CONTAX PARTICIPAÇÕES S.A., EM SUBSTITUIÇÃO A CTX

CONTAX PARTICIPAÇÕES S.A., EM
SUBSTITUIÇÃO A CTX
PARTICIPAÇÕES S.A.
1ª Emissão Pública de Debêntures
Relatório Anual do Agente Fiduciário
Exercício de 2014
Contax Participações S.A., em substituição a CTX PARTICIPAÇÕES S.A.
1ª Emissão Pública de Debêntures
Relatório Anual do Agente Fiduciário
Exercício de 2014
CARACTERÍSTICAS DA EMISSÃO
DATA DE EMISSÃO:
DATA DE VENCIMENTO:
AGENTE FIDUCIÁRIO:
COORDENADOR:
BANCO MANDATÁRIO:
BANCO ESCRITURADOR:
VOLUME(*):
QUANTIDADE DE DEBÊNTURES:
NÚMERO DE SÉRIES:
PUBLICAÇÃO:
DESTINAÇÃO DOS RECURSOS:
24/05/2011
24/05/2016
Oliveira Trust DTVM S.A.
Banco Bradesco BBI S.A
Banco Bradesco S.A.
Banco Bradesco S.A.
R$ 55.000.000,00
55
1
DOERJ, no jornal Monitor Mercantil, e ainda no website da
empresa (www.ctx-participacoes.com.br)
os recursos captados com a Emissão foram utilizados para
aquisição de participação societária na Contax Participações
S.A., sociedade controlada pela Emissora, bem como para o
reforço de caixa da Emissora.
(*) Na Data de Emissão
CARACTERÍSTICAS DA 1ª SÉRIE
DATA DE EMISSÃO:
DATA DE VENCIMENTO:
VOLUME(*):
VALOR NOMINAL UNITÁRIO(*):
PREÇO UNITÁRIO EM 31/12/2014:
QUANTIDADE DE DEBÊNTURES:
REGISTRO CVM:
CÓDIGO DO ATIVO:
CÓDIGO ISIN:
NEGOCIAÇÃO:
FORMA:
GARANTIA:
CLASSE:
(*) Na Data de Emissão
ATUALIZAÇÃO MONETÁRIA:
Não há Atualização Monetária.
24/05/2011
24/05/2016
R$ 55.000.000,00
R$ 1.000.000,00
R$ 716.098,24
55
Dispensado pela IN 476 da CVM
CTXP11
BRCTXPDBS003
CETIP
Nominativa, escritural
Quirografária
Simples, não conversíveis em ações.
JUROS:
1º período
Início
Término
Rendimento
Base de cálculo
P.U. no início do período
Pagamento
Documento
19/09/2011
24/05/2016
CDI + 1,25% a.a.
252
R$ 1.000.000,00
Anual, todo dia 24 de maio, sendo o primeiro em 24/05/2012, e
os demais em 24/05/2013, 26/05/2014, 25/05/2015 e o último na
data de vencimento.
Escritura de Emissão
PRÊMIO:
Não há Prêmio.
AMORTIZAÇÃO DO VALOR NOMINAL:
Data
Percentual
26/05/2014
33,333300%
25/05/2015
33,333300%
24/05/2016
33,333400%
Amortizações programadas em três parcelas anuais iguais e consecutivas, sendo a primeira com vencimento
em 24/05/2014 e a última na data de vencimento, conforme previsto na cláusula 5.1 da Escritura de Emissão.
REPACTUAÇÃO:
Não Repactua.
RATING:
Não há Rating.
PAGAMENTOS EFETUADOS POR DEBÊNTURE EM 2014:
AMORTIZAÇÃO DO VALOR NOMINAL
Data de
Valor Unitário (R$)
Pagamento
26/05/2014
1.000.000,00
JUROS
Data de
Pagamento
26/05/2014
POSIÇÃO DO ATIVO EM 31/12/2014:
Circulação
Tesouraria
Total
Valor Unitário (R$)
107.281,60
55
0
55
EVENTOS LEGAIS E SOCIETÁRIOS:
Ocorreram alterações estatutárias da Emissora durante o exercício de 2014, conforme AGE realizada em
10/10/2014.
GARANTIAS:
Não há garantia.
INFORMAÇÕES OBRIGATÓRIAS FACE AO DISPOSTO NA INSTRUÇÃO CVM Nº 28/83, BEM COMO
POR ANALOGIA AOS TERMOS DA ALÍNEA "B" DO § 1º DO ARTIGO 68 DA LEI Nº 6.404/76:
Alínea “a” do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM
28/83 – “Eventual omissão ou inverdade, de que
tenha conhecimento, contida nas informações
divulgadas
pela
companhia
ou,
ainda,
o
inadimplemento ou atraso na obrigatória prestação
de informações pela companhia”.
Não temos ciência de qualquer omissão ou
inverdade nas informações divulgadas pela
Companhia ou eventual inadimplemento ou atraso na
prestação de informações da Companhia.
Alínea “b” do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM Houve alteração estatutária conforme disposto acima
28/83 – “Alterações estatutárias ocorridas no “Eventos legais e Societários”.
período”.
Alínea “c” do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM Informações dispostas nos Comentários sobre as
28/83 – “Comentários sobre as demonstrações Demonstrações Contábeis.
financeiras da companhia, enfocando os indicadores
econômicos, financeiros e de estrutura de capital da
empresa”.
Alínea “d” do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM Informações dispostas acima, no quadro de
28/83 – “Posição da distribuição ou colocação das debêntures em circulação, conforme obtido junto a
debêntures no mercado”.
Cetip.
Alínea “e” do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM
28/83 – “Resgate, amortização, conversão,
repactuação e pagamento de juros das debêntures
realizados no período, bem como aquisições e
vendas de debêntures efetuadas pela companhia
emissora”.
Não houve qualquer resgate, total ou parcial na
presente emissão. Não repactuam e são simples,
portanto, não conversíveis em ações. Ressaltamos
que a totalidade das debêntures emitidas
permanecem em circulação. Houve pagamento de
juros no exercício, e as debêntures são amortizadas
conforme disposto acima.
Alínea “f” do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM Não foi constituído fundo de amortização de
28/83 – “Constituição e aplicações do fundo de debêntures.
amortização de debêntures, quando for o caso”.
Alínea “g” do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM Informação contida acima, no item destinação dos
28/83 – “Acompanhamento da destinação dos recursos.
recursos captados através da emissão de
debêntures, de acordo com os dados obtidos junto
aos administradores da companhia Emissora”.
Alínea “h” do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM Não foram entregues bens e valores à administração
28/83 - Relação dos bens e valores entregues à sua do Agente Fiduciário.
administração:
Alínea “i” do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM Informações dispostas no presente relatório.
28/83 – “Cumprimento de outras obrigações
assumidas pela companhia na escritura de emissão”.
Alínea “j” do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM As debêntures da presente Emissão são da espécie
28/83 – “Declaração acerca da suficiência e quirografária, de modo que as obrigações
exequibilidade das garantias das debêntures”.
decorrentes desta emissão recaem genericamente
sobre o patrimônio geral da Emissora, cujas
demonstrações financeiras encontram-se dispostas
neste relatório.
Alínea “l” do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM Declaração disposta abaixo.
28/83 – “Declaração sobre sua aptidão para
continuar exercendo a função de agente fiduciário".
Alínea "k" do inciso XVII do art. 12 da Instrução CVM
28/83 - "Declaração acerca da existência de outras
emissões de debêntures, públicas ou privadas, feitas
por sociedade coligada, controlada, controladora ou
integrante do mesmo grupo da emissora em que
tenha atuado como agente fiduciário no período".
Atuamos como Agente Fiduciário outra emissão
Emissora, conforme adiante especificado; (i) Contax
Participações S.A., em sua 1ª emissão pública de
debêntures, não conversíveis em ações, da espécie
quirografária, com garantia fidejussória adicional,
para distribuição pública com esforços restritos de
colocação, com vencimento 15/12/2016, no volume
total, na Data de Emissão, de R$ 400.000.000,00,
mediante emissão de 40.000 debêntures. Não
ocorreram quaisquer eventos de resgate, conversão,
repactuação ou inadimplemento durante o exercício
de 2014. Ocorreu pagamento de juros e amortização
durante o exercício de 2014.
COMENTÁRIOS SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DA CONTAX
PARTICIPAÇÕES S.A.
A EMPRESA
SITUAÇÃO DA EMPRESA: Pré-Operacional
NATUREZA DO CONTROLE ACIONÁRIO: Privado
Holding
SITUAÇÃO FINANCEIRA
A Liquidez Geral permaneceu em 0,66 em 2014. A Liquidez Corrente diminuiu de 0,98 em 2013 para 0,94
em 2014. O Giro do Ativo apresentou queda de 1,37 em 2013 para 1,30 em 2014.
ESTRUTURA DE CAPITAIS
A companhia apresentou uma variação do índice de Empréstimos sobre o Patrimônio Líquido de 2,77 em
2013 para 3,57 em 2014. O Índice de Recursos de Terceiros sobre o Patrimônio Líquido variou de 5,02 em
2013 para 5,71 em 2014. O grau de imobilização em relação ao Patrimônio Líquido variou de 1,16 em 2013
para 1,13 em 2014. A empresa apresentou no seu Exigível de Longo Prazo uma queda de 1,2% de 2013
para 2014 e um aumento de 7,8% de 2013 para 2014 no Passivo Circulante.
RESULTADOS
O Resultado em 2014 foi positivo em R$ 96.646 Mil enquanto que o de 2013 foi positivo em R$ 103.620
Mil. A Receita Líquida em 2014 foi inferior em 4,58% à de 2013. A Margem Bruta foi de 16,01% em 2014
contra 15,04% no ano anterior e a Margem Líquida foi de 2,8% contra 2,86% em 2013. As Despesas
Operacionais reduziram 9,91% de 2013 para 2014. O Resultado Líquido foi 6,73% inferior a 2013. O
Resultado Líquido do Exercício sobre o Patrimônio Líquido ficou em 24,42%(Lucro) em 2014 contra
23,64%(Lucro) em 2013.
Recomendamos a leitura completa das Demonstrações Contábeis, Relatório da Administração e Parecer
dos Auditores Independentes para melhor análise da situação econômica e financeira da companhia.
DECLARAÇÃO DO AGENTE FIDUCIÁRIO
A Oliveira Trust declara que se encontra plenamente apta a continuar no exercício da função de Agente
Fiduciário desta emissão de debêntures da CONTAX PARTICIPAÇÕES S.A..
ATIVO
2014
2013
2.653.754
2.638.616
1
Ativo Total
1.01
Ativo Circulante
948.876
918.194
1.01.01
Caixa e Equivalentes de Caixa
371.626
383.710
1.01.02
Aplicações Financeiras
25.457
6.799
1.01.02.01
Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo
25.457
6.799
1.01.02.01.03
Caixa Restrito
25.457
6.799
1.01.03
Contas a Receber
375.498
382.890
1.01.03.01
Clientes
375.498
382.890
1.01.03.02
Outras Contas a Receber
0
0
1.01.04
Estoques
0
0
1.01.06
Tributos a Recuperar
90.102
69.030
1.01.06.01
Tributos Correntes a Recuperar
90.102
69.030
1.01.07
Despesas Antecipadas
52.952
43.926
1.01.08
Outros Ativos Circulantes
33.241
31.839
1.01.08.03
Outros
33.241
31.839
1.01.08.03.01
Depósitos Judiciais
23.112
23.099
1.01.08.03.02
Demais Ativos
10.129
8.740
1.02
Ativo Não Circulante
1.704.878
1.720.422
1.02.01
Ativo Realizável a Longo Prazo
535.760
539.609
1.02.01.01
Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo
0
50.117
1.02.01.01.03
Caixa Restrito
0
50.117
1.02.01.02
Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado
0
0
1.02.01.02.01
Títulos M antidos até o Vencimento
0
0
1.02.01.03
Contas a Receber
0
0
1.02.01.03.01
Clientes
0
0
1.02.01.03.02
Outras Contas a Receber
0
0
1.02.01.04
Estoques
0
0
1.02.01.06
Tributos Diferidos
201.114
225.679
1.02.01.06.01
Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos
201.114
225.679
1.02.01.07
Despesas Antecipadas
40
238
1.02.01.08
Créditos com Partes Relacionadas
7.780
7.780
1.02.01.09
Outros Ativos Não Circulantes
326.826
255.795
1.02.02
Investimentos
0
0
1.02.03
Imobilizado
448.575
508.411
1.02.04
Intangível
720.543
672.402
PASSIVO
2014
2013
2
Passivo Total
2.653.754
2.638.616
2.01
Passivo Circulante
1.005.819
933.277
2.01.02
Fornecedores
157.235
201.863
2.01.03
Obrigações Fiscais
56.234
61.011
2.01.03.01
Obrigações Fiscais Federais
42.568
51.293
2.01.03.01.01
Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar
11.196
15.730
2.01.03.01.20
Outros Tributos a Recolher
16.170
22.033
2.01.04
Empréstimos e Financiamentos
375.337
200.290
2.01.04.01
Empréstimos e Financiamentos
142.430
127.674
2.01.04.02
Debêntures
232.339
71.397
2.01.04.02.01
Debêntures
232.339
71.397
2.01.04.03
Financiamento por Arrendamento Financeiro
2.01.05
568
1.219
Outras Obrigações
83.183
81.229
2.01.05.01
Passivos com Partes Relacionadas
25.835
25.877
2.01.05.02
Outros
57.348
55.352
2.01.05.02.01
Dividendos e JCP a Pagar
2.01.05.02.02
Dividendo M ínimo Obrigatório a Pagar
2.02
2.02.01
0
0
31.180
31.448
Passivo Não Circulante
1.252.152
1.267.090
Empréstimos e Financiamentos
1.038.093
1.013.561
2.02.01.01
Empréstimos e Financiamentos
207.099
334.856
2.02.01.02
Debêntures
830.896
677.955
2.02.01.02.01
Debêntures e Notas Promissórias
0
0
2.02.01.03
Financiamento por Arrendamento Financeiro
98
750
2.02.02
Outras Obrigações
3.183
24.225
2.02.02.02
Outros
3.183
24.225
2.02.02.02.03
Contraprestação Contingente
0
22.240
2.02.02.02.04
Tributos a Recolher
3.183
1.985
2.02.02.02.05
Outras Obrigações
0
0
2.02.03
Tributos Diferidos
48.082
50.811
2.02.03.01
Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos
48.082
50.811
2.03
Patrimônio Líquido Consolidado
395.783
438.249
2.03.01
Capital Social Realizado
181.638
181.638
2.03.02
Reservas de Capital
36.611
50.120
2.03.02.04
Opções Outorgadas
0
0
2.03.02.05
Ações em Tesouraria
-23.307
-9.322
2.03.02.06
Adiantamento para Futuro Aumento de Capital
0
0
2.03.02.07
Reserva de Capital
59.918
59.442
2.03.04
Reservas de Lucros
100.862
105.071
2.03.05
Lucros/Prejuízos Acumulados
2.03.08
2.03.08.01
0
0
Outros Resultados Abrangentes
76.671
101.419
Reserva de Conversão de M oeda Estrangeira
76.671
101.419
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO
2014
2013
3.01
Receita de Venda de Bens e/ou Serviços
3.452.231
3.617.962
3.02
Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos
-2.899.578
-3.073.741
3.03
Resultado Bruto
552.653
544.221
3.04
Despesas/Receitas Operacionais
-313.372
-347.855
3.04.01
Despesas com Vendas
0
0
3.04.02
Despesas Gerais e Administrativas
-336.839
-331.431
3.04.02.01
Comerciais
-17.544
-20.057
3.04.02.03
Despesas Gerais e Administrativas
-318.819
-313.505
3.04.04
Outras Receitas Operacionais
50.263
20.046
3.04.05
Outras Despesas Operacionais
-26.796
-36.470
3.04.06
Resultado de Equivalência Patrimonial
3.05
Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos
239.281
196.366
3.06
Resultado Financeiro
-93.852
-100.702
3.06.01
Receitas Financeiras
64.473
61.717
3.06.02
Despesas Financeiras
-158.325
-162.419
3.07
Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro
145.429
95.664
3.08
Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro
-48.783
7.956
3.08.01
Corrente
-34.178
-48.283
3.08.02
Diferido
-14.605
56.239
3.09
Resultado Líquido das Operações Continuadas
96.646
103.620
3.11
Lucro/Prejuízo Consolidado do Período
96.646
103.620
3.11.01
Atribuído a Sócios da Empresa Controladora
96.646
102.257
3.11.02
Atribuído a Sócios Não Controladores
0
1.363