maquinaria de obra pública en brasil
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MAQUINARIA DE OBRA PÚBLICA EN BRASIL JUNIO 2010 1. DELIMITACIÓN DEL SECTOR Es difícil la delimitación del sector de maquinaria de construcción y obras públicas. En la siguiente tabla se establecen los códigos arancelarios analizados en esta nota: 8429 -- TOPADORAS, INCLUSO LAS ANGULARES, NIVELADORAS, TRAILLAS, PALAS MECÁNICAS, EXCAVADORAS, CARGADORAS, PALAS CARGADORAS, APISONADORAS Y RODILLOS APISONADORES, AUTOPROPULSADOS. (NUMERO DE UNIDADES) 8430 -- LOS DEMÁS MÁQUINAS Y APARATOS DE EXPLANACIÓN, NIVELACIÓN, ESCARIFICACIÓN, EXCAVACIÓN, COMPACTACIÓN, EXTRACCIÓN O PERFORACIÓN DEL SUELO O DE MINERALES (EXCEPTO LAS DE LA PARTIDA 84.29); MARTINETES Y MAQUINAS PARA ARRANCAR PILOTES; QUITANIEVES. (SIN UNIDAD ASIGNADA) 8479 -- MÁQUINAS Y APARATOS MECÁNICOS CON UNA FUNCIÓN PROPIA, NO EXPRESADOS NI COMPRENDIDOS EN OTRA PARTE DE ESTE CAPITULO. (SIN UNIDAD ASIGNADA) 847910 -- MAQUINAS Y APARATOS MECÁNICOS PARA OBRAS PÚBLICAS, CONSTRUCCIÓN O TRABAJOS ANÁLOGOS, NO EXPRESADOS NI COMPRENDIDOS EN OTRA PARTE DE ESTE CAPITULO. (SIN UNIDAD ASIGNADA) 847989 -- LOS DEMÁS MAQUINAS Y APARATOS MECÁNICOS CON UNA FUNCIÓN PROPIA, NO EXPRESADOS NI COMPRENDIDOS EN OTRA PARTE DE ESTE CAPITULO. (SIN UNIDAD ASIGNADA) 847990 -- PARTES DE MAQUINAS Y APARATOS MECÁNICOS CON UNA FUNCIÓN PROPIA, NO EXPRESADAS NI COMPRENDIDAS EN OTRA PARTE DE ESTE CAPITULO. (SIN UNIDAD ASIGNADA) 8705 -- VEHÍCULOS AUTOMÓVILES PARA USOS ESPECIALES, EXCEPTO LOS PROYECTADOS PRINCIPALMENTE PARA EL TRANSPORTE DE PERSONAS O DE MERCANCÍAS (POR EJEMPLO: COCHES PARA REPARACIONES, CAMIONES-GRÚA, CAMIONES DE BOMBEROS, CAMIONES HORMIGONERA, COCHES-BARREDERA, COCHES ESPARCIDORES, COCHES-TALLER O COCHES RADIOLÓGICOS). (NUMERO DE UNIDADES) 2. EL MERCADO DE MAQUINARIA DE OBRA PÚBLICA La región formada por los estados de São Paulo, Río de Janeiro, Minas Gerais y Espirito Santo es la que reúne a la mayor parte del mercado, con más de 50.000 empresas ubicadas en esta área. La producción local de la denominada “Línea amarilla de maquinaria” (grúas, palas excavadoras, motoniveladoras, tractores de orugas...) está formada casi exclusivamente por filiales de las grandes multinacionales del sector. Desde hace unos años, se están desarrollando planes de ampliación y obras de infraestructura liderada por el gobierno brasileño, a través del Plan de Aceleración del Crecimiento (PAC), así como en el sector de la construcción. Consecuencia de ello, es la demanda de maquinaria necesaria para la ejecución de todo ello. La estimación hasta 2012 es que se mantenga un nivel estable de crecimiento del sector. El plan gubernamental de desarrollo de infraestructuras se resume en los siguientes apartados: - Concesiones de carreteras. - Construcción o mejora de carreteras. - Ferrovías. - Oleoductos, gasoductos, transporte de alcohol o combustibles múltiples. - Energía eléctrica. - Saneamiento básico. Departamento de Internacionalización - Instituto de Fomento de la Región de Murcia 2 Se han detectado nuevos nichos de mercado en el sector, en los que hay una gran demanda. Existe un gran potencial en Brasil que abarca desde la sustitución tecnológica y ejecución de nuevas obras de infraestructura, hasta el mantenimiento y reparación de obras públicas antiguas. Para conocer la competencia local del sector, está la Asociación Brasileña de Maquinaria y Equipamientos en su base de datos DATAMAQ (ABIMAQ, www.abimaq.org.br). 3. CONDICIONES DE ACCESO AL MERCADO Las importaciones de maquinaria en Brasil están sujetas a la aplicación de los siguientes impuestos: - Impuesto a la Importación (II). - Impuesto Productos Industrializados (IPI). - Impuesto Circulación Mercancía (ICMS). - Programa de Integración Social (PIS) y Contribución a la financiación de la Seguridad Social (Cofins). - Impuesto al Flete para la Renovación de la Marina Mercante (AFRMM). Una ventaja importante para exportadores de maquinaria a Brasil es el “régimen de Ex tarifarios”, según el cual los equipamientos extranjeros que no tengan equivalente local se beneficiarán de una reducción del impuesto de importación del 14% al 2%. Según los distribuidores locales para máquinas y equipos hay que añadir entre un 45% y un 60% en impuestos al precio FOB. No existen certificaciones y homologaciones especiales en el mercado brasileño respecto a la maquinaria de obra pública ni ninguna adaptación especifica. El mayor problema viene dado por la complejidad de la burocracia y legislación tributaria brasileña. Es recomendable tener un importador o un representante en la región, que conozca los trámites de importación y que pueda prepararlos desde Brasil. Para la importación de maquinaria nueva no se precisa de Licencia de Importación a menos que desee beneficiarse de una reducción arancelaria acogiéndose al “régimen de los Ex tarifarios”. El tema de exportar maquinaria usada a Brasil es muy difícil. El Ministerio Desarrollo, Industria y Comercio Exterior estudia si hay productos sustitutivos en el país y si los hay deniega la exportación. Régimen Especial de Admisión Temporal Este apartado explica la admisión temporal de mercancías en Brasil para determinados supuestos, como es el caso de máquinas y equipamientos para utilización económica (prestación de servicios o en la producción de otros bienes) en la forma de arrendamiento operacional. No hay que confundir la entrada en territorio aduanero de bienes objeto de arrendamiento mercantil contratado a empresas domiciliadas en el exterior con la admisión temporal, que tienen distinto régimen aduanero. Visión sobre el mercado de maquinaria y equipamientos de construcción civil y obras públicas en Brasil 3 La información relativa a estos regímenes puede encontrarse en la siguiente dirección web: http://www.receita.fazenda.gov.br/Aduana/RegAdmExportTemp/RegAdm/RegEspAdmTemp.htm “Admissão Temporária é o regime aduaneiro que permite a entrada no País de certas mercadorias, com uma finalidade e por um período de tempo determinados, com a suspensão total ou parcial do pagamento de tributos aduaneiros incidentes na sua importação, com o compromisso de serem reexportadas. o Esse regime está regulamentado pela IN SRF n 285/03 e legislações complementares que tratam de situações específicas e visa a facilitar o ingresso temporário no País de: 1. Bens destinados à realização/participação em eventos de natureza cultural, artística, científica, comercial e esportiva, para assistência e salvamento, para acondicionamento e transporte de outros bens e para ensaios e testes, com a suspensão total de tributos; 2. Máquinas e equipamentos para utilização econômica (prestação de serviços ou na produção de outros bens), sob a forma de arrendamento operacional, aluguel ou empréstimo, com suspensão parcial de tributos e pagamento proporcional ao tempo de permanência no País; e 3. Bens destinados a operações de aperfeiçoamento ativo (montagem, renovação, recondicionamento, conserto, restauração, entre outros, aplicados ao próprio bem), com suspensão total do pagamento de tributos. Há de se ressalvar que a entrada no território aduaneiro de bens objeto de arrendamento mercantil, contratado com entidades arrendadoras domiciliadas no exterior, não se confunde com o regime de admissão temporária e está sujeita às normas gerais que regem o regime comum de importação. Exceto nos casos previstos na legislação, o beneficiário do regime deve assinar um termo de responsabilidade assumindo a responsabilidade pelo pagamento dos tributos suspensos em caso de descumprimento do regime. No caso de descumprimento das condições, requisitos ou prazos estabelecidos para a aplicação do regime, aplica-se ainda uma multa de 10% do valor aduaneiro da mercadoria. Dependendo da finalidade e do valor dos bens, pode ser necessária, além da assinatura do termo de responsabilidade, a apresentação de garantia dos tributos suspensos. Entre outros, podem ser submetidos ao regime de admissão temporária os bens destinados: A feiras, exposições, congressos e outros eventos científicos, técnicos, comerciais ou industriais. A eventos de caráter cultural e esportivo. A promoção comercial, inclusive amostras sem destinação comercial e mostruários de representantes comerciais. Ao exercício temporário de atividade profissional de não residente. Ao uso de viajante não residente, quando integrantes de sua bagagem. Bens trazidos durante visita de dignitários estrangeiros. Bens reutilizáveis para acondicionamento e manuseio de outros bens importados ou a exportar. Bens a serem submetidos a ensaios, testes, conserto, reparo ou restauração. Departamento de Internacionalización - Instituto de Fomento de la Región de Murcia 4 Bens a serem utilizados com finalidade econômica no Brasil (empregados na prestação de serviços ou na produção de outros bens)”. 4. PERCEPCIÓN DEL PRODUCTO ESPAÑOL España no tiene imagen de marca en el sector de maquinaria y equipos industriales. La oferta española es poco conocida. A pesar de ello, los empresarios españoles han conseguido ser identificados en Brasil y, según la Asociación Brasileña de Importadores de Máquinas y Equipos Industriales (ABIMEI, www.abimei.org.br), las empresas brasileñas consideran los productos españoles de buena calidad y precio inferior al de sus competidores italianos y alemanes. Los fabricantes de maquinaria de construcción que pretenden vender sus equipos en Brasil, podrán optar por dos tipos de clientes: las constructoras y las empresas de alquiler de maquinaria, que arriendan sus equipamientos a un usuario final. Éstas últimas se agrupan en la Asociación Brasileña de Empresas Alquiladoras (ALEC, www.alec.org.br). La opción más interesante para los fabricantes españoles es contactar con empresas arrendadoras, ya que entre ellas hay importadoras, que se dedican a alquilar a los equipos a constructoras e ingenierías. Visión sobre el mercado de maquinaria y equipamientos de construcción civil y obras públicas en Brasil 5 5. ANEXOS ANEXO 1 Datos de importaciones de Brasil-España 2007-2009 Period Trade Flow Reporter 2007 Import Brazil 2008 Import Brazil 2009 Import Brazil 2007 Import Brazil 2008 Import Brazil 2009 Import Brazil 2007 Import Brazil 2008 Import Brazil 2009 Import Brazil 2007 Import Brazil 2008 Import Brazil 2009 Import Brazil 2007 Import Brazil 2008 Import Brazil 2009 Import Brazil 2007 Import Brazil 2008 Import Brazil 2009 Import Brazil 2007 Import Brazil 2008 Import Brazil 2009 Import Brazil Datos en USD Fuente: http://comtrade.un.org Partner Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Spain Code 84.29 84.29 84.29 84.30 84.30 84.30 84.79 84.79 84.79 84.79.10 84.79.10 84.79.10 84.79.89 84.79.89 84.79.89 84.79.90 84.79.90 84.79.90 87.05 87.05 87.05 Trade Value 49.558 0 87.346 1.838.084 2.294.620 2.640.340 6.928.469 38.845.866 19.500.791 16.536 13.809 51.456 3.564.842 24.416.611 16.823.917 1.261.225 10.649.501 1.267.255 0 7.912.205 0 Las importaciones brasileñas de maquinaria española descendieron bruscamente en el año 2009 para casi todas las partidas analizadas, exceptuando la relativa a topadoras, niveladoras, excavadoras, palas mecánicas (84.29), máquinas y aparatos mecánicos con una función propia (84.79) y máquinas y aparatos mecánicos para obra pública (84.79.10) que incrementaron su valor. Departamento de Internacionalización - Instituto de Fomento de la Región de Murcia 6 Datos de importaciones de Brasil-resto del mundo 2009 Period Trade Flow 2009 Import 2009 2009 2009 2009 2009 Import Import Import Import Import 2009 Import 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 Import Import Import Import Import Import Import Reporter Partner Code Brazil World 84.29 Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil USA Rep. of Korea Japan Germany China 84.29 84.29 84.29 84.29 84.29 Brazil World 84.30 Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Sweden USA China Germany Finland Italy Spain 84.30 84.30 84.30 84.30 84.30 84.30 84.30 2009 Import Brazil World 84.79 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Germany USA Italy Japan Finland China United Kingdom France Spain Switzerland 84.79 84.79 84.79 84.79 84.79 84.79 84.79 84.79 84.79 84.79 Import Import Import Import Import Import Import Import Import Import 2009 Import Brazil World 84.79.10 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Italy Germany China Chile Rep. of Korea France Spain 84.79.10 84.79.10 84.79.10 84.79.10 84.79.10 84.79.10 84.79.10 Import Import Import Import Import Import Import 2009 Import Brazil World 84.79.89 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Germany USA Japan Italy Finland China Spain United Kingdom 84.79.89 84.79.89 84.79.89 84.79.89 84.79.89 84.79.89 84.79.89 84.79.89 Import Import Import Import Import Import Import Import 2009 Import Brazil World 84.79.90 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 2009 Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Brazil Germany USA Japan Italy United Kingdom China Switzerland Austria Rep. of Korea Netherlands France Sweden Spain 84.79.90 84.79.90 84.79.90 84.79.90 84.79.90 84.79.90 84.79.90 84.79.90 84.79.90 84.79.90 84.79.90 84.79.90 84.79.90 Import Import Import Import Import Import Import Import Import Import Import Import Import 2009 Import Brazil 2009 Import Brazil 2009 Import Brazil 2009 Import Brazil 2009 Import Brazil Datos en USD Fuente: http://comtrade.un.org World 87.05 Germany China USA Finland 87.05 87.05 87.05 87.05 Trade Value 585.364.041 222.402.608 85.073.055 81.553.259 62.482.329 53.261.174 107.857.518 22.524.635 21.964.370 21.489.460 10.711.385 10.353.051 5.788.038 2.640.340 833.090.837 254.242.544 128.120.897 84.254.693 70.167.645 39.005.408 34.480.185 24.538.372 22.692.832 19.500.791 19.495.099 14.567.937 3.117.518 1.902.839 658.966 433.329 165.860 82.315 51.456 491.090.572 99.711.225 88.540.672 48.853.756 46.700.855 37.876.221 19.465.773 16.823.917 15.725.344 99.187.931 23.115.654 22.578.951 9.617.217 7.565.446 6.438.475 3.528.421 3.526.539 3.523.586 2.933.980 2.440.620 2.150.094 1.708.911 1.267.255 203.078.066 101.790.015 71.762.756 16.794.765 8.784.204 Visión sobre el mercado de maquinaria y equipamientos de construcción civil y obras públicas en Brasil 7 Alemania es uno de los principales exportadores de maquinaria de obras pública a Brasil. Así se consolida en los primeros puestos en partidas como máquinas y aparatos mecánicos con función propia (84.79), demás maquinaria y aparatos mecánicos con función propia (84.79.89), partes de máquinas y aparatos mecánicos con función propia (84.79.90), vehículos automóviles para usos especiales (87.05). Otro exportador importante de maquinaria de obra pública a Brasil es EEUU. Topadoras, niveladoras, palas mecánicas… (84.29), demás máquinas y aparatos de explanación, nivelación, excavación, etc. (84.30), máquinas y aparatos mecánicos con una función propia (84.79), son algunas de las partidas exportadas por EEUU en el pasado 2009. Otros países exportadores de maquinaria de obra pública que se sitúan entre las diez primeras posiciones son China, Japón o Italia. España posee un lugar menos destacado entre los países exportadores a Brasil. ANEXO 2 PUBLICACIONES ANUARIO BRASILEÑO DE EQUIPAMIENTOS PARA CONSTRUCCIÓN 2009 DE SOBRATEMA http://www.sobratema.org.br/ REVISTA M&T (Manutenção & Tecnologia) Editada por SOBRATEMA http://www.sobratema.org.br/ REVISTA ELO http://www.revistaelo.com.br/ REVISTA O EMPRENTEIRO http://www.oempreiteiro.com.br/ REVISTA ENGENHARIA http://www.brasilengenharia.com.br/ ANUARIO 2010 DE LA ASOCIACIÓN BRASILEÑA DE EMPRESAS DE ALQUILER DE EQUIPAMIENTO PARA LA CONSTRUCCIÓN CIVIL (ALEC) http://www.alec.org.br INFORME ANUAL DE LA INDUSTRIA DE LA CONSTRUCCIÓN (PAIC) Realizado por el Instituto Brasileño de Geografía y Estadística (IBGE) http://www.ibge.gov.br/home/ FERIAS M&T EXPO Feria internacional bianual de equipos para la construcción. www.mtexpo.com.br Departamento de Internacionalización - Instituto de Fomento de la Región de Murcia 8 FEICON BATIMAT Feria internacional de la construcción. www.feicon.com.br FEHAB ANAMACO Feria Internacional de la industria de la construcción. www.fehab.com.br ASOCIACIONES SOBRATEMA Asociación Brasileña de Tecnología para Equipamientos y Manutención http://www.sobratema.org.br/ ALEC Asociación de Empresas de Alquiler de Equipamiento para la Construcción Civil http://www.alec.org.br ANFAVEA Asociación Nacional de Fabricantes de Vehículos Automotores http://www.anfavea.com.br ABIMAQ Asociación Brasileña de Industria de Máquinas y Equipos http://www.abimaq.org.br ABIMEI Asociación Brasileña de importadores de Máquinas y Equipamientos Industriales http://www.abimei.com.br CBIC Cámara Brasileña de la Industria de la Construcción http://www.cbic.org.br ABNT Asociación Brasileña de Normas Técnicas http://www.abnt.org.br SINDUSCON Sindicato de la Industria de la Construcción Civil http:/www.sindusconsp.com.br ANAMACO Asociación Nacional de Comerciantes de Material de Construcción http://www.anamaco.com.br Visión sobre el mercado de maquinaria y equipamientos de construcción civil y obras públicas en Brasil 9 ANEXO 3 Oportunidades de negocio Secex (Secretaría de Comercio Exterior de Brasil) publica consulta pública para la importación de 42 máquinas y equipamentos usados (01/06/2010). A Secretaria de Comércio Exterior (Secex) do Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior (MDIC) publicou hoje (1º/6), no site www.mdic.gov.br, a Consulta Pública nº 19 de 2010, que dá visibilidade a pedidos para a importação de 42 máquinas e equipamentos usados. No Brasil, o governo federal só autoriza a importação de bens de capital usados quando não há produção nacional. Os fabricantes brasileiros dessas máquinas e equipamentos têm 30 dias, a partir da publicação da Consulta Pública, para encaminhar manifestações sobre a existência de produção nacional ou a existência de bens substitutos capazes de atender aos fins a que se destina o material a ser importado. Essas manifestações deverão ser dirigidas ao Departamento de Operações de Comércio Exterior (Decex) da Secex, para o seguinte endereço: Protocolo Geral do Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio. Esplanada dos Ministérios, Bloco J. Brasília / DF. CEP 70.053-900. As manifestações devem estar acompanhadas de catálogos descritivos dos bens, contendo características técnicas, informações referentes a percentuais relativos aos requisitos de origem do Mercosul e unidades já produzidas no Brasil. Sem essas informações não será caracterizada a existência de produção nacional. Departamento de Internacionalización - Instituto de Fomento de la Región de Murcia 10