cor neutra que brilha quando a nota é inclinada. Contém inscrições: símbolo do euro e o valor da nota. 18 Banda Magnética Dispositivo eletrónico de segurança presente no verso do cartão que contém informação associada ao titular, entidade emitente e tipo de cartão. Normalmente permite apenas a leitura dos elementos nela constante. BCE (Banco Central Europeu) Banco central da União Europeia, instituído em 1998 para preparar a introdução da moeda única. Tem como principais missões manter a cotação do euro e a estabilidade de preços na União Europeia, executar a política monetária da União Europeia e dirigir o Sistema Europeu de Bancos Centrais. BCN (Banco Central Nacional) É o banco central responsável pelo regulamento e supervisão da atividade financeira de um país, gerindo as reservas económicas, fixando as taxas de juro e controlando a emissão de moeda. Em Portugal é o Banco de Portugal. Beneficiário Entidade à ordem da qual um cheque é emitido. A entidade é indicada pelo ordenante como o recetor dos fundos a transferir. BIC (Bank International Code / Código Internacional de Identificação Bancária) Também designado “código bancário SWIFT”, é o código internacional que permite uma identificação única de cada entidade de crédito e/ou das suas agências. Este código é necessário para automatizar o envio dos pagamentos às caixas e bancos recetores. 19 C Caderneta Predial É o "bilhete de identidade" de um imóvel. Identifica a localização, a composição, a área, o proprietário e o valor patrimonial do imóvel. É emitida pelos serviços de Finanças e solicitada sempre que necessário efetuar um registo na Conservatória do Registo Predial. Caixa Automático (ATM / Caixa Multibanco) Equipamento automático que permite aos titulares de cartões bancários com banda magnética e/ou chip aceder a serviços disponibilizados a esses cartões, designadamente, levantar dinheiro de contas, consultar saldos e movimentos de conta, efetuar transferências e depositar dinheiro. Caixa Económica Instituição de crédito, associada ou pertencente a uma associação mutualista beneficente, de carácter social. Capta essencialmente poupanças de particulares sob a forma de depósitos que aplica na concessão de empréstimos hipotecários, sobre penhores e na aquisição de títulos. Caixa Multibanco (ATM / Caixa Automático) Equipamento automático que permite aos titulares de cartões bancários com banda magnética e/ou chip aceder a serviços disponibilizados a esses cartões, designadamente, levantar dinheiro de contas, consultar saldos e movimentos de conta, efetuar transferências e depositar dinheiro. Cancelamento da Autorização de Débito em Conta (ADC) Cancelamento da autorização de débito em conta concedida ao credor pelo devedor. O cancelamento da ADC impede a realização de débitos futuros na conta do devedor, não fazendo, contudo, cessar a relação contratual existente entre o credor e o devedor. Capacidade Financeira A capacidade de uma pessoa singular ou coletiva de pagar as suas dívidas. Capital Recursos monetários ou bens, que possam ser transformados em moeda para satisfação de necessidades presentes e futuras. Capital Alheio Parte do capital utilizado na aquisição de um ativo, que foi emprestado por uma instituição financeira, e sobre o qual se paga uma taxa de juro (custo financeiro). Capital Próprio Fonte de financiamento própria de um particular ou empresa. Capitalização Periodicidade do vencimento do juro ou número de vezes em que o juro é processado (calculado) num ano: anual, semestral, trimestral, mensal, etc. (p. ex. uma capitalização mensal significa que o juro se vence uma vez por mês ou 12 vezes no ano). 20 Carência de Capital e Juros Período durante o qual não há pagamento de prestações, sendo o valor dos juros acumulado ao capital em dívida. No final do período de carência de capital e juros, o montante em dívida corresponde ao capital em dívida (no início do período de carência) acrescido dos juros não pagos durante este período. Carregamento Ação de transferir eletronicamente um determinado montante de saldo de uma entidade emissora para um cartão ou outro dispositivo. Cartão Bancário (Ver Cartão de Crédito, Cartão de Débito, Cartão Pré-pago, Cartão de Retalhista) É um instrumento de pagamento, sob a forma de um cartão de plástico, disponibilizado pela entidade emissora ao titular, para que este possa efetuar pagamentos e/ou levantamento de numerário, assim como realizar outras operações sobre a conta a que está associado. Ver Cartão de Crédito, Cartão de Débito, Cartão Pré-pago, Cartão de Retalhista. Cartão de Contacto Cartão que requer o contacto físico com um leitor de cartões ou um terminal de sistema através de uma superfície de contacto eletrónico. Cartão de Crédito Cartão que permite ao seu titular efetuar compras e/ou levantar dinheiro (cash advance) até um limite acordado previamente (sobre uma linha de crédito concedida ao titular). O crédito concedido pode ser liquidado na sua totalidade no final de um período específico ou pode ser liquidado parcialmente. São cobrados juros sobre o montante de qualquer extensão do crédito e, por vezes, é cobrada uma comissão anual ao respetivo titular. Cartão de Débito (Cartão Multibanco) Cartão que permite ao seu titular levantar dinheiro em caixas automáticos (ATM), ou pagar diretamente compras com fundos da sua conta numa instituição de crédito depositária (pode, por vezes, acumular outras funções, como, por exemplo, de cartão de crédito, de cartão prépago ou de cartão garantia do cheque). O cartão não tem uma funcionalidade de crédito, ou seja, só pode ser utilizado para debitar pagamentos com os fundos disponíveis na conta. Cartão de Empresa ou Corporate Cartão (normalmente de crédito) emitido em nome de uma empresa, que é titular do cartão, mas que contrata a utilização do mesmo por pessoa singular (utilizador ou portador). Em geral, os utilizadores são membros do conselho de administração, gerentes ou quadros diretivos da empresa. Cartão de Garantia do Cheque Cartão destinado a garantir, até um determinado montante, cheques que foram validados por um comerciante, quer com base num cartão emitido ao titular do cheque ou através de uma base de dados central, à qual os comerciantes têm acesso. Este cartão pode acumular outras funções, como, por exemplo, a de cartão de caixa ou cartão de débito. Cartão de Retalhista Cartão emitido por instituições não bancárias destinado a ser utilizado em determinados estabelecimentos comerciais. Geralmente é concedida uma linha de crédito ao titular do cartão. 21 Cartão Dual ou Misto (Ver Cartão Multimarca) Cartão bancário com várias funções: (a) crédito, débito e pré-pago; (b) crédito e débito; (c) crédito e pré-pago; (d) débito e pré-pago. Cartão Multibanco (Cartão de Débito) Cartão que permite ao seu titular levantar dinheiro em caixas automáticos (ATM), ou pagar diretamente compras com fundos da sua conta numa instituição de crédito depositária (pode, por vezes, acumular outras funções, como, por exemplo, de cartão de crédito, de cartão prépago ou de cartão garantia do cheque). O cartão não tem uma funcionalidade de crédito, ou seja, só pode ser utilizado para debitar pagamentos com os fundos disponíveis na conta. Cartão Multimarca Cartão bancário com mais de uma marca. Além do nome e/ou do logotipo da entidade emitente, tem adicionada a marca nacional de débito e/ou as marcas internacionais de débito e de crédito (ex.: Multibanco, American Express, MasterCard, Maestro, Visa e Visa Electron). Quando as marcas respeitam a funções diferentes (débito, crédito ou pré-pago), o cartão é conhecido por Cartão Dual ou Cartão Misto. Cartão Pré-Pago Cartão com poder de compra real pago, antecipadamente pelo cliente, à entidade emissora do cartão. Cartão Pré-pago com Finalidades Limitadas Cartões pré-pagos que podem ser utilizados para um número limitado de finalidades previamente definidas. Limitam-se frequentemente a pontos de venda específicos, com localização bem identificada (edifício, empresa, universidade). Cartão Pré-pago com Múltiplas Finalidades (Ver Porta-Moedas Eletrónico) Cartão pré-pago que pode ser utilizado em pontos de venda de diversos fornecedores de serviços para uma vasta gama de finalidades. Pode ser utilizado à escala nacional ou internacional ou ser circunscrito a uma determinada área. Cartão Pré-pago de Finalidade Única Cartão pré-pago, com uma única finalidade, em que o emissor do cartão e o fornecedor do serviço podem ser coincidentes (p. ex. os cartões utilizados em telefones públicos). Cartão sem Contacto Cartão que não requer o contacto físico com um leitor de cartões ou um terminal de sistema. Carteira É o conjunto de ativos que um particular ou empresa detém num determinado momento. Carteira de Valores Conjunto de valores mobiliários geridos nas contas de depósito para clientes ou para a própria conta do banco (p. ex. uma transação independente num banco) ou o somatório de todos os investimentos em valores mobiliários pertencentes a uma pessoa ou empresa. 22 Cash Advance (Adiantamento de Dinheiro) É a possibilidade conferida ao titular de um cartão de crédito de levantar dinheiro em caixas automáticos ou balcões do banco. O valor do levantamento, tal como as compras em comerciantes, é lançado na respetiva conta-cartão. A utilização do cash advance não é gratuita estando sujeita ao pagamento das taxas de juro e comissões que constem nas condições gerais de utilização acordadas. CCAM (Caixa de Crédito Agrícola Mútuo) Instituição de crédito de natureza bancária que possui um estatuto próprio, não podendo praticar todo o tipo de operações bancárias. Destina-se essencialmente a promover e apoiar o investimento no sector agrícola. Centralização Agregação, por beneficiário, dos créditos concedidos e comunicados pelas entidades participantes. Certidão de Teor É um documento emitido pela Conservatória do Registo Predial que certifica todos os registos efetuados em relação a um imóvel. A localização, a composição, os proprietários, o ónus sobre o imóvel, são algumas das informações que se podem encontrar neste documento. Certificados de Aforro Títulos representativos de dívida pública nacional. Charge Card Designação própria pela qual são conhecidos os cartões de crédito cujo saldo deve ser pago na íntegra até à data-limite indicada em cada extrato. Ou seja, são cartões que, contrariamente aos outros cartões de crédito não permitem crédito “renovado”. Cheque Instrumento de pagamento que permite movimentar fundos que se encontram à disposição de titulares ou seus representantes em contas de depósito abertas nas instituições de crédito. Cheque ao Portador Cheque onde não figura o nome do beneficiário. É pago à entidade que o apresentar a pagamento. Cheque Bancário Cheque emitido por um banco sobre uma conta desse mesmo banco. É obrigatoriamente nominativo e existe sempre garantia do seu pagamento. Cheque Cruzado Cheque atravessado por duas linhas paralelas e oblíquas. Se entre as linhas paralelas nada estiver escrito, o cruzamento diz-se “cruzamento geral”, ou seja, o cheque pode ser depositado num banco qualquer, mas apenas pode ser pago ao balcão se o beneficiário for cliente do banco sacado. Se entre as linhas paralelas estiver escrito o nome de um banco, o cruzamento diz-se “cruzamento especial”, significando que o cheque só pode ser depositado no banco indicado entre as linhas, embora possa ser pago ao balcão se o banco indicado for o do sacado e o beneficiário for cliente do mesmo. Cheque Não à Ordem 23 Cheque em que foi aposta a cláusula “não à ordem” antes ou depois do nome da entidade beneficiária. Este cheque é pago ao beneficiário nele indicado e não pode ser endossado. Cheque Nominativo Cheque onde é indicado o nome do beneficiário. Cheque Normalizado Impresso de cheque que obedece a um conjunto de normas que têm em vista a sua uniformização em termos de apresentação, formato e texto obrigatório, de forma a facilitar o seu correto preenchimento. Cheque Visado Um cheque visado é um cheque em que a instituição de crédito emitente certifica que a conta sacada tem numerário suficiente para pagar o cheque na altura em que é aposto o visto. Para garantir que o cheque é pago, a instituição de crédito deve cativar a conta do sacador pelo valor do cheque, durante um período não inferior a oito dias. Chip Dispositivo eletrónico presente nos cartões bancários tem normalmente funções de segurança. Nele consta também informação associada ao titular, à entidade emitente e ao tipo de cartão no qual está inserido. Cliente Pessoa que compra produtos ou serviços para o seu próprio uso ou para utilização geral. CMVM (Comissão do Mercado de Valores Mobiliários) Entidade supervisora e fiscalizadora do funcionamento do mercado de valores mobiliários português, tanto ao nível de mercado primário como secundário. Co-Branded Card (Ver Affinity Card) Cartão bancário multimarca, emitido em resultado de um acordo com um estabelecimento comercial não financeiro, que tem por objetivo fidelizar os clientes, através da concessão de vantagens diversas quando estes efetuam compras naquele estabelecimento (p. ex. concessão de milhas de passageiro frequente ou de pontos que se trocam por produtos). O nome e/ou o logótipo do estabelecimento comercial (ex.: grandes superfícies, companhias aéreas, revendedores de combustíveis) aparece normalmente na frente do cartão, além do nome e/ou do logótipo da entidade emitente e da marca ou marcas associadas ao cartão (ex.: Multibanco, Mastercard, Visa). Código de Conduta Forma de autorregulação, que integra normas aprovadas pelos próprios destinatários da regulação, de forma a disciplinar a sua atividade. Código Pessoal (Código Secreto / Número de Identificação Pessoal) (Ver PIN) Código numérico (secreto) que o titular do cartão pode necessitar de utilizar para fins de identificação. Nas transações eletrónicas, equivale à assinatura. Comerciante 24 Palavra que, quando se fala de cartões bancários, designa genericamente todos os estabelecimentos comerciais, empresas ou profissionais liberais que aceitam pagamentos por cartão. Comissão Corresponde a uma percentagem do valor de uma transação como forma de remuneração pelos serviços de intermediação. Comissão Anual Montante pago pelos utilizadores de cartões de crédito ao emissor do cartão. Comissão de Abertura Comissão normalmente cobrada a título de despesas de constituição do processo de crédito. Pode assumir um valor fixo ou uma percentagem do valor financiado, nesta última hipótese poderá ser fixado um intervalo para o montante da comissão, ou seja, um valor mínimo e máximo. Comissão de Custódia de Títulos É a renda que o banco cobra por guardar as ações de um investidor. Comissão de Depósito É uma espécie de renda que o banco, ou outra entidade, cobra por ser depositário de um ou mais ativos. É normal nos fundos de investimento e nas ações sob o nome de comissão de custódia de títulos. Comissão de Gestão Comissão paga pela gestão de uma carteira de ativos. É normal nos fundos de investimento e nos serviços de gestão de património. Comissão de Gestão de Conta Montante cobrado, regularmente referente à conta, para fazer face aos custos administrativos do banco (normalmente é mensal). Comissão de Resgate É uma comissão paga à entidade gestora do fundo, quando um detentor de um fundo decide resgata-lo. Esta comissão normalmente destina-se a diminuir a volatilidade das entradas e saídas de dinheiro no fundo, dadas as dificuldades de gestão que isso provoca, e tende por isso a ser decrescente de acordo com o tempo de permanência do investidor no fundo. Regra geral, é calculada com base numa percentagem pré-estabelecida sobre o valor resgatado. Compensação (Ver Sistema de Compensação Interbancária) Processo de apuramento das posições devedoras ou credoras, através do qual os bancos participantes efetuam entre si cobranças e pagamentos mútuos, designadamente dos cheques recebidos em depósito de outros bancos. Consumidor Considera-se consumidor, todo aquele a quem sejam fornecidos bens, prestados serviços ou transmitidos quaisquer direitos (destinados a uso não profissional), por pessoa que exerça com carácter profissional uma atividade económica que vise a obtenção de benefícios. 25 Conta Singular Expressão utilizada para designar as contas de depósito que têm um único titular. Conta Solidária Expressão utilizada para designar a conta coletiva que pode ser movimentada por qualquer dos seus titulares isoladamente. Contrato à Distância Qualquer contrato relativo a serviços financeiros celebrado entre um fornecedor e um consumidor, que se integre num sistema de venda ou prestação de serviços à distância, organizado pelo fornecedor que, para esse contrato, utilize exclusivamente técnicas de comunicação à distância até à conclusão do contrato. Contrato de Empréstimo Documento que regista as condições de um empréstimo ou crédito. Contrato Promessa de Compra e Venda Contrato em que as partes (comprador e vendedor) prometem celebrar, no futuro, um contrato de compra e venda. À data de assinatura do contrato promessa de compra e venda, o comprador terá que “sinalizar o imóvel”, ou seja, adiantar parte do preço a pagar. Este valor pode ser concertado entre os intervenientes. Convenção de Cheque Contrato entre o banco e o seu cliente, mediante o qual o primeiro atribui ao segundo o direito de dispor, através de cheque, de fundos depositados em conta à ordem. Cotação Preço de um bem ou ativo no mercado onde é transacionado. CRC (Central de Responsabilidades de Crédito) Base de dados gerida pelo Banco de Portugal, com informação prestada pelas entidades participantes (instituições que concedem crédito) sobre os créditos concedidos. Faculta um conjunto de serviços que permitem uma melhor avaliação do risco de crédito. Contém informação sobre as responsabilidades de crédito efetivas (como os montantes utilizados de cartões de crédito) assumidas por qualquer pessoa singular ou coletiva perante as entidades participantes, bem como as responsabilidades de crédito potenciais que representem compromissos irrevogáveis (como os montantes não utilizados de cartões de crédito). Crédito É um contrato de empréstimo pelo qual o banco coloca uma quantidade de dinheiro à disposição de um cliente, mediante a devolução do mesmo num prazo previamente acordado e acrescido de juros. Crédito a Descoberto Um acordo através do qual o banco autoriza um cliente a levantar temporariamente mais dinheiro do que aquele que tem disponível na conta contra o pagamento de juros. Trata-se de uma característica comum das contas correntes. Crédito Abatido ao Ativo 26 Crédito em situação de incumprimento de pagamento persistente, normalmente por um período de tempo longo que, por isso, foi retirado do ativo da entidade participante, embora se mantenham algumas expectativas de cobrança. Crédito à Habitação (Ver Hipoteca) Empréstimo a longo prazo para financiar a aquisição de um imóvel, onde o próprio imóvel é utilizado para garantir o empréstimo (hipoteca). Crédito ao Consumo Empréstimo destinado a satisfazer necessidades de crédito a médio prazo, destinado à aquisição de bens ou serviços de consumo duradouro, nomeadamente: computadores pessoais, viagens, pequenas obras, recheio de habitação, educação, impostos, etc. A conta ordenado é outra forma de crédito ao consumo, neste caso, a pessoa pode levantar até um montante equivalente ao seu ordenado líquido como forma de antecipar o recebimento da quantia. São cobrados juros desde a data de utilização até à data de reembolso do valor em questão. Neste tipo de crédito é muitas vezes erradamente incluído o crédito à habitação. Crédito Clássico Financiamentos de bens ou de serviços em que a aquisição é efetuada por um consumidor final e cujo crédito tem um plano de amortização rígido e pré-definido, onde está incluído o crédito concedido a particulares – crédito ao consumo – e o crédito concedido a empresas. Crédito “Gratuito” Crédito inicial de que o titular de um cartão de crédito beneficia e, cujo prazo começa no momento em que efetua uma compra com o cartão, terminando na data de pagamento do primeiro extrato subsequente à compra, onde a mesma já vem incluída. Tal como o nome indica, não vence juros. Crédito Hipotecário Crédito para a aquisição de imóvel, em que é constituída uma hipoteca sobre esse imóvel como garantia em favor do credor. Crédito Não Garantido Empréstimo em que o credor não exige qualquer garantia (p. ex. valores mobiliários) para garantir o montante emprestado. Crédito Renegociado Crédito que entrou em situação de incumprimento mas teve o respetivo prazo de pagamento renegociado, sem garantias adicionais, por acordo entre a entidade participante e o beneficiário do crédito. Crédito “Renovado” (Revolving) Crédito de que beneficia o titular de um cartão de crédito e que corresponde à parte do montante gasto, não pago na data limite indicada, a que são aplicados juros dependentes do acordado no contrato de adesão, desde que seja pago o montante mínimo exigido nesse contrato. A possibilidade do titular beneficiar de crédito renovado e as suas condições, nomeadamente os juros que lhe são aplicados, dependem do contrato de adesão. Crédito Renovável 27 Crédito pago durante o prazo acordado e que pode ser novamente disponibilizado. Crédito Titularizado (Ver Securitização) Crédito cedido por instituições financeiras a instituições especializadas que emitem títulos para venda a investidores. Crédito Vencido Crédito em situação de incumprimento de pagamento, ou seja, cujos prazos de amortização não foram respeitados pelo devedor. Credor Pessoa singular ou coletiva que recebe um pagamento de um devedor. Custo Financeiro Juros pagos pela obtenção de capital para financiar a aquisição de um ativo ou desenvolver uma atividade comercial. Custos de Empréstimo Custo total de um empréstimo, incluindo juros e comissões. Custos Fixos Custos que não mudam e que geralmente surgem numa base regular. 28 D Data de Disponibilização Data a partir da qual o titular pode proceder à movimentação dos fundos depositados na sua conta de depósito, sem estar sujeito ao pagamento de juros. Data-Valor Data de liquidação de uma transação. No caso de depósitos e de transferências, esta é a data a partir da qual os valores podem ser movimentados pelo beneficiário e se inicia a eventual contagem de juros dos saldos credores ou devedores das contas de depósito. Débito Montante em dívida. Movimentação de retirada de dinheiro de uma conta. Débito Direto Débito em conta bancária, processado através do SDD (Sistema de Débitos Diretos), permitido por autorização de débito em conta e por uma instrução de cobrança, através do qual o credor fazer-se pagar diretamente junto da instituição financeira onde a conta do devedor está domiciliada. Deduções à Coleta São deduções que se fazem à soma do rendimento líquido de todas as categorias. Têm em conta a situação económica do sujeito passivo e do seu agregado familiar e comportam as despesas de saúde, as despesas de educação e formação, os encargos com lares, com imóveis para habitação própria e permanente e com prémios de seguro. Consideram ainda o grau de deficiência do sujeito passivo e seus dependentes, a dupla tributação internacional e os benefícios fiscais, se existirem (p. ex., os contribuintes podem deduzir 30% das despesas de saúde justificadas através de receita médica que suportaram para si mesmos e para o seu agregado familiar, com o limite de €65 ou de 2,5% das despesas no caso de as mesmas estarem sujeitas à taxa de IVA intermédia ou normal). Deduções aos Salários Deduções feitas ao salário bruto. A entidade patronal deduz as respetivas contribuições para a segurança social (tais como seguro de idosos e de dependentes/seguro de invalidez ou contribuições para fundos de pensão) antes de pagar os salários. Deflação Fenómeno económico que consiste na diminuição generalizada dos preços dos bens e serviços causada pelo decréscimo de moeda circulante. É o contrário de inflação. Demonstração de Alheamento Apresentação feita por co-titular não emitente, junto da instituição de crédito que o notificara da decisão de rescisão, de meios de prova indiciadores do seu alheamento aos atos que estiveram na origem daquela decisão (p. ex., declaração de titular assumindo a responsabilidade exclusiva pela emissão do cheque não regularizado). Denominação Valor facial de uma nota. A primeira série de notas de Euro contempla 7 denominações (5, 10, 20, 50, 100, 200 e 500). 29 Depósito Importância creditada (depositada) numa conta bancária. Há depósitos à ordem e a prazo. A estes últimos está sempre associado o pagamento de uma taxa de juro. Depósito à Ordem (DO) Operação bancária em que os bancos captam fundos, assumindo a qualidade de devedores perante os depositantes. Os fundos depositados poderão ou não ser remunerados com base numa determinada taxa de juro. Depósito a Prazo (DP) Operação bancária em que os bancos captam fundos, assumindo a qualidade de devedores perante os depositantes. Estes depósitos constituem uma aplicação de poupança, sendo regulados por um contrato que estabelece as condições aplicáveis (prazo, taxa de juro, penalizações por antecipação do levantamento, etc.). Derivados Derivados são instrumentos financeiros, cujo valor e evolução futura, deriva do valor de um determinado ativo subjacente, como por exemplo uma ação, um índice, uma mercadoria ou uma taxa de juro. Desvalorização Variação negativa do preço, de um bem, quer em relação ao valor que tinha antes como em relação aos bens da sua classe. Devedor É quem obtém um crédito ou empréstimo, sendo também designado por mutuário. Entidade que autoriza que lhe sejam efetuadas cobranças através do Sistema de Débito Direto (SDD). Dia Útil Período em que a instituição se encontra aberta ao público em horário normal de funcionamento. Direito Hipotecário Um direito legal do credor em confiscar os ativos pertencentes ao devedor como forma de garantia pelo dinheiro emprestado. O montante emprestado pode ser coberto através de uma venda obrigatória destes ativos se o devedor não pagar. Distribuição de Lucros Acordo através do qual a entidade patronal paga determinada percentagem dos lucros aos seus empregados. Diversificação Uma estratégia de investimento para reduzir o risco através da combinação de diferentes investimentos. Dinheiro de Rede ou Dinheiro Virtual Dinheiro eletrónico transferido através das redes de telecomunicações (p. ex. via Internet). Dinheiro Eletrónico Valor armazenado eletronicamente num cartão com microprocessador ou no disco duro de um computador pessoal. 30 Direito de Anulação do Débito Direito do devedor de anular, no prazo de 30 dias, qualquer débito que tenha sido realizado na sua conta, junto da sua instituição de crédito. Distrate Dissolução ou rescisão de um contrato que, no caso do crédito à habitação, se refere à rescisão da hipoteca por extinção da dívida. Dívida Dinheiro que uma pessoa tem de pagar a outra e que ainda não foi liquidado. Dividendos Parcela dos lucros de uma empresa que é entregue aos acionistas. Documento de Confirmação da Transação (Ver Mecanismo Impressor) Em transações com cartão, trata-se de um talão de venda que deve ser assinado pelo cliente, no qual se encontram impressos o nome e o número do cartão do cliente. Domiciliação É o recebimento de valores financeiros numa conta. Domiciliação de Despesas/Pagamentos Ordem dada ao banco para que este autorize um ou mais débitos a favor de um ou mais beneficiários. É comum domiciliar-se as despesas com eletricidade, o gás e a água. 31 E EFT (Exchange Traded Funds) São fundos cotados e negociados tal como ações, que replicam a evolução de um ativo cotado em bolsa. EFTPOS (Electronic Funds Transfer at Point Of Sale) Terminal existente num estabelecimento comercial (ponto de venda) que permite a utilização de cartões bancários para efetuar pagamentos. Também designado por POS (“Point of Sale” / Ponto de Venda) ou TPA (Terminal de Pagamento Automático). Elemento que Muda de Cor (OVI) Elemento de segurança presente no canto direito do verso das notas de 50, 100, 200 e 500 euros. Consiste no valor da denominação impresso com tinta de cor variável, consoante a incidência da luz. Elemento Holográfico Elemento de segurança presente no canto inferior direito da frente das notas de 50, 100, 200 e 500 euros e que consiste num elemento laminado de efeito difrativo. Emissor ou Entidade Emissora Instituição financeira que emite cartões de pagamento (crédito, débito ou pré-pagos). Nos sistemas de dinheiro eletrónico (pré-pago ou de valor armazenado) é a entidade que recebe os pagamentos em troca do valor distribuído no sistema, e que está obrigada a pagar as transações ou a redimir os saldos que lhe são apresentados. Empresa de Cobranças Empresa especializada na cobrança de dívidas. O credor contrata a empresa de cobranças para receber os montantes não pagos pelo devedor. Empresa Financeira No sentido mais lato do termo, as empresas financeiras são empresas que operam no sector financeiro. Incluem:1. Empresas que prestam serviços financeiros, tais como empresas de gestão de ativos; 2. Empresas que investem os seus próprios fundos, bem como os fundos de outras pessoas, para a aquisição de participações noutras empresas para si próprias e/ou para lhes conceder empréstimo; 3. Empresas que adquirem outras dívidas financeiras (p. ex., empresas de leasing) de forma a obterem um lucro pela diferença entre o montante em dívida e o montante a pagar. Empréstimo Contrato pelo qual se regula o acordo estabelecido entre o mutuante (Banco) e o mutuário (Cliente), relativo a um financiamento e onde se especificam todas as suas condições (montante, prazo, taxas de juro, etc.). No caso do Crédito Habitação, pode tomar forma de escritura pública ou documento particular. Empréstimo a Estudantes Empréstimo feito a estudantes pelo estado ou por instituições privadas. Este tipo de empréstimo tem como particularidade ser, geralmente, isento de comissões. 32 Empréstimo Garantido Crédito em que o mutuante pede para que o montante emprestado seja garantido (p. ex. com títulos). A garantia deve ter, pelo menos, o mesmo valor que o montante emprestado para assim cobrir o crédito. Se o mutuário estiver impossibilitado de pagar o crédito, o credor pode fazer uso da garantia. Encargo São os custos que se têm de suportar, por exemplo, os juros de um empréstimo contraído ou de despesas de manutenção de conta. Encargo Total Custo total do empréstimo, incluindo juros e despesas, geralmente calculados ao ano. Endosso Forma pela qual o beneficiário de um cheque pode transmitir todos os direitos resultantes do cheque a outra entidade. Pode consistir na simples assinatura do beneficiário no verso do cheque (endosso em branco) ou na indicação do novo beneficiário também no verso do cheque. Espécime Nota impressa, isenta de defeitos, destinada a servir de base de comparação e a ser enviada aos Bancos Centrais, ICs Nacionais e outras Instituições e, na qual consta a palavra espécime. Euribor Taxa interbancária que resulta da média das taxas praticadas entre 57 bancos de países da União Europeia e de países terceiros na oferta de fundos entre si. A escolha do painel de instituições deve-se à grande atividade que todos têm no mercado monetário da Zona Euro. Euro (EUR) Designação da moeda europeia adotada pelo Conselho Europeu, na reunião de Madrid de 15 e 16 de Dezembro de 1995. Eurosistema Sistema europeu que integra o BCE (Banco Central Europeu) e os BCN (Banco Central Nacional) dos Estados-membros que adotaram o euro. Execução Processo judicial no âmbito do qual o autor requer as providências adequadas à reparação efetiva do direito violado, como por exemplo, o não pagamento de uma dívida. Extrato Bancário Documento enviado pelo banco ao cliente com o registo de todos os movimentos efetuados na conta (depósitos, levantamentos e pagamentos), normalmente enviado mensalmente. Extrato de Conta Relatório de movimentações de dinheiro na conta corrente ou fundo de investimento. 33 F Factoring Atividade de uma instituição financeira especializada na compra de crédito que diversas empresas detêm, sobre os respetivos clientes, e respetiva cobrança, assumindo o risco de incumprimento pelos devedores. Falsificação de Nota Alteração do valor facial ou de outro elemento da nota com a intenção de a pôr em circulação. Fiador Pessoa responsável pelo pagamento da dívida caso, o beneficiário desse crédito não cumpra com as suas obrigações. Só se torna exigível depois do Banco credor ter tentado de todas as formas, obter a cobrança junto do devedor. Filete de Segurança Elemento de segurança presente em todas as denominações da nota de euro. Este filamento é contínuo, metalizado, magnético, codificado, contém texto e encontra-se totalmente embebido no papel. Filial Sociedade comercial com autonomia de gestão e independência jurídica, mas dependente de uma direção externa, sua proprietária maioritária. Fluxo de Caixa Consiste nos fundos obtidos por um negócio durante um período específico de tempo (p. ex. ao longo de um ano). É o total do lucro líquido, depreciações e reservas durante o período em causa. Fornecedor Qualquer pessoa singular ou coletiva que, agindo no âmbito das suas atividades comerciais e profissionais, preste serviços sujeitos a contratos ou atue como mediador na prestação desses mesmos serviços, de um contrato entre as partes. 34 G Garante Pessoa singular ou coletiva que garante o pagamento de uma dívida a um terceiro. Garantia Operação pela qual um particular ou empresa garantem, perante terceiros, o pagamento das dívidas assumidas. Garantia Bancária Operação de crédito pela qual um banco se constitui, perante terceiros (Beneficiários), como garante da execução de obrigações assumidas pelos seus clientes (Ordenadores). Garantia Real Aquela que confere ao credor o direito de se fazer pagar, de preferência a outros credores, pelo valor ou rendimento de certos bens do próprio devedor ou de terceiros. Grossista Pessoa singular ou coletiva que compra e vende grandes quantidades de bens. 35 H Habitação Própria Permanente Habitação utilizada pelo proprietário, ou por este e pelo seu agregado familiar, em permanência, ou este e o seu agregado familiar, irão manter, estabilizado, o seu centro de vida familiar. Hipoteca Garantia real que confere ao credor o direito a ser pago com o bem ou ativo pertencente ao devedor, caso este não cumpra o estipulado no contrato de crédito. Este tipo de garantia é muito utilizado no crédito à habitação, fazendo-se a hipoteca sobre a casa. Home Banking (Banca ao Domicilio) Serviços bancários aos quais um cliente, de uma instituição financeira, pode aceder através de telefone, televisão, terminal ou computador pessoal. . 36 I IBAN (International Bank Account Number) Elemento de informação que permite identificar e validar, no Espaço Económico Europeu, uma conta bancária. ICAE (Instrumentos de Captação de Aforro Estruturados) São aplicações financeiras com rendibilidade indexada à evolução de um determinado ativo subjacente, que permitem o investimento indireto em ativos financeiros que, muitas vezes, não são diretamente transacionáveis por si (p. ex., ações, taxas de juro, taxas de câmbio ou mercadorias como ouro, prata, petróleo, etc.). Identificação Biométrica Método de identificação do detentor do instrumento de pagamento ou do utilizador do sistema através da impressão digital, reconhecimento de voz ou leitura da íris. IMI (Imposto Municipal sobre Imóveis) Imposto municipal anual que incide sobre o valor patrimonial tributário de uma habitação. No caso de habitação própria permanente, esta pode ser isenta deste imposto por um período de quatro a dez anos, consoante o seu valor patrimonial tributário, devendo ser afeta como tal no prazo de seis meses após a escritura. Para este efeito, o proprietário deverá requerer a isenção no serviço de Finanças da área do imóvel, até ao fim dos 60 dias subsequentes àquele prazo. IMT (Imposto sobre Transmissões Onerosas de Imóveis) Imposto a pagar de uma só vez antes da escritura, que incide sobre o maior dos seguintes valores: o constante do ato, do contrato, ou do valor patrimonial tributário. Imposto Tributo exigido pelo Estado sem contrapartida direta. É uma quantia paga obrigatoriamente por pessoas ou organizações ao governo, a partir de uma base de cálculo e de um fator gerador. Tem como principal finalidade financiar o Estado. Incumprimento Situação de não pagamento atempado das dívidas por parte do devedor. Indexação Mecanismo que associa automaticamente uma taxa de juro de um empréstimo a uma taxa de referência (indexante). Indexante Taxa de juro representativa das condições de mercado, utilizada como referência nos empréstimos com taxa variável. O juro a pagar pelo devedor é dado pela soma do indexante com o spread. Índice Medida estatística destinada a mostrar as oscilações deu uma ou mais variáveis ao longo do tempo (p. ex., índice de bolsa, índice de preços no consumidor). 37 Inflação Fenómeno económico que consiste na subida generalizada dos preços dos bens e serviços causada pelo aumento de moeda circulante. É o contrário de deflação. Inibição do Uso de Cheque Impedimento ou proibição de utilizar cheques como meio de movimentação de contas por ordem do Tribunal ou por motivo de entrada na listagem de utilizadores de cheque que oferecem risco, em resultado da utilização indevida daquele instrumento de pagamento. Investimento Financeiro Consiste na aplicação de um recurso, em geral na forma de dinheiro, na perspetiva de obter um retorno futuro, superior ao capital inicial, compensando os custos e gerando lucro. Dependendo do tipo de investidor e do plano escolhido, um investimento financeiro pode ser feito com uma expectativa de rendimento de curto, médio ou a longo prazo. Insolvência Processo de execução universal que tem como finalidade a liquidação do património de um devedor insolvente, e a repartição do produto obtido pelos credores, ou a satisfação destes pela forma prevista num plano de insolvência. Instituição de Crédito Instituição financeira que concede crédito a empresas, particulares ou outros agentes económicos. São exemplos de instituições de crédito, bancos, sociedades de leasing e de factoring, sociedades financeiras de corretagem e sociedades financeiras de aquisição a crédito. Instituição de Crédito Hipotecário Instituição de crédito que, concede, adquire e aliena créditos garantidos por hipoteca sobre bens imóveis, a fim de emitir obrigações hipotecárias. Instituição do Beneficiário Instituição de crédito em que está domiciliada a conta bancária indicada pelo ordenante de uma transferência a crédito. Instituição do Ordenante Instituição de crédito em que está domiciliada a conta bancária do ordenante de uma transferência a crédito. Instituição Financeira Empresa cuja atividade principal se enquadra na área financeira, podendo conceder empréstimos e garantias, fazer locações financeiras, operações de pagamento, transações, consultoria financeira, intermediação em mercados interbancários, gestão de patrimónios e administração de valores mobiliários, e emitir e gerir meios de pagamento ou ter participação em emissões de títulos. Instituição Financeira de Crédito Instituições de crédito que podem realizar todas as operações permitidas aos bancos, com exceção da receção de depósitos. Instrumento de Pagamento Qualquer instrumento que permite ao seu titular ou utilizador, pagar ou transferir fundos da sua conta bancária (ex. cheque, ordem de transferência, cartão bancário, etc.). 38 Interoperabilidade Situação em que os instrumentos de pagamento de um dado sistema podem ser utilizados num outro sistema ou num outro país. A interoperabilidade requer, não só a compatibilização técnica entre sistemas, mas também a existência de acordos comerciais entre os sistemas. ISP (Instituto de Seguros de Portugal) Entidade supervisora e fiscalizadora de seguros e fundos de pensões em Portugal. 39 J Juro Representa o preço do dinheiro. Corresponde à remuneração ou ao lucro produzido pelo capital emprestado durante determinado período de tempo. Os clientes que colocam o seu dinheiro no banco esperam receber uma remuneração pela disponibilização dos seus recursos para serem utilizados por outras pessoas ou empresas. Por outro lado, quem necessita de mais fundos do que aqueles de que dispõe, estará disposto a suportar um custo para ter acesso a esses fundos. Juros Antecipados Pagamento de juros feito no início do período de contagem dos mesmos. Juro Composto Juro calculado sobre o capital inicial acrescido dos juros entretanto vencidos. Juro Corrido Juro relativo a um período de contagem já concluído. Juro de Mora É a sobretaxa cobrada no caso de mora (atraso) do devedor, aplicando-se ao valor do capital e dos juros vencidos. Juros Postecipados Pagamento de juros feito no final do período de contagem dos mesmos. Juro Simples Juros calculados somente com base no capital inicial. 40 L Leasing (Locação Financeira) É um contrato no qual uma empresa locadora adquire um bem especificamente para o alugar a um dado cliente (locatário), que é o responsável pela escolha do bem. O contrato de leasing é feito por um determinado período, findo o qual o cliente pode renovar o contrato, devolver o bem ou adquiri-lo, geralmente por um preço previamente estabelecido no contrato (valor residual). Libor (London Interbank Offered Rate) É uma taxa de juro de referência, baseada nas taxas de juro a que os bancos se oferecem para emprestar fundos não-colateralizados no mercado monetário interbancário Londrino. Limite de Crédito Montante máximo de um contrato de crédito. Limite Disponível O limite disponível é a diferença entre o limite de utilização definido para o cartão e o valor das transações, juros, comissões e encargos que foram entretanto lançados na conta-cartão. Limite de Utilização O limite de utilização do cartão é o valor máximo que, em qualquer momento, pode estar em dívida relativamente ao emissor do cartão. Linha de Crédito Dinheiro que um banco disponibiliza a um cliente até um determinado montante. Liquidez É a maior ou menor facilidade com que um ativo pode ser transacionado e transformado em dinheiro. Lista Negra Lista de números, de cartões suspeitos, existente num sistema de cartões de pagamentos e acessível a partir do terminal do comerciante. A lista negra serve para detetar ou bloquear qualquer transação efetuada pelos cartões nela constante. Livrança Garantia que normalmente é exigida na concessão de um crédito pessoal, podendo o banco acionar a mesma no caso de incumprimento das obrigações assumidas pelo cliente. Locadora Empresa de leasing que cede o direito de utilização temporária de um bem a um cliente, mediante o pagamento de uma renda. Locatário Entidade que usufrui dos bens objeto de um contrato de locação financeira. Lucro Resultado da diferença entre proveitos e despesas. 41 LUR (Listagem de Utilizadores de Cheque que Oferecem Risco) Lista organizada pelo Banco de Portugal com base nas comunicações efetuadas pelos bancos e pelos Tribunais, onde se apresentam entidades às quais os bancos estão impedidos de fornecer cheques. 42 N NIB (Número de Identificação Bancária) É um elemento de informação normalizado, utilizado na identificação de contas bancárias domiciliadas em Portugal. É constituído por 21 algarismos ( código do banco: 4 dígitos; código do balcão: 4 dígitos; número da conta: 11 dígitos; dígitos de controlo: 2 dígitos). Notas Mutiladas Notas não completas ou compostas por fragmentos da mesma nota. Notas Recirculadas Notas usadas que, uma vez verificada a sua autenticidade e qualidade, são entregues aos clientes. Notas Capazes para a Circulação Notas genuínas e em bom estado de conservação, e que cumprem os requisitos mínimos, aplicáveis na escolha de notas para retornar à circulação, estabelecidos pelo Eurosistema. Notas Incapazes para a Circulação Notas genuínas que não cumprem os requisitos mínimos aplicáveis na escolha de notas para retornar à circulação, estabelecidos pelo Eurosistema. Número da Autorização de Débito em Conta Identificação constante de uma relação existente entre Credor e Devedor, no âmbito do SDD (Sistema de Débitos Diretos). O Número da Autorização de Débito em Conta é definido pelo Credor e tem 11 dígitos. Número da Entidade Credora Identificação da entidade que vai gerar o débito na sequência da concessão de uma ADC (Autorização de Débito em Conta), composto por 6 dígitos. Número de Compensação É usado para identificar as diferentes agências bancárias no processo de compensação bancária. Cada agência tem um número único. Número de Série Elemento identificador de uma nota. No verso notas de euro encontra-se registado 2 vezes e é constituído por 1 letra + 11digítos. 43 O Obrigação Título representativo da dívida de uma empresa ou do Estado (emitente). Em troca, a empresa ou Estado paga juros periodicamente ao proprietário da obrigação (cupão). Normalmente o pagamento dos cupões é semestral ou anual. Offline (Ver Online) Nos sistemas de pagamentos, indica a não existência de uma ligação direta a um sistema informático centralizado, para efeitos de autorização ou validação, antes de executar uma transação. Online (Ver Offline) Nos sistemas de pagamentos, indica a existência de uma ligação direta a um sistema informático centralizado, para efeitos de autorização ou validação, antes de executar uma transação. Orçamento Plano financeiro de despesas e rendimentos para uma pessoa, família, empresa ou Estado, geralmente elaborado para um período de um mês ou de um ano. Ordem de Pagamento Transferência em dinheiro, agendada por um cliente, para a conta de um beneficiário. Ordenante Entidade com poder de movimentação de uma conta bancária, que emite ordem de transferência por débito dessa conta e crédito em conta distinta. 44 P Pagamento Transferência de ativos monetários do pagador para o sacador. Habitualmente, os ativos revestem a forma de notas de banco ou de saldos de depósitos detidos numa instituição financeira ou num banco central. Pagamentos de Pequeno Montante (Retalho) Trata-se dos pagamentos que não se encontram abrangidos pela definição de pagamentos de importâncias avultadas. Tratam-se principalmente, de pagamentos efetuados pelo consumidor, de valores relativamente reduzidos, e com um baixo nível de urgência. Papel-Moeda Papel representativo de determinado valor, emitido por um banco do Estado e com a mesma função da moeda metálica. PBV (Price Book Value) Rácio obtido através da divisão entre o preço e valor contabilístico da ação de uma empresa. É utilizado para comparar o capital próprio de uma empresa à sua capitalização bolsista. Penhora de Rendimentos Uma ordem do tribunal para pagar uma dívida. Os pagamentos devidos são deduzidos diretamente do ordenado do devedor. Período de Carência Período em que a prestação de um empréstimo, é composta apenas por juros e não, capital + juro. Nos seguros significa o prazo até o seguro entrar em ação. Período de Isenção de Juros Prazo durante o qual não são cobrados juros ao mutuário. Plafond É um termo associado a crédito (p. ex. cartões de crédito) e significa, o montante de dinheiro disponibilizado ao cliente. Penhora É um mandato emitido por um juiz, através do qual o devedor perde o direito de dispor dos seus bens, para garantir o pagamento de uma dívida. Este processo judicial pode ser desencadeado pelo credor quando o devedor não paga a dívida no prazo acordado, de forma a conseguir o pagamento por meios coercivos. Se o devedor persistir no não pagamento, a penhora é executada, ou seja, o tribunal vende os bens e, com o produto da venda, paga ao credor. PER (Price-to-earnings Ratio) Rácio obtido através da divisão entre o preço e os lucros por ação de uma empresa. Relaciona os lucros líquidos da empresa com a sua capitalização bolsista, ou os resultados por ação com a sua cotação. 45 Percentagem A percentagem (do latim per centum, que significa por cem) é representada pelo símbolo % e corresponde a uma divisão na qual o denominador é cem. Numa taxa de juro anual de 10%, significa que em cada 100 unidades 10 são de juro nesse período de tempo. Perpetuidade Renda vitalícia. PIN (Personal Identification Number ) Uma combinação secreta de números utilizada para proteger o acesso a dados pessoais (p. ex. conta bancária). Planeamento Financeiro O processo de estabelecimento de objetivos financeiros e definição de medidas (p. ex. orçamentos) para alcançar os referidos objetivos num determinado prazo. Porta-Moedas Eletrónico (Ver Cartão Pré-pago com Múltiplas Finalidades) Cartão pré-pago recarregável, com múltiplas finalidades, que pode ser utilizado, em vez de moedas, em pequenos pagamentos. Portal Bancário na Internet Meio facultado pela maioria das instituições de crédito para comunicação com os seus clientes e que, mediante a adoção de medidas de segurança adequadas, possibilita o acesso aos serviços oferecidos pela instituição sem condicionalismos de horário, ou de localização. POS (Point Of Sale / Ponto de Venda) (Ver TPA / EFTPOS) Terminal existente num estabelecimento comercial, ou ponto de venda, que permite a utilização de cartões bancários para efetuar pagamentos. PPR (Plano Poupança Reforma) Os PPR são planos de poupança de médio/longo prazo com a finalidade de financiar um complemento de reforma. Prazo É o tempo de duração do empréstimo. Quanto maior for o prazo, menos será o seu pagamento mensal, mas mais juros totais terá que pagar. Prazo de Empréstimo Período que decorre entre a constituição e a extinção da dívida. Preçários Tabela que as instituições de crédito disponibilizam nos seus balcões e nos seus sítios eletrónicos na Internet, onde publicitam os encargos, as comissões e outras condições dos produtos e serviços que correntemente comercializam. Preço Valor pelo qual se avalia um bem ou ativo. Resulta da oferta e da procura. Preço Total 46 É o preço que o cliente e o concessionário acordaram, menos qualquer reembolso ou desconto que haja. O concessionário calculará os impostos neste montante. Prémio Valor a pagar pelo seguro. Prestação Montante a pagar, com determinada periodicidade, para cumprir as obrigações financeiras assumidas num contrato de financiamento Prestações Constantes Prestações de capital e juros que se mantêm fixas durante todo o prazo do empréstimo, partindo do pressuposto de que não há alterações da taxa de juro durante esse prazo. Prestação Mínima Pagamento mínimo sobre um empréstimo ao crédito por mês (também designado por Pagamento Mínimo). Prestador de Cobranças Entidade que apresenta várias instruções de débito relativas a diferentes autorizações de débito em conta, na qualidade de representante de um ou vários credores. Prime Rate (Taxa de Juro Preferencial) Taxa de juro de referência, tipicamente mais favorável ao cliente, oferecida pela instituição de crédito, a clientes de baixo risco, na concessão de empréstimos. Prospeto Simplificado É o documento onde estão as regras e características do fundo, como o tipo de ativos onde investe, a política de investimento, o risco associado, o perfil de investidor, o prazo mínimo recomendado para investir no e fundo e a estrutura de comissões. É um documento de leitura indispensável antes da compra de um fundo. Provisão Fundos à disposição do sacador e que o mesmo pode movimentar por meio de cheque, mediante convenção com o banco. 47 R Rácio de Endividamento Indicador macroeconómico que mede o peso do endividamento das famílias em relação ao seu rendimento num ano, isto é, se cada família tivesse que pagar todas as suas dívidas num ano quanto é que isso representaria do que ganham num ano. Não é um indicador de incumprimento, nem de taxa de esforço, mas sim um indicador macroeconómico que mede as responsabilidades dos particulares na economia. Rating Classificação de uma operação financeira, realizada por uma empresa, do ponto de vista do risco. Numa obrigação, por exemplo, mede o risco de não pagamento dos juros ou da dívida emitida. Real-Time Ligação em tempo real entre o terminal utilizado pelo titular do cartão e o sistema informático da entidade emitente do cartão. Receita O rendimento de um investimento de capital, expresso em percentagem do capital investido, geralmente calculado anualmente. Reembolso Entrega do capital recebido a título de empréstimo ao respetivo credor. Refinanciamento Empréstimo que é liquidado e substituído por um novo empréstimo. Reforma Momento em que termina oficialmente, o período durante o qual as pessoas capazes deverão trabalhar. Regime Geral Regime de crédito para os particulares em geral, destinado à aquisição, construção ou beneficiação de habitação própria, para arrendamento, escritórios e espaços comerciais, e garagens. Regularização de Cheque Demonstração, junto do banco sacado, da liquidação da importância devida ao beneficiário do cheque, acrescida dos juros de mora ou, em caso de cheque pago pelo banco por ser de montante inferior a 150€, depósito do valor do cheque nesse banco, não sendo exigíveis juros de mora. Remoção de Nome da LUR Retirada do nome de entidade da LUR (Listagem de Utilizadores de Cheque que Oferecem Risco), por decisão do Banco de Portugal. Renda Encargo periódico que o cliente assume nas operações de leasing. 48 Rendimento Quantia em dinheiro, que uma pessoa aufere ao longo de um determinado período de tempo. Rendimento Bruto Rendimento de uma pessoa antes da dedução das quantias devidas a título de segurança social e outros impostos. Rendimento Liquido Rendimento de uma pessoa depois de deduzidas as contribuições para a segurança social e outros impostos. Renting É um produto ou serviço, que permite aos seus usuários, a utilização de bens em regime de aluguer, que pode oscilar entre dois e quatro anos. Durantes este período, o usuário do mesmo pode dispor do bem e de uma série de serviços relacionados com o correto funcionamento do mesmo, mediante o pagamento de uma renda mensal. Rescisão da Convenção de Cheque Decisão tomada por uma instituição de crédito de pôr fim ao contrato celebrado com o seu cliente que lhe atribuía o direito de movimentar as contas de depósito através de cheque. Retenção na Fonte Imposto retirado automaticamente de um rendimento, por um banco ou entidade patronal, que o entrega ao Estado. Reversão do Débito Transferência a crédito, da iniciativa do credor, para a conta do devedor, tendo como objetivo a regularização de um erro de faturação por parte do credor. Revogação Direito que assiste ao sacador, de dar ordem ao banco para que não pague cheques já emitidos. A ordem de revogação, só produz efeito, findo o prazo legal de apresentação, exceto nos casos em que ocorra uma justa causa para impedir o seu pagamento (furto, roubo, extravio, etc.). Revolving (Crédito “Renovado”) Crédito de que beneficia o titular de um cartão de crédito e que corresponde à parte do montante gasto, não pago na data limite indicada, a que são aplicados juros dependentes do acordado no contrato de adesão, desde que seja pago o montante mínimo exigido nesse contrato. A possibilidade do titular beneficiar de crédito renovado e as suas condições, nomeadamente os juros que lhe são aplicados, dependem do contrato de adesão. Risco de Crédito Possibilidade do beneficiário, de determinado empréstimo, não ter capacidade financeira para pagar os juros e/ou o capital em dívida. O risco de crédito tem por base os antecedentes bancários bem como a situação atual do mutuário, indiciando a fiabilidade do devedor. Risco de Taxa de Juro Risco de perda devido a oscilações nas taxas de juro. 49 Risco de Liquidez Possibilidade de uma sociedade não cumprir os seus compromissos de pagamento no curto prazo. Risco Financeiro Risco decorrente de operações financeiras. 50 S SDD (Sistema de Débitos Diretos) Conjunto de regras e infraestruturas operacionais que permitem pagamentos por débito direto em conta, decorrentes da relação contratual e que envolvem credor, devedor e instituições de crédito respetivas. Securitização (Ver Crédito Titularizado) É uma ferramenta financeira usada para converter uma carteira relativamente homogênea de ativos, em títulos mobiliários passíveis de negociação. É uma forma de transformar ativos relativamente ilíquidos em títulos mobiliários líquidos e, de transferir os riscos associados a eles para os investidores que os compram. Segurado Pessoa que faz (compra) o contrato de seguro. Seguro Contrato comercial (designado por apólice) cujo titular pode utilizar para se proteger contra danos, perdas físicas ou pessoais. Contra o pagamento de um prémio (geralmente mensal ou anual), a seguradora tem de pagar uma parte dos custos que surgem numa situação de danos ou perdas físicas ou pessoais. Seguro Automóvel Seguro relativo aos veículos terrestres a motor. Seguro de Acidentes Pessoais Seguro que garante o pagamento de indemnizações ou prestações pré-fixadas e eventualmente os encargos com as despesas de saúde, em consequência de um acidente corporal. Seguro de Responsabilidade Civil Seguro que garante as consequências pecuniárias da responsabilidade que compete ao segurado, em consequência de danos causados a outrem e, provocados pelo próprio segurado, por pessoas por quem é responsável ou por animais ou bens que tenha à sua guarda. Seguro de Saúde Seguro que garante ao segurado o pagamento das despesas de saúde acordadas no contrato de seguro. Seguro de Vida Seguro que cobre, entre outros, o risco de morte do titular. Em caso de morte, o capital seguro é pago aos beneficiários. Serviços Mínimos Bancários Regime de adesão voluntária por parte das instituições de crédito, que promove o acesso a serviços relativos à constituição, manutenção e gestão de conta de depósito à ordem e ainda cartão de débito. 51 Serviço Bancário por Internet (Ver Home Banking) Processamento de transações bancárias através da Internet. Utilizando um software especial, as pessoas podem gerir as suas contas bancárias a partir de casa através de um acesso pessoal aos dados. Serviço Bancário por Telefone Processamento de transações na conta, efetuadas por telefone, desde que o cliente seja devidamente identificado. SIBS (Sociedade Interbancária de Serviços) Empresa que assegura, junto dos bancos, a prestação de um conjunto de serviços relacionados com a utilização dos cartões bancários. Gere as redes de Caixa Automático Multibanco e de Terminais de Pagamento Automático Multibanco e o serviço TeleMultibanco. Desempenha ainda funções diversas, designadamente no âmbito dos sistemas de pagamentos. SICAM (Sistema Integrado do Crédito Agrícola Mútuo) Representa a quase totalidade das Caixas de Crédito Agrícola Mútuo (CCAM) nacionais. Tratase de um organismo de natureza financeira que engloba as CCAM, bem como as suas associações regionais e nacionais. Tem por funções a centralização dos excedentes de liquidez e a sua coordenação e gestão de forma a financiar a atividade creditícia das caixas filiadas. SICOI (Sistema de Compensação Interbancária) É um sistema, regulado pelo Banco de Portugal, que operacionaliza a compensação de cheques e outros instrumentos de pagamento e, possibilita que um cheque sacado sobre um banco, possa ser cobrado através de outro banco, bastando para tal que o beneficiário do mesmo o deposite na sua conta de depósitos. Sistema de Cartões de Crédito Entidade que detém a marca de um determinado cartão de crédito, podendo também prestar diversos serviços de marketing, de processamento ou outros, aos membros que utilizam os serviços do cartão. Sistema de Compensação (Ver Compensação) Conjunto de procedimentos através do qual, as instituições financeiras participantes no sistema, apresentam e trocam dados relativos a transações, e ao qual está associado um mecanismo para o cálculo dos saldos (bilaterais ou multilaterais) dos participantes, com vista a facilitar a liquidação dos respetivos compromissos. Sistemas de Escolha Equipamento destinado a proceder automaticamente à operação de escolha de notas, funcionando sob o comando de um operador ou de uma equipa de operadores. Sistema de Pagamento Consiste num conjunto de instrumentos de procedimentos, bancários e interbancários, de transferência de fundos destinados a facilitar a circulação monetária. 52 Sistema de Pagamentos de Pequeno Montante (Retalho) Sistema de transferência de fundos, que processa um número elevado de pagamentos de montantes relativamente reduzidos, representados por cheques, ordens de transferências, débitos diretos ou transações feitas nos caixas automáticos e nos terminais dos pontos de venda. Sistema Multibanco Conjunto de infraestruturas que viabiliza a realização de operações, sendo composto por sistemas aplicacionais de telecomunicações e centros de processamento de dados, bem como outros meios de responsabilidade da SIBS (Sociedade Interbancária de Serviços) ou de terceiros, normalmente identificados por «ATM- Automated Teller Machines», «caixas multibanco» e «caixas de pagamentos». Sobre-endividamento Incapacidade de um devedor cumprir os seus compromissos financeiros em relação a uma, ou mais, entidade credora, normalmente por insuficiência de rendimento. É um endividamento excessivo. Sociedades Corretoras Sociedades financeiras que compram e vendem títulos na Bolsa em nome dos seus clientes. Sociedade de Cartões de Pagamento Empresa detentora de marcas de cartões de pagamento (crédito, débito ou pré-pagos) e que pode fornecer um conjunto de serviços (marketing, processamentos, etc.) às instituições emissoras dos cartões. Sociedades de Factoring Instituições de crédito que têm por objeto a aquisição de créditos a curto prazo, derivados da venda de produtos ou da prestação de serviços, nos mercados interno e externo. Sociedades de Locação Financeira Instituições de crédito que têm por objeto principal o exercício da atividade de locação financeira. Sociedades Financeiras de Corretagem Sociedades financeiras, que atuam na Bolsa, comprando e vendendo títulos para os seus clientes, tendo também a possibilidade de gerir carteiras próprias de investimentos financeiros. Spread Margem aplicada pelo banco sobre a taxa de referência ou indexante de um empréstimo. Sucursal Estabelecimento de uma empresa desprovida de personalidade jurídica e que efetue diretamente, no todo ou em parte, operações inerentes à atividade da empresa. Sujeito Passivo Todas as pessoas singulares que residam no território português e, as que mesmo não residentes, aqui obtenham qualquer rendimento. 53 T TAE (Taxa Anual Efetiva) É a taxa que mede todos os custos associados a um determinado empréstimo, incluindo os juros e outros encargos que lhes estejam associados. TAEG (Taxa Anual de Encargos Efetiva Global) Percentagem anual que expressa o custo total de um contrato de crédito. No cálculo da TAEG estão incluídas as despesas de capital e juros, impostos, comissões e seguros. É a taxa que realmente interessa nos contratos de crédito e nos produtos de investimento. Distingue-se da TAE por incluir por se referir apenas ao crédito ao consumo. Talão Confirmativo da Transação Documento comprovativo da transação efetuada com um cartão de débito ou de crédito. Este talão tem normalmente o nome do titular e o número do cartão, para além da identificação do comerciante. Por razões de segurança, o número do cartão pode ser total ou parcialmente omitido. No caso de a transação ser processada num terminal de pagamento eletrónico, todos os dados da operação são registados eletronicamente, pelo que o talão serve essencialmente para o titular conferir os movimentos efetuados com o extrato que a entidade emitente do cartão lhe enviar. TAN (Taxa Anual Nominal) A TAN é a taxa à qual são calculados os juros do crédito, refletindo o preço pelo qual as Entidades Financeiras emprestam dinheiro aos seus Clientes, sem incluir impostos ou outros encargos. Essa taxa, aplicada sobre o valor financiado (capital) e pelo prazo contratado, produz juros que são pagos juntamente com as prestações do crédito. Normalmente, as prestações incluem capital e juros para que o valor do empréstimo contraído se encontre totalmente liquidado no final do prazo. TANB (Taxa Anual Nominal Bruta) É a taxa que é comunicada pelas instituições bancárias, e que remunera determinada aplicação. É uma Taxa Anual porque se refere ao período de um ano. É uma Taxa Nominal, porque pode não levar em conta o período efetivo da aplicação. Trata-se de uma Taxa Bruta porque não está expurgada do IRS cuja retenção é feita na fonte (pelo Banco). TANL (Taxa Anual Efetiva Líquida) É equivalente à TANB líquida (deduzida) da retenção de IRS ou seja aquilo que efetivamente o cliente irá receber. Taxa de Desconto Taxa de juro cobrada pelo Banco Central aos bancos comerciais. Taxa de Dividendo Percentagem obtida através da divisão do dividendo a distribuir aos acionistas pelo preço de uma ação de uma empresa. Taxa de Esforço Proporção do rendimento de um agregado familiar afeto ao pagamento de um empréstimo. Pretende medir a capacidade do agregado em cumprir as responsabilidades assumidas com um empréstimo. 54 Taxa de Juro Prémio (remuneração) expresso em percentagem que a entidade que concede um determinado financiamento recebe da entidade que contraiu esse empréstimo, como forma de pagamento do serviço prestado e do custo de oportunidade do capital. Taxa de Juro a Prazo Taxa de juro fixada no presente para um empréstimo a concretizar numa determinada data futura. Taxa de Juro à Vista Taxa de juro fixada no presente para um empréstimo contraído na mesma data. Taxa de Juro Ativa Taxa de juro cobrada pelos bancos pelo dinheiro que emprestaram aos clientes. Designa-se por ativa porque se inscreve nas contas do Ativo dos bancos, representando uma dívida do cliente pelo crédito obtido. Taxa de Juro Efetiva Quando existem capitalizações dentro do período da taxa nominal, esta não reflete o valor efetivo da taxa. Assim, torna-se necessário converter a taxa nominal em taxa efetiva. Nas situações em que o pagamento de juros se faz em períodos de tempo inferiores a um ano (mensais, trimestrais ou semestrais, por exemplo), a taxa de juro efetiva é sempre superior à taxa de juro nominal e, por isso, é importante distinguir e apresentar as duas taxas. Taxa de Juro Nominal A taxa de juro nominal é a taxa que obrigatoriamente deve ser indicada em todos os contratos de crédito ou nas aplicações e corresponde ao período de um ano. Taxa de Juro Passiva Taxa de juro que os banco tem de pagar pelos empréstimos que obteve dos clientes, os quais podem ser representados por depósitos à ordem, depósitos a prazo, empréstimos obrigacionistas ou outros produtos de características semelhantes. Designa-se por passiva porque se inscreve nas contas do Passivo dos bancos, visto representar uma dívida ou responsabilidade deste para com os clientes. Taxa de Juro Real Taxa de juro expressa em termos reais, isto é, será a taxa de juro nominal corrigida da inflação. Taxa de Referência Taxa de juro utilizada para indexar a taxa contratual de um empréstimo. Taxa Fixa Taxa de juro que se mantém inalterada durante o prazo previsto no contrato e que pode coincidir com a vida do contrato de empréstimo. Taxa Indexada Taxa de juro normalmente utilizada em contratos (de Crédito Habitação), revista automaticamente em função da evolução da taxa de referência de mercado (indexante) a que está associada (por exemplo: a Euribor). Pretende-se ajustar o preço do dinheiro às condições do mercado financeiro em cada momento. 55 Taxa Mista Uma taxa de juro mista combina as características de uma taxa fixa e de uma taxa variável. Taxa Promocional Taxas de juro reduzidas, ou seja, que são inferiores às que se praticam em cada momento no mercado, concedidas durante um prazo de tempo pré-determinado. Taxa Variável Taxa de juro que sofre variações, subidas e descidas, em função das condições dos mercados financeiros. TEI (Transferência Eletrónica Interbancária) Transferência a crédito efetuada através de meios eletrónicos entre contas de depósito domiciliadas em instituições de crédito diferentes. Titular Emitente Entidade ou quem tenha poderes para a representar que subscreve o cheque (sacador). TPA (Terminal de Pagamento Automático) (Ver POS e EFTPOS) Terminal existente num estabelecimento comercial, ou ponto de venda, que permite a utilização de cartões bancários para efetuar pagamentos. Tranche Parcela de um montante global, disponibilizada ao titular de um empréstimo, sujeita a taxas e prazos diferentes dos previstos para outras parcelas. Transferência de Crédito É a possibilidade de passar o seu crédito para outra instituição de crédito à sua escolha, tendo para o efeito de avisar o seu banco com 10 dias úteis de antecedência e pagar uma comissão que será no máximo de 0.5% caso se trato de um crédito a taxa variável, ou de 2% caso seja de taxa fixa. Transferência a Crédito Operação bancária efetuada por iniciativa do ordenante, realizada através de uma instituição de crédito e destinada a colocar fundos à disposição de um beneficiário. Transferência Bancária Operação realizada através de uma instituição de crédito que consiste em movimentar fundos entre contas de depósito bancário. Transferência Doméstica Operação efetuada por iniciativa do ordenante para crédito de conta domiciliada em instituição de crédito diferente, mas igualmente estabelecida em território nacional. Transferência Interbancária Operação efetuada por iniciativa do ordenante para crédito de conta domiciliada em instituição de crédito diferente. Transferência Transfronteiras Operação efetuada por iniciativa do ordenante para crédito de conta domiciliada em instituição de crédito estabelecida noutro país. 56 TSC (Taxa de Serviço do Comerciante) Comissão paga pelo comerciante ao fornecedor do sistema de pagamento, quando realiza uma transação que o cliente liquida com cartão. Normalmente é uma percentagem do valor da venda, embora nalguns casos possa ser um valor fixo. Em Portugal, a TSC é diferente consoante se trate de uma operação a débito ou a crédito e varia com o tipo de cartão e as marcas associadas. 57 U Usufruto Direito que o seu titular (usufrutuário) tem de usar um bem que não lhe pertence. A maior parte dos usufrutos são constituídos vitaliciamente (durante a vida do usufrutuário). Por exemplo: um proprietário faz a doação de uma habitação a outra pessoa e reserva para si o direito a utilizá-la enquanto for vivo (direito de usufruto). A obtenção de um empréstimo com hipoteca sobre esta habitação só é possível com a autorização do usufrutuário. Unit Linked (Ver Seguro de Vida) É um produto financeiro de poupança de longo prazo, sob a forma de seguro de vida, cujo património é aplicado em fundos de investimento. UNICRE Empresa portuguesa especializada na gestão e emissão de cartões bancários. Além de emitir cartões de crédito, possibilita aos estabelecimentos comerciais a aceitação (acquiring) de pagamentos com cartões nacionais e estrangeiros das principais marcas internacionais através da rede de terminais de pagamento Redunicre. Presta igualmente serviços técnicos especializados a instituições financeiras e afins no âmbito dos cartões bancários. Utilização de Cheque após Notificação de Rescisão Utilização de cheque em data posterior à rescisão de convenção comunicada aos titulares da conta. 58 V Valorização Variação positiva do preço de um bem, quer em relação ao valor que tinha antes como em relação aos bens da sua classe. Valor a Pagar Importância indicada como tal em cada extrato do cartão de crédito. Pode ser pago na íntegra, caso em que não vence juros, ou pode ser pago parcialmente. Neste caso, exige-se normalmente o pagamento de um montante mínimo determinado nas condições gerais de utilização. O pagamento poderá ser efetuado diretamente ou por débito em conta, em conformidade com o que tiver sido contratado. Valor Indisponível Valor constante no saldo bancário que resulta do depósito de valores que só poderá ser movimentado após boa cobrança. Visa (Ver ATM/Caixa Multibanco/EFTPOS/POS) Rede interbancária internacional de serviços eletrónicos, disponibilizados em caixas automáticos e em terminais de pagamento automático, e ativáveis através de cartões bancários. 59