Relatório de Gestão 2010 - Senar-RS
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Relatório de Gestão 2010 - Senar-RS
SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ MINISTÉRIO DO TRABALHO E EMPREGO SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIA ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO EXERCÍCIO 2010 MAIO /2010 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ MINISTÉRIO DO TRABALHO E EMPREGO SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL PRESTAÇÃO DE CONTAS ORDINÁRIA ANUAL RELATÓRIO DE GESTÃO EXERCÍCIO DE 2010 Relatório de Gestão do exercício 2010 apresentado aos órgãos de controle interno e externo como prestação de contas ordinária anual a que esta Unidade está obrigada nos termos do art. 70 da Constituição Federal. Documento elaborado de acordo com as disposições descritas na Instrução Normativa TCU nº 63/2010, na Decisão Normativa TCU nº 107/2010 e na Portaria - TCU nº 277/2010. Porto Alegre, Maio / 2011 2 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Lista de Abreviações e Siglas BRASFUMO – Brasfumo Indústria Brasileira de Fumos S/A CCT – Convênio de Cooperação Técnica CGU – Controladoria Geral da União CNA - Confederação da Agricultura e Pecuária do Brasil CNAE – Cadastro Nacional de Atividade Econômica DN – Decisão Normativa DOU – Diário Oficial da União FARSUL – Federação da Agricultura do Estado do Rio Grande do Sul FETAG – Federação dos Trabalhadores na Agricultura no Rio Grande do Sul FGTS – Fundo de Garantia Por Tempo de Serviço FPR – Formação Profissional Rural GPS - Sistema de Posicionamento Global ISO - International Organization for Standardization LOA – Lei Orçamentária Anual MP – Manual de Procedimentos MTE – Ministério do Trabalho e Emprego NR – Norma Regulamentadora OCI – Órgão do Controle Interno PAT – Plano Anual de Trabalho PETROBRAS – Petróleo Brasileiro S.A PIS - Programa Integração Social PS – Promoção Social RH – Recursos Humanos RLC - Regulamento de Licitações e Contratos ROD – Relatório de Observação de Desempenho SEBRAE-RS - Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas do Rio Grande do Sul SENAR/AC – Serviço Nacional de Aprendizagem Rural – Administração Central SENAR-RS – Serviço Nacional de Aprendizagem Rural – Administração Regional do Estado do Rio Grande do Sul SIAFI - Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal SIGES – Sistema de Gestão do Senar SIORG – Sistema de Informações Organizacionais do Governo Federal 3 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ SOL – Segurança, Organização e Limpeza TCU – Tribunal de Contas da União TI - Tecnologia da Informação UG – Unidade Gestora UJ – Unidade Jurisdicionada 4 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Lista de Gráficos, Quadros e Tabelas Tipo Titulo Quadro A.1.1 Identificação da UJ 15 Quadro A.2.1 Identificação do Programa 0101(Adaptado a UJ) 20 Tabela 1 Execução Orçamentária do Programa 21 Tabela 2 Comparativo Geral FPR 2009/2010 21 Tabela 3 Eventos de FPR - por região 2009 – 2010 22 Tabela 4 Eventos de FPR por linha de ação 23 Tabela 5 Ações mais demandadas, classificadas por Área Ocupacional 23 Tabela 6 Treinamentos mais demandados 25 Tabela 7 25 Tabela 9 Metas PAT x Realização - por Linha de Ação Metas PAT x Realização (físico/financeiro) - por tipo de programação Programa de Formação de Técnicos de Campo Tabela 10 Programa de Treinamentos Complementares – Souza Cruz 29 Tabela 11 Programa de Treinamentos Complementares – Alliance One 29 Tabela 12 Programa SOL Rural – Segurança, Organização e Limpeza 30 Tabela 13 30 Quadro A.2.1 Programa de Turismo Rural em 2010 Programa Prática Complementar – Eventos por Cadeia Produtiva Identificação do Programa 0108 - (Adaptado a UJ) Quadro A.2.1 Identificação da Ação 8788 - (Adaptado a UJ) 36 Tabela 15 Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação 37 Tabela 16 Comparativo 2009/2010 37 Tabela 17 38 Tabela 19 Eventos Realizados por região 2009–2010 Eventos Demandados diretamente pelo SENAR-RS - 2009– 2010 Eventos por Área de Atividade 2009-2010 Tabela 20 Metas PAT x Realização (físico/financeiro) 39 Tabela 21 Metas PAT x Realização 2010 (físico/financeiro) 40 Quadro A.2.1 Identificação da Ação 8722 (Adaptado a UJ) 40 Tabela 22 Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação 40 Quadro A.2.1 Identificação do Programa 0750 – (Adaptado a UJ) 41 Quadro A.2.1 Identificação da Ação 8701 – (Adaptado a UJ) 42 Tabela 23 Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação 42 Quadro A.2.1 Identificação da Ação 8702 – (Adaptado a UJ) 43 Tabela 24 Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação 44 Quadro A.2.1 Identificação da Ação 8711 – (Adaptado a UJ) 44 Tabela 8 Tabela 14 Tabela 18 Página 5 26 28 35 36 38 39 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Tabela 25 Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação 45 Quadro A.2.1 Identificação do Programa 0801 – (Adaptado a UJ) 46 Quadro A.2.1 Identificação da Ação 8718 – (Adaptado a UJ) 46 Tabela 26 Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação 47 Quadro A.2.1 Identificação do Programa 0253 – (Adaptado a UJ) 47 Quadro A.2.1 Identificação da Ação 8719 – (Adaptado a UJ) 48 Tabela 27 Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação 48 Quadro A.2.1 Identificação do Programa 0100 – (Adaptado a UJ) 49 Quadro A.2.1 Identificação da Ação 8703 – (Adaptado a UJ) 49 Tabela 28 Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação 50 Quadro A.2.1 Identificação da Ação 8705 – (Adaptado a UJ) 50 Tabela 29 Realização Orçamentária e Financeira da Ação 50 Quadro A.2.1 Identificação da Ação 8706 – (Adaptado a UJ) 51 Tabela 30 Realização Orçamentária e Financeira da Ação 51 Quadro A.2.1 Identificação da Ação 8707 – (Adaptado a UJ) 52 Tabela 31 Realização Orçamentária e Financeira da Ação 52 Quadro A.2.2 Execução Física das Ações Realizadas pela UJ 53 Quadro A.2.3 Identificação das Unidades Orçamentárias (não se aplica) 54 Quadro A.2.4 Programação de Despesas Correntes 54 Quadro A.2.5 Programação de Despesas Capital 55 Quadro A.2.6 55 Tabela 34 Quadro Resumo da Programação de Despesas Movimentação Orçamentária por Grupo de Despesa (não se aplica) Despesas por Modalidade de Contratação Despesas Correntes por Grupo e Elemento de Despesa dos Créditos Originários da UJ Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa dos Créditos Originários da UJ Número de Eventos Realizados Eventos Realizados, Reprovados e Cancelados pelos Parceiros Número de Eventos: Metas PAT e Realizados 2010 Tabela 35 Número de Participantes 61 Tabela 36 Relação Alunos/Evento 61 Tabela 37 Carga Horária Ministrada 62 Tabela 38 Carga Horária: Metas PAT e Realizados 2010 62 Tabela 39 Relação nº. de Eventos / nº. de Funcionários 63 Tabela 40 Relação Número de Eventos / Número de Supervisores 63 Tabela 41 Relação Número de Eventos / Número de Municípios 64 Tabela 42 Número de Participantes Aptos, Não Aptos e Evadidos (FPR) 64 Tabela 43 Número de Participantes Aptos, Não Aptos e Evadidos (PS) 65 Tabela 44 Instrutores atuantes com qualificação metodológica 65 Tabela 45 Número médio de ações por instrutores de FPR e PS 65 Quadro A.2.7 Quadro A.2.8 Quadro A.2.9 Quadro A.2.10 Tabela 32 Tabela 33 6 55 56 57 58 60 60 61 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Tabela 46 Despesas Correntes / Nº. Horas - aula (R$ 1,00) 66 Tabela 47 Despesas Correntes / Nº de Alunos 66 Gráfico 1 Eventos Supervisionados 67 Tabela 48 ROD por Região de Supervisão 67 Gráfico 2 SENAR-RS – Ocorrências em Eventos Supervisionados 68 Gráfico 3 Nº de Eventos Avaliados por Região 69 Gráfico 4 Avaliações Sobre os Instrutores 70 Gráfico 5 Avaliações sobre os Eventos 70 Gráfico 6 Auto - Avaliação dos Participantes 71 Quadro A.5.1 Composição do Quadro de Recursos Humanos Composição do Quadro de Recursos Humanos por Faixa Etária Composição do Quadro de Recursos Humanos por Escolaridade Composição do Quadro de Servidores Inativos (não se aplica) Composição do Quadro de Instituidores de Pensão (não se aplica) Composição do Quadro de Estagiários Custos de recursos humanos nos exercícios 2008, 2009 e 2010 Contratos de Prestação de Serviços de Limpeza e Higiene Caracterização dos instrumentos de transferências vigentes no exercício de referência Resumo dos instrumentos celebrados pela UJ nos três últimos exercícios Resumo dos instrumentos de transferência que vigerão em 2011 e exercícios seguintes Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UJ na modalidade de Termos de Cooperação com Repasses de Recursos Visão Geral da Análise das Prestações de Contas de Convênios e Contratos de Repasse Estrutura de controles internos da UJ Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis Distribuição Espacial dos Bens Imóveis de Uso Especial de Propriedade da União (não se aplica) Distribuição Espacial de Bens Imóveis de Uso Especial Locados de Terceiros (não se aplica) Discriminação dos Bens Imóveis de Propriedade da União sob a responsabilidade da UJ (não se aplica) Gestão de Tecnologia da Informação da UJ 72 Quadro A.5.2 Quadro A.5.3 Quadro A.5.4 Quadro A.5.5 Quadro A.5.6 Quadro A.5.7 Quadro A.5.8 Quadro A.6.1 Quadro A.6.2 Quadro A.6.3 Quadro A.6.4 Quadro A.6.5 Quadro A.9.1 Quadro A.10.1 Quadro A.11.1 Quadro A.11.2 Quadro A.11.3 Quadro A.12 Quadro A.14.1 até Renúncias Tributárias (não se aplica) A.14.10 Cumprimento das deliberações do TCU atendidas no Quadro A.15.1 exercício Situação das Deliberações do TCU que permanecem Quadro A.15.2 pendentes Quadro A.15.3 Relatório de cumprimento das recomendações da CGU Situação Recomendações do Órgão de Controle Interno Quadro A.15.4 pendentes 7 73 73 73 73 73 74 75 75 76 76 77 78 80 81 83 83 83 84 85 86 91 91 96 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ SUMÁRIO INTRODUÇÃO....................................................................................................................... 13 PARTE A – CONTEÚDO GERAL .......................................................................................... 15 1. Identificação da unidade jurisdicionada.............................................................................. 15 2. Planejamento e gestão orçamentária e financeira da UJ ................................................... 17 2.1 Responsabilidades Institucionais da Unidade .................................................................. 17 2.1.1 Competência Institucional ............................................................................................. 17 2.1.2 Objetivos Estratégicos .................................................................................................. 17 2.2 Estratégias de Atuação frente às Responsabilidades Institucionais ................................. 18 2.2.1 Estratégias Norteadoras ............................................................................................... 18 2.2.2 Outras estratégias de atuação ...................................................................................... 18 2.3 Programas e Ações sob a Responsabilidade da UJ......................................................... 19 2.3.1. Execução dos Programas sob a Responsabilidade da UJ ........................................... 20 2.3.2. 2.4. Execução Física das Ações Realizadas pela UJ ..................................................... 53 Desempenho Orçamentário/Financeiro ....................................................................... 54 2.4.1. Programação Orçamentária da Despesa ..................................................................... 54 2.4.2. Execução Orçamentária da Despesa ........................................................................... 55 2.4.3 Indicadores Institucionais .............................................................................................. 59 2.4.4 Considerações Finais sobre Atuação Finalística ........................................................... 71 3. Informações sobre reconhecimento de passivos por insuficiência de créditos ou recursos72 4. Informações sobre movimentação e os saldos de restos a pagar de exercícios anteriores72 5. Informações Sobre a Composição de Recursos Humanos ............................................. 72 5.1 Composição do Quadro de Colaboradores Ativos ....................................................... 72 5.2 Composição do Quadro de Servidores Inativos e Pensionistas ................................... 73 5.3 Composição do Quadro de Estagiários ....................................................................... 73 5.4 Quadro de Custos de Recursos Humanos .................................................................. 74 5.5 Contratos de Prestação de Serviços com Locação de Mão de Obra ........................... 75 5.6 Indicadores Gerenciais Sobre Recursos Humanos ..................................................... 75 6. Informações sobre as transferências realizadas pela UJ no exercício de referencia. ...... 75 6.1 6.1.1 Transferências Efetuadas no Exercício ....................................................................... 75 Relação dos instrumentos de Transferência Vigentes no Exercício de 2010 ........... 75 6.1.2 Quantidade de instrumentos de transferências celebrados e valores repassados nos três últimos exercícios ........................................................................................................... 76 6.1.3 Informações sobre o conjunto de instrumentos de transferências que vigerão no exercício de 2011 e seguintes ............................................................................................... 76 6.1.4 Informações sobre a prestação de contas relativas aos Termos de Cooperação com Repasses de Recursos .......................................................................................................... 77 6.1.5 Informações sobre a análise das prestações de contas de convênios e de contratos de repasse ............................................................................................................................. 78 6.2 Análise Crítica ............................................................................................................. 79 8 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 7. 7.1 Informações sobre o funcionamento do sistema de controle interno da UJ..................... 79 Estrutura de controles internos da UJ ......................................................................... 79 8. Informações quanto à adoção de critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens, contratação de serviços ou obras ................................................................................. 81 8.1 Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis ............................................................... 81 9. Informação sobre a Gestão do Patrimônio Imobiliário da UJ Classificado como Bens de Uso Especial de Propriedade da União ou Locado de Terceiros ........................................... 83 10. 10.1 11. Informações sobre a gestão de tecnologia da informação (TI) da UJ. ......................... 84 Gestão de Tecnologia da Informação (TI) ................................................................ 84 Informações Sobre As Renuncias Tributárias Sobre A Gestão Da UJ ......................... 85 12. Informações sobre as providências adotadas para atender às deliberações exaradas em acórdãos do TCU ou em relatórios de auditoria do órgão de controle interno que fiscaliza a UJ. 85 12.1 Deliberações do TCU Atendidas no Exercício ......................................................... 85 12.2 Deliberações do TCU pendentes de atendimento ao final do exercício. .................. 91 12.3 Recomendações do Órgão ou Unidade de Controle Interno (CGU) atendidas no exercício .............................................................................................................................................. 91 12.4 Recomendações do Órgão ou Unidade de Controle Interno (CGU) pendentes de atendimento ao final do exercício .......................................................................................... 96 Quadro A.15.4 – Situação das recomendações do órgão de controle interno que permanecem pendentes de atendimento no exercício................................................................................. 96 PARTE B – INFORMAÇÕES CONTÁBEIS DA GESTÃO ...................................................... 96 1.Declaração do contador responsável pela unidade jurisdicionada atestando que os demonstrativos contábeis previstos na Lei 4320/64. .............................................................. 96 2.Demonstrações contábeis previstas na lei 4320/64 incluindo as notas explicativas. ........... 96 3. Demonstrações Contábeis previstas na Lei 6404/76 incluindo as notas explicativas. ........ 96 4. Informações sobre a composição acionária do capital social indicando os principais acionistas e respectivos percentuais de participação. .......................................................... 110 5. Relatório da Auditoria Independente ................................................................................ 110 ANEXOS Anexo I – Informações sobre o cumprimento das obrigações estabelecidas na lei 8.730 de 20 de novembro de 1993, relacionadas à entrega das declarações de bens e renda. 9 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ ORGANOGRAMA FUNCIONAL Conselho Administrativo Secretaria do Conselho Conselho Fiscal Superintendência Assessoria Jurídica Assessorias Especiais Assessoria de Comunicação Secretária Executiva Divisão de Administração e Finanças Administrativo Controladoria Tecnologia da Informação Divisão de Planejamento e Projetos Divisão Técnica Formação Profissional Promoção Social Supervisão Regional Planejamento Projetos SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Divisão de Administração e Finanças Administrativo Tecnologia da Informação Controladoria Almoxarifado Contratos e Licitações Programação Orçamentária Pessoal e Contabilidade Sistemas Infra-Estrutura Administrativo e Serviços Financeiro Auditoria de Processos Prestação de Contas Sistemas de Comunicações Pesquisa e Desenvolvimento Compras Divisão Técnica Formação Profissional Promoção Social Programação e Execução de Eventos Programas de Formação Profissional Programação e Execução de Eventos Capacitação de Instrutores Desenvolvimento de Material Institucional Capacitação de Parceiros Programas e Projetos Sociais Supervisão Regional Regional 1 Regional “n” 11 Regional 2 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Divisão de Planejamento e Projetos Planejamento Arrecadação Projetos Captação de Recursos Feiras e Eventos Análise e Projeções Econômicas 12 Estudos e Projetos SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ INTRODUÇÃO Apresentamos o presente relatório de gestão cujo contempla todas as ações e atividades executadas pelo SENAR-RS no exercício de 2010. A estrutura do mesmo privilegia a identificação dos resultados obtidos, os ganhos capitalizados pelo produtor e trabalhador rural e o crescimento das ações da entidade. As diretrizes de atuação do SENAR estão concentradas no desenvolvimento das famílias do meio rural, buscando a manutenção das mesmas no campo através da geração de renda e da sustentabilidade de suas propriedades. O público do SENAR acompanha a característica agrária do meio rural gaucho. A grande maioria do publico beneficiado pelas ações do SENAR vem da pequena propriedade cuja é a maior demandante de ações de formação profissional e promoção social. O atendimento de nossa missão institucional expande as atividades a programas de forte apelo social como a alfabetização de jovens e adultos no campo e o Programa Agrinho, que abrange exclusivamente crianças da rede pública de ensino, localizadas no interior do Estado. Desde a elaboração do Plano Anual de Trabalho, balizador orçamentário do SENAR até as ações junto a grupos organizados através de programas especiais, nossa preocupação é com a efetividade. Desenvolver novas culturas e setores viabilizando novos investimentos que aumentam a produção e renda é um desafio a ser perseguido. Em 2010, tivemos participação efetiva junto aos produtores e trabalhadores rurais, fomos parceiros incansáveis na busca da qualificação e da cidadania no campo. Obtivemos sucesso através de nossa rede de parceiros, sem os quais o trabalho não poderia ser realizado. Sindicatos Rurais, Sindicatos de Trabalhadores Rurais, Prefeituras, Secretarias de Educação e de Agricultura, entre tantos outros criaram e dispuseram de toda a estrutura necessária a realização de nossa tarefa educativa. A informação e orientação de forma correta, com isenção e de forma positiva, também foi foco do SENAR-RS em 2010. Inúmeras palestras, seminários e participação em feiras e eventos permitiram que nos aproximássemos do homem e da mulher do campo levando tecnologia e capacitação ao setor rural. Nossos indicadores de desempenho são motivo de grande satisfação, apresentam resultados calcados em ações efetivas e que geraram resultados altamente positivos aos participantes. A gratuidade dos cursos e treinamentos é fator de grande alcance social e motivo de sucesso entre os demandantes das ações do SENAR-RS. Nosso orçamento é cumprido á risca, denotando respeito com a aplicação dos recursos oriundos da produção agropecuária do Rio Grande do Sul, devolvendo ao setor produtivo o valor arrecadado sob forma de capacitação, qualificação e educação do meio rural. Para 2011, novos desafios serão enfrentados. Nossos projetos incluem uma maior participação junto a grupos de produtores e trabalhadores visando o aproveitamento da mobilização qualificada para acelerar o processo de desenvolvimento do setor rural. Incentivaremos cada vez mais a realização de programas que tem a gestão das propriedades como fator central, a exemplo do Programa Empreendedor Rural, levando capacitação, tecnologia e gerenciamento das diversas etapas da produção agropecuária. SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Estamos iniciando um interessante projeto de acompanhamento dos grupos que tenham se capacitado pelo SENAR-RS, visando dar-lhes suporte e acompanhamento pós-eventos. Tal projeto permitirá uma maior efetividade da aplicação das técnicas e ensinamentos obtidos nos treinamentos. Reputamos ainda da maior importância o incremento das ações de cunho social, visando levar a família rural maiores condições de cidadania, cultura, esporte e lazer. INFORMAÇÃO AO ÓRGÃO DE CONTROLE Algumas informações elencadas na Decisão Normativa nº 107/2010 de 27/10/2010 e Portaria Normativa nº 277/2010 de 07/12/2010 do TCU, não estão contempladas neste relatório de Gestão, tendo em conta a sua não aplicabilidade à nossa instituição. São elas: Parte A Quadro A.2.3 – Identificação das Unidades Orçamentárias pág. 54 Quadro A.2.7 – Movimentação Orçamentária por Grupo de Despesa pág. 55 Item 2.4.2.2 – Execução Orçamentária de Créditos Recebidos pela UJ pág. 59 Item 3 – Informações sobre reconhecimento de passivo por insuficiência de créditos pág. 72 Item 4 – Informações sobre a movimentação e os saldos de restos a pagar de exercícios anteriores pág. 72 Item 5.2 – Composição do Quadro de Servidores Inativos e pensionistas pág. 73 Item 9 – Informações sobre a Gestão do Patrimônio Imobiliário da UJ pág. 83 Item 11 – Informações sobre as Renúncias Tributárias sobre a Gestão da UJ pág. 85 Parte B Item 1 – Declaração do Contador Responsável (Lei 4320/64) pela UJ pág. 96 Item 2 - Demonstrações Contábeis Previstas na Lei 4320/64 pág. 96 14 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ PARTE A – CONTEÚDO GERAL 1. Identificação da unidade jurisdicionada Relatório de Gestão Individual Quadro A.1.1 – Identificação da UJ Poder e Órgão de Vinculação Poder: Executivo Código SIORG: 002844 Órgão de Vinculação: Ministério do Trabalho e Emprego Identificação da Unidade Jurisdicionada Denominação Completa: Serviço Nacional de Aprendizagem Rural Denominação Abreviada: SENAR-RS Código SIORG: Não se aplica Código LOA: Não se aplica Código SIAFI: Não se aplica Situação: Ativa Natureza Jurídica: Serviço Social Autônomo Principal Atividade: Outras Atividades de ensino não especificadas Código CNAE: 85.99anteriormente. 6-99 Telefones/Fax de contato: (51) 3215-7500 (51) 3215-7502 (051) 3215-7551 E-mail: [email protected] Página da Internet: http://www.senar-rs.com.br Endereço Postal: Praça Saint Pastous de Freitas, 125 – 3º andar, Cidade Baixa, CEP 90050-390, Porto Alegre, Rio Grande do Sul Normas relacionadas à Unidade Jurisdicionada Normas de criação e alteração da Unidade Jurisdicionada - Lei nº. 8315 de 23 de dezembro de 1991 DOU: 24/12/1991, - Decreto nº 566/92: Aprova Regulamento do SENAR, DOU 11/06/1992, - Decreto 790/93: Altera o Regulamento do SENAR DOU 31/03/1993. Outras normas infralegais relacionadas à gestão e estrutura da Unidade Jurisdicionada - Regimento Interno do SENAR-RS – ultima alteração 10/08/2009, registro nº 1454820, no 1º cartório de títulos e documentos pessoa jurídica, Porto Alegre/RS; - Regulamento de Licitações e Contratos – Resolução 001/Conselho Deliberativo de 2006; - Instruções Normativas Internas: IN 001/1999 - Sistema de Comunicação Formal, IN 002/1999 Compras e Contratação de Serviços, IN 003/2002 - Regime do Horário de Trabalho, IN 004/2002 Almoxarifado e Controle de Estoque, IN 005/2002 - Processo Seletivo de Pessoal, IN 006/2003 Fundo Fixo de Caixa, IN/007 2004 - Aplicações Financeiras, IN 008/2004 - Movimentação Financeira e Conciliação Bancária, IN 009/ 2004 – Viagens: Autorizações e Critérios, IN 010/2004 - Supervisão Regional, IN 011/ 2005 - Utilização de Celulares a Serviço, IN 012/2005 - Veículos de Serviço, IN 013/2007 - Sistema de Banco de Horas, IN 014/2008 - Programa de Incentivo a Educação Continuada; IN 015/2008 - Inventário dos Bens Patrimoniais e IN 016/2010 Convênios e Termos de Cooperação – Critérios para Análise de Prestação de Contas; - Manuais de Procedimentos: MP 001/1999 - Manual de Procedimentos das Entidades Concentradoras, MP 002/1999 - Manual de Procedimentos do Prestador Serviços, MP 003/2004 Manual Processo Seletivo Permanente/Prestação de Serviços, MP 004/2008 - Celebração de Termos de Cooperação. Unidades Gestoras e Gestões relacionadas à Unidade Jurisdicionada Unidades Gestoras relacionadas à Unidade Jurisdicionada Código SIAFI Nome 15 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Não se aplica Não se aplica Gestões relacionadas à Unidade Jurisdicionada Código SIAFI Nome Não se aplica Não se aplica Relacionamento entre Unidades Gestoras e Gestões Código SIAFI da Unidade Gestora Código SIAFI da Gestão Não se aplica Não se aplica 16 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 2. Planejamento e gestão orçamentária e financeira da UJ 2.1 Responsabilidades Institucionais da Unidade 2.1.1 Competência Institucional 2.1.1.1 Missão Institucional Desenvolver, no território do Estado do Rio Grande do Sul, ações de Formação Profissional Rural – FPR e atividades de Promoção Social – PS, voltadas às Famílias Rurais, contribuindo para a sua profissionalização, integração na sociedade, melhoria da qualidade de vida e pleno exercício da cidadania. 2.1.1.2 Objetivos do SENAR-RS São objetivos institucionais do SENAR no âmbito de suas ações no Estado do Rio Grande do Sul: a) Organizar, administrar e executar o ensino da Formação Profissional Rural e a Promoção Social dos exercentes da atividade rural e dos trabalhadores das agroindústrias e suas famílias que atuem na produção primária de origem animal e vegetal; b) Assistir as entidades empregadoras na elaboração e execução de programas de treinamento e na realização da aprendizagem metódica ministrada no próprio emprego; c) Com base nos princípios da livre iniciativa e da economia de mercado, estabelecer e difundir metodologias adequadas à Formação Profissional Rural e à Promoção Social do agente que exerce a atividade rural; d) Exercer em conjunto com o SENAR – Administração Central a coordenação, supervisão e fiscalização da execução dos programas e projetos de formação profissional rural e de promoção social; e e) Prestar assessoria às entidades governamentais e privadas, relacionadas com a formação de profissionais rurais e atividades assemelhadas. 2.1.2 Objetivos Estratégicos a) Permanente qualificação da mobilização para as ações de FPR e atividades de PS demandadas pelos parceiros (sindicatos rurais e de trabalhadores e parcerias locais), com orientação dos Supervisores e ouvidos os interesses do mercado de trabalho de cada município; b) Aperfeiçoamento do quadro técnico da instituição e dos prestadores de serviço, através de treinamentos técnicos e operacionais; c) Ampliação do quadro de prestadores de serviço, visando atender a demanda crescente; d) Ampliação das oportunidades de educação profissional para trabalhadores, jovens e adultos com ou sem escolaridade; e) Articular-se com instituições públicas e privadas visando à execução de ações/atividades de FPR e de PS e o desenvolvimento de programas conjuntos. f) Produção de material instrucional e de divulgação, procurando facilitar o processo de ensino e aprendizagem; 17 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ g) Apoio aos sindicatos rurais e de trabalhadores para estimular a integração destes com as organizações comunitárias, para se obter maior consistência externa na definição dos cursos de profissionalização e nas atividades de promoção social, como forma de legitimar o planejamento; h) Ampliação do processo de divulgação institucional junto a feiras e eventos, bem como entre os diversos meios de comunicação; i) Desenvolvimento de convênios e parcerias institucionais para a ampliação do número de atendimentos e para aperfeiçoar a capacitação do corpo técnico. 2.2 Estratégias de Atuação frente às Responsabilidades Institucionais 2.2.1 Estratégias Norteadoras O SENAR-RS desenvolve estratégias próprias de atuação, com o objetivo de auferir maiores resultados em seus trabalhos e garantir o cumprimento de sua missão institucional. Dentre estas, destacam-se as seguintes: a) Priorização do atendimento às áreas ocupacionais que tenham relevância econômica e, por conseqüência, empregabilidade no meio rural, bem como daquelas que estão em desenvolvimento através de projetos sustentáveis; b) A democratização do processo de planejamento para a realização de ações de formação profissional rural e atividades de promoção social através de reunião de parceiros possibilitando discutir e elaborar em conjunto a programação em nível municipal ou regional; c) O processo de supervisão, que orienta, apóia e avaliam as ações e atividades, desenvolvidas através dos prestadores de serviço e das entidades concentradoras parceiras; d) A valorização da estratégia pedagógica de aprendizagem, realizando permanente revisão e adaptação do material instrucional à realidade do mercado de trabalho no meio rural; e) A orientação às entidades de classe parceiras e contribuintes quantos aos aspectos formais e administrativos referentes à arrecadação de recursos para o Sistema SENAR; f) A formalização de parcerias estratégicas com entidades, instituições e empresas que, de alguma forma, possam realizar um trabalho conjunto para o desenvolvimento da Formação Profissional e a Promoção Social na área rural. 2.2.2 Outras estratégias de atuação 2.2.2.1 Estrutura de Atendimento O SENAR-RS atende a quase totalidade dos municípios do Estado através das entidades parceiras, que são os sindicatos rurais e de trabalhadores rurais conveniados com o SENARRS: a) Em 2010, 137 sindicatos rurais e 26 sindicatos de trabalhadores rurais atuaram como Entidades mobilizadoras. Através delas, foi possível atender 431 municípios, o que corresponde 86,89% dos municípios do Estado, que é de 496. b) O número total de parceiros que desenvolveram ações e atividades em conjunto com o SENAR-RS em 2010 foi de 827 entidades, instituições e empresas locais ou vinculadas a programas especiais, incluindo os sindicatos rurais e sindicatos de trabalhadores rurais conveniados. 18 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ c) Em sua estrutura de atendimento, o SENAR-RS conta ainda com o processo de supervisão, um dos pilares do programa de interiorização da instituição. Estruturados em 10 (dez) regiões do Estado, os supervisores atendem a um número pré-estabelecido de entidades parceiras e de municípios. Os supervisores acompanham as reuniões de parceiros, orientando acerca do direcionamento da programação, avaliam in loco a execução e o desempenho do trabalho desenvolvido pelo SENAR-RS no Estado. Os supervisores, também, atuam de forma interativa com os instrutores e analisam a repercussão dos eventos face à missão e estratégia da administração regional. 2.2.2.2 Plano Anual de Trabalho Em conjunto com os supervisores regionais, as entidades concentradoras municipais e seus parceiros elaboram um plano anual de trabalho para a sua região e realizam reuniões mensais para avaliação e programação de eventos ao longo do ano. Na elaboração do PAT, os parceiros e a supervisão identificam projetos de desenvolvimento municipais e regionais que demandam ações de formação profissional rural e atividades de promoção social. Essas informações são analisadas e orçadas pela equipe técnica da administração regional e monitoradas durante o planejamento e aprovação dos eventos ao longo do ano, atendendo às prioridades da profissionalização e aos objetivos pretendidos pelo SENAR-RS. Na consolidação do PAT por parte da Administração Regional sempre há necessidade da compatibilização de alguns fatores externos e internos. Como exemplos, podemos citar: a) A proporcionalidade entre ações de PS e FPR (pode ocorre demanda exagerada para cursos de PS em detrimento dos eventos de FPR); b) O surgimento de novas atividades econômicas em algumas regiões com acanhada demanda de FPR exige, muitas vezes, a previsão de eventos de determinada ocupação; c) A compatibilização do número de eventos de algumas áreas com os recursos humanos disponíveis( instrutores credenciados); d) A distribuição de alguns eventos em períodos específicos de acordo com as características de algumas culturas e dos prestadores credenciados; e) A adequação da demanda aos recursos financeiros disponíveis; f) A seleção e credenciamento de prestadores de serviços através de edital permanente visando compatibilizar a demanda com os recursos humanos necessários; O SENAR-RS também desenvolve projetos através de cooperação técnica, em parceria com empresas e entidades vinculadas ao agronegócio, sendo sua responsabilidade participar com a estrutura metodológica, de pessoal, logística e de conhecimento. Cabe aos parceiros oferecerem contrapartida financeira e, em alguns casos, informações técnicas (desenvolvimento de conteúdos, realização de treinamentos e avaliação de material instrucional). 2.3 Programas e Ações sob a Responsabilidade da UJ Os programas e ações desenvolvidas pelo SENAR-RS destinam-se a específico público alvo, o produtor o trabalhador rural e suas famílias. 19 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ A FPR é destinada a jovens acima de 14 anos, homens e mulheres, que exerçam ou pretendam exercer atividades profissionais no meio rural, com ou sem vínculo empregatício, incluindo os produtores rurais em regime de economia familiar e trabalhadores rurais. No atendimento aos seus objetivos institucionais e cumprimento de sua missão, o SENAR-RS desenvolve uma série de Programas. Os programas são classificados como finalísticos, quando geram benefícios e desenvolvimento a sociedade, ou são como de apoio, quando visa dar sustentabilidade a execução da atividade fim da instituição no cumprimento de suas metas físicas e financeiras. O SENAR-RS, no cumprimento de suas funções e sub-funções se utiliza de 6 (seis) Programas vinculados a sua estrutura orçamentária quais sejam: - qualificação profissional do trabalhador - melhoria da qualidade de vida do trabalhador - formação de gerentes e servidores - apoio administrativo - serviços de comunicação de massa - assistência ao trabalhador 2.3.1. Execução dos Programas sob a Responsabilidade da UJ 2.3.1.1 Programa 0101 - Qualificação Profissional do Trabalhador a) Identificação do Programa Quadro A.2.1 – Identificação do Programa 0101(Adaptado a UJ) Tipo de programa Finalístico Objetivo geral Realizar programas de formação profissional rural em diversas ocupações relacionadas ao mercado de trabalho da agropecuária e da agroindústria das regiões do Estado do Rio Grande do Sul. Objetivos específicos Promover cursos, seminários e treinamentos de formação profissional rural aos exercentes de atividades no meio rural no RS. Gerente do programa Não se Aplica Responsável pelo programa no âmbito da UJ Indicadores ou parâmetros utilizados para avaliação do programa Público- alvo (beneficiários) Ações Vinculadas Divisão Técnica do SENAR-RS Número de eventos realizados; Número de participantes dos eventos; Carga horária total dos eventos. Produtores rurais, trabalhadores rurais, jovens aprendizes e dirigentes de entidades sindicais Ação 8729 – Qualificação Profissional na Área da Agropecuária e Agroindústria 20 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ b) Informações Orçamentárias e Financeiras do Programa Tabela 1 – Execução Orçamentária do Programa c) Metas Previsão Execução Execução/Previsão Financeira R$ 16.820.017 13.306.710 79,1% Física 65.174 63.119 96,8% Resultados Alcançados pelo Programa Os resultados do Programa 0101, incluindo dados comparativos com o exercício anterior, estão identificados na Tabela 2, a seguir: Tabela 2 - Comparativo Geral FPR 2009/2010 Período Eventos Participantes Carga Horária Média Participante Exercício 2009 3.483 48.386 88.167 13,89 Exercício 2010 4.160 61.658 102.919 14,82 Variação 19,44% 27,43% 16,73% 6,69% Fonte: Divisão Técnica – SENAR-RS – No exercício de 2010 foram realizados 4.160 eventos de Formação Profissional Rural pelo SENAR. Destes, 3.976 são treinamentos de aperfeiçoamento, envolvendo as ocupações definidas na serie metodológica. Foram realizados ainda 80 seminários de aperfeiçoamento abrangendo as ocupações de bovinocultura de leite, ovinocultura, administração de empresas agro-silvo-pastoris, apicultura e outras. Além dos acima citados, 104 cursos de qualificação e aprendizagem rural foram realizados, com destaques para os Programas; Empreendedor Rural que formou 249 produtores em 11 turmas, Programa Jovem Aprendiz desenvolvido para 15 turmas em 06 municípios sendo certificados 176 jovens do meio rural. Foram treinadas 61.658 (sessenta e um mil, seiscentos e cinqüenta e oito) pessoas no RS, com a carga horária de 102.919 horas/aula. A média de participantes por treinamento de FPR foi de 12,67 alunos, enquanto que nos seminários foram de 106,75 participantes e em cursos 26,36 participantes, chegando-se a uma média geral de 14,82 alunos por evento. d) Análise Crítica dos Resultados Observa-se na tabela 2 que houve crescimento em todas as variáveis, quando comparadas com o exercício de 2009. Esse resultado deve-se principalmente aos novos programas lançados e novas parcerias firmadas no ano de 2010. Entre os novos programas e treinamentos podemos destacar: o Programa SOL, Inclusão Digital, Com Licença Vou a Luta, Mãos que Trabalham e Negócio Certo Rural. 21 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ A variação percentual superior no número de participantes está relacionada ao número médio superior de participantes observado nos seminários. Observando-se na tabela 3 e no Gráfico 1 que apresenta em números absolutos e percentualmente a participação de cada região em 2009 e 2010, vimos que a região da “Produção” e a região das “Missões” continuam sendo aquelas com maior participação e também crescimento em relação a 2009. A região dos “Vales” que em 2009 estava em 5º lugar, passou a 3º com 11,75% de participação e a região “Litoral” que ocupava o 9º lugar passou a ocupar o 6º com uma variação de 35,44% em relação a 2009. Neste caso houve a passagem de uma Entidade Concentradora (Sindicato Rural) da região “Serra” para a “Litoral”, o que contribuiu para a maior participação da última, além de um aumento no número de eventos fomentados pelo Termo de Cooperação com a empresa Souza Cruz. Tabela 3 - Eventos de FPR - por região 2009 – 2010 Região Campanha Centro Fronteira Litoral Missões Planalto Produção Serra Sul Vales TOTAL Eventos FPR Part. Eventos FPR Part. Variação Percentual 2009 238 399 281 237 502 426 540 175 265 375 3.438 2009 6,92% 11,61% 8,17% 6,89% 14,60% 12,39% 15,71% 5,09% 7,71% 10,91% 100,00% 2010 259 435 297 321 683 455 703 181 270 480 4.084 2010 6,34% 10,65% 7,27% 7,86% 16,72% 11,14% 17,21% 4,43% 6,61% 11,75% 100,00% 2009/2010 8,82% 9,02% 5,69% 35,44% 36,06% 6,81% 30,19% 3,43% 1,89% 28,00% 18,79% (*) Estão excluídos os eventos realizados diretamente pela Administração Regional (Tabela 4) Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). Para a aprovação dos cursos e treinamentos solicitados o SENAR-RS manteve a aplicação dos mesmos critérios mais rigorosos dos últimos anos (cobrança de qualidade de mobilização, relevância do evento para o município, programas de formação continuada, consolidação das necessidades levantada pelo PAT). Este procedimento garantiu uma melhoria na qualidade dos eventos realizados mesmo com o aumento do número. A tabela 4, a seguir, demonstra o número e a concentração de ações de Formação Profissional Rural por linha de ação. Nessa tabela verifica-se que em 2010 as atividades de apoio agro-silvo-pastoris foram as que obtiveram maior participação (31,37%). Tal fato deveu-se ao grande número de treinamentos de Aplicação Correta e Segura de Agrotóxicos - NR-31 (ex: demanda do setor do tabaco, através de convênio), Tratores Agrícolas, Básico de GPS - Sistema de Posicionamento Global, Operação e Manutenção de Motosserra e Regulagem e Manutenção de Colheitadeiras demandados. Outro destaque é para o aumento no número de ações técnicas do SENAR-RS realizadas em feiras agropecuárias (oficinas, seminários e palestras técnicas com o intuito de sensibilizar os participantes para que freqüentem as ações do SENAR-RS), além da implantação de novos programas (ex: Programa Prática Complementar, Programa SOL, etc.). 22 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ A linha de Agroindústria foi à segunda em participação. Nesta linha houve um crescimento significativo no número de eventos de Fabricação Caseira de Produtos de Higiene e Limpeza (de 92 em 2009 para 163 em 2010), de Processamento de Frutas (de 77 para 116) e de Transformação Caseira de Derivados da Soja onde tivemos 5 treinamentos em 2009 e 41 em 2010. Tabela 4 - Eventos de FPR por linha de ação Nº 1 2 3 4 5 6 7 LINHA ATIVIDADES DE APOIO AGROSILVO-PASTORIS AGROINDÚSTRIA ATIVIDADES RELATIVAS À PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS PECUÁRIA AGRICULTURA AQÜICULTURA SILVICULTURA TOTAL Eventos FPR 2009 2009 Eventos FPR 2010 2010 Variação Percentual 2009/2010 993 28,51% 1.305 31,37% 31,42% 653 18,75% 817 19,64% 25,11% 602 17,28% 732 17,60% 21,59% 635 539 33 28 3.483 18,23% 15,48% 0,95% 0,80% 100,00% 679 567 33 27 4.160 16,32% 13,63% 0,79% 0,65% 100,00% 6,93% 5,19% 0,00% -3,57% 19,44% Part. Part. Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). Em relação ao número total de eventos de FPR, foram realizados 98,39% do previsto no PAT 2010, com um aumento de 19,44% no número de ações comparado a 2009. Todas as linhas tiveram uma variação percentual positiva em relação ao ano anterior, exceto a Silvicultura que teve um evento a menos que 2009. O SENAR-RS vem sendo um importante agente de qualificação e aperfeiçoamento de mão-deobra nas atividades do agronegócio que estão em expansão no cenário da economia rural gaúcha. Um exemplo é a bovinocultura de leite que realizou 386 eventos. Esse setor vem apresentando crescimento de demanda em função da ampliação do parque industrial no estado que busca produto de melhor qualidade. Tabela 5 - Ações mais demandadas, classificadas por Área Ocupacional Nº 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 ÁREA OCUPACIONAL Beneficiamento e Transformação Primária de Produtos de Origem Agro-Silvo-Pastoris Mecanização Agrícola Administração Rural Pecuária – Animais de Grande Porte Prestação Serviços nas Áreas de Saúde, Vestuário, Artigos Domésticos, Agropecuários e Extrativismo Olericultura Construções Rurais Fruticultura Plantas Medicinais e Especiarias Turismo Rural SOMA DE TODOS AS OUTRAS ÁREAS TOTAL Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). 23 Eventos FPR Participação % Variação Percentual 2010 2010 2009/2010 817 19,64% 25,11% 715 585 547 17,19% 14,06% 13,15% 24,78% 42,34% 8,53% 444 10,67% 21,64% 214 122 117 110 95 394 4.160 5,14% 2,93% 2,81% 2,64% 2,28% 9,47% 100,00% 0,94% 5,17% -17,61% 26,44% 93,88% 6,20% 19,44% SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Ao analisarmos a tabela 5 acima, observamos um aumento de 19,44% no número de ações em relação a 2009 com significativa variação em algumas áreas ocupacionais. A área com maior participação (19,64%) teve a contribuição dos treinamentos Fabricação Caseira de Produtos de Higiene e Limpeza, Processamento de Frutas, Processamento de Hortaliças e Transformação Caseira de Derivados da Soja, sendo que juntos foram responsáveis por 69% desse crescimento. Os três treinamentos proporcionam ao produtor, não só o aproveitamento de insumos produzidos na propriedade, mas também a obtenção de uma renda complementar. São muito incentivados nas regiões Missões e Produção através de programas municipais. É importante salientar o aumento em relação a 2009 dos eventos de Turismo Rural (93%) e Administração Rural (42%). Esta última é uma das áreas ocupacionais que o SENAR-RS mais vem incentivando, dada a sua importância para a propriedade rural. A área ocupacional Administração Rural foi especialmente enriquecida em 2010 com a introdução de novas e modernas ferramentas de gestão, como o “Programa Com Licença Vou à Luta”, “Programa Negócio Certo Rural” e “Programa Inclusão Digital Rural”. Além destas ferramentas, os treinamentos de “Gestão Rural” foram reformulados em 2010, e novos treinamentos como “Autoconhecimento e Relacionamento Interpessoal” e “Liderança e Desenvolvimento de Equipes” foram desenvolvidos. No caso do Turismo Rural, foi dada seqüência aos eventos iniciados em 2009 e concluídos vários programas municipais iniciados em 2009, por isso o grande aumento percentual. A tabela 6, a seguir, apresenta os treinamentos de FPR mais demandados em 2010 comparando-os com 2009. O treinamento mais demandado em 2010 foi o de Saneamento Rural Básico, com a realização de 220 eventos e participação de 5,29%. Deve-se este fato à demanda gerada pelo Programa Alfa. Em 2º lugar tivemos o treinamento de Fabricação Caseira de Produtos de Higiene e Limpeza com uma participação de 3,94%. A justificativa para tal é o incentivo para que as famílias rurais aproveitem os subprodutos existentes na propriedade visando a redução das despesas domésticas. Com uma variação percentual de 95,06% entre 2009 e 2010, o treinamento de Aplicação Correta e Segura de Agrotóxicos - NR-31 foi o quarto mais demandado este ano. As empresas fumageiras e arrozeiras foram as que mais o solicitaram para atender às normas, cuja fiscalização acontece através do Ministério do Trabalho e Emprego (MTE). 24 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Tabela 6 - Treinamentos mais demandadas Nº 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Eventos FPR Part. Eventos FPR Part. Variação Percentual 2009 2009 2010 2010 2009/2010 Saneamento Rural Básico Fabricação Caseira de Produtos de Higiene e Limpeza Jardinagem Aplicação Correta e Segura de Agrotóxicos NR-31 Tratores Agrícolas 177 5,08% 220 5,29% 24,29% 92 2,64% 164 3,94% 78,26% 125 3,59% 163 3,92% 30,40% 81 2,33% 158 3,80% 95,06% 113 3,24% 152 3,65% 34,51% Produção de Derivados de Leite Básico de GPS - Sistema de Posicionamento Global Processamento de Frutas Básico de Plantas Medicinais, Condimentares e Aromáticas Eletricista Rural 122 3,50% 128 3,08% 4,92% 124 3,56% 122 2,93% -1,61% 78 2,24% 115 2,76% 47,44% 87 2,50% 110 2,64% 26,44% 95 2,73% 96 2,31% 1,05% SOMA DE TODOS AS OUTRAS ÁREAS 2.389 68,59% 2.732 65,67% 14,40% TOTAL 3.483 100% 4.160 100% 19,43% DESCRIÇÃO Fonte: Divisão Técnica – SENAR-RS A tabela 7, a seguir, apresenta o comparativo entre as metas físicas (participantes) e financeiras previstas e realizadas em 2010. Foram atendidos 95,71% dos participantes previstos no PAT 2010 com 92,37% do investimento planejado. Tabela 7 - Metas PAT x Realização - por Linha de Ação LINHA PAT 2010 Part. R$ (*) Agricultura 9.326 1.000.789,89 Pecuária 10.714 1.270.895,06 REALIZADOS % Part. % R$ 929.113,21 87,41% 92,84% 9.680 1.231.794,74 90,35% 96,92% Part. 8.152 R$ (*) Silvicultura 524 48.719,92 409 41.496,73 78,05% 85,17% Aqüicultura 517 56.591,20 506 58.182,35 97,87% 102,81% 9.887 1.449.134,64 94,73% 99,37% 22.206 2.706.578,61 23.065 2.253.132,15 103,87% 83,25% 10.903 1.177.742,44 Agroindústria Atividades de Apoio Agro-SilvoPastoris Atividades Relativas à Prestação de Serviços TOTAL 10.437 1.458.382,32 9.959 1.168.000,82 91,34% 99,17% 64.627 7.719.699,44 61.658 7.130.854,64 95,41% 92,37% Fonte: SIGES (Divisão Técnica) (*) Valores compostos pelos custos diretos dos eventos 25 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Tabela 8 - Metas PAT x Realização (físico/financeiro) - por tipo de programação Fonte: SIGES (Divisão Técnica) Obs: Valores composto pelos custos diretos dos eventos A tabela acima apresenta o comparativo entre as metas físicas e financeiras do PAT 2010 na FPR em comparação com o que foi efetivamente executado. O percentual de turmas realizado foi de 98,39 % do planejado na relação dos custos diretos. Neste exercício, o custo médio por turma ficou em R$ 1.714,15 contra R$ 1.557,16 no exercício anterior representando uma variação de 10,08%. O custo médio por participante foi de R$ 115,65. No ano anterior o custo médio por participante foi de R$ 112,08, observando-se uma elevação na ordem de 3% no custo por participante da FPR. O custo médio mais elevado por turma e por participante foi o do item “FPR – Curso” em função da longa carga horária dos cursos do Programa Jovem Aprendiz e do Programa Empreendedor Rural. Os seminários (FPR) apresentam um custo unitário mais baixo por serem ações com carga horária reduzida e que atendem a uma quantidade maior de público por evento realizado. e) Resultados de Programas Especiais A seguir passaremos a relatar, pontualmente, os resultados obtidos pelos Projetos Especiais desenvolvidos pelo SENAR-RS durante o exercício de 2010, incluindo sucinta análise sobre o resultado de cada um deles. Importante salientar que os resultados destes programas já estão consolidados na tabela 2. e.1 Programa Jovem Aprendiz Rural (Aprendizagem Rural) O Programa Jovem Aprendiz, desenvolvido em parceria com o Ministério do Trabalho e Emprego e Ministério Público do Trabalho, é um curso modular, que prevê a execução de atividades teóricas e práticas. Possui carga horária acima de 800 horas, e visa à formação profissional rural de jovens maiores de 14 anos e menores de 24 anos de idade. No ano de 2010, 176 jovens aprendizes com idade entre 14 e 24 anos participaram de 11 turmas realizadas nos municípios de Vacaria, Caxias do Sul, Minas do Leão, Lavras do Sul, Mostardas e São José do Norte receberam Certificados de Qualificação Profissional. 26 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Os jovens aprendizes foram capacitados nas seguintes ocupações ou arco ocupacional: Trabalhador na Fruticultura; Trabalhador na Silvicultura; Trabalhador na Orizicultura; Trabalhador na Bovinocultura de Corte e Ovinocultura. Outros dois Programas tiveram inicio em 2010 nos municípios de Vacaria e Minas do Leão e serão concluídos em 2011 contemplando mais 90 jovens aprendizes. Análise dos resultados A cada ano, os resultados obtidos através do Programa têm sido bastante positivos, pois conforme relato dos jovens aprendizes, os conhecimentos adquiridos são de extrema importância para a formação profissional, como também, a capacitação lhes permitirá a inserção no mercado de trabalho, com um grande diferencial, através de atividades qualificadas. Diante disso, temos a convicção que através das parcerias firmadas, confirmamos o nosso propósito, ou seja, termos cidadãos capacitados e qualificados beneficiando a comunidade e contribuindo para o crescimento sócio-econômico municipal do Rio Grande do Sul, em especial, dos municípios acima citados. e.2 Programa de Formação Profissional de Técnicos de Campo – Empresas De Tabaco O Programa de Formação Profissional de Técnicos é desenvolvido pelo SENAR-RS e empresas fumageiras parceiras (Souza Cruz, CTA – Continental Tobaccos Alliance, Premium Tabacos do Brasil, Alliance One, ATC – Associated Tobacco Company, Kannenberg e Brasfumo). Busca transmitir, aos técnicos de campo destas empresas, conceitos de organização no ambiente de trabalho, de forma a tornar compatível o planejamento e o desenvolvimento das atividades da cultura do tabaco. Tratam ainda da segurança e saúde no trabalho, atendimento da legislação vigente, e conscientização acerca dos cuidados e das responsabilidades com relação ao meio ambiente. As ações visam que estas informações cheguem aos produtores para a melhoria da propriedade e da qualidade de vida do produtor rural, assim como, o acompanhamento da crescente demanda qualitativa do mercado de tabaco. Análise dos resultados A transferência do conhecimento técnico permitiu aos funcionários (técnicos de campo) das empresas que realizassem melhor e de forma mais eficiente o seu trabalho, possibilitando agregar valor à produção. Conforme a tabela 9, a seguir, estava previsto a realização de 31 (trinta e um) treinamentos de Aplicação Correta e Segura de Agrotóxicos distribuídos de acordo com a demanda de cada empresa fumageira. Neste ano, foram realizados 16 (dezesseis) eventos com a participação de 585 (quinhentos e oitenta e cinco) orientadores agrícolas (técnicos de campo). Quando comparamos com 2009, nota-se praticamente a mesma quantidade realizada. A empresa Alliance One, contribuiu com 35,5% do total de eventos demandados e com 35,2% do total de participantes. 27 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Tabela 9 – Programa de Formação de Técnicos de Campo (Orientadores Agrícolas) – Empresas de Tabaco Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). e.3 Programa de Treinamentos Complementares: Mobilização Qualificada (Souza Cruz e Alliance One) O Programa busca aperfeiçoar os produtores rurais (fornecedores de tabaco) através de treinamentos complementares (Programa Empreendedor Rural – PER, informática, gestão rural, educação ambiental, aplicação correta e segura de agrotóxicos – NR-31, manejo do solo, manejo da cultura do milho, etc.) à sua atividade desenvolvida e, ao mesmo tempo, oportunizar a qualificação para a diversificação dentro da propriedade rural através da mobilização qualificada realizada pela empresas Souza Cruz e Alliance One. Conforme demanda da região de atuação das empresas é realizada uma programação de treinamentos para os produtores. Já a identificação e mobilização dos produtores são realizadas pela empresa parceira. Portanto, os treinamentos escolhidos buscam a formação continuada do produtor para melhor efetividade das ações realizadas. Análise dos resultados Conforme a tabela a seguir, somente a empresa Souza Cruz, mobilizou um total de 92 (noventa e dois) treinamentos com 1.191 participantes e com uma carga horária de 1.776 horas/aula. Podemos observar que o treinamento mais demandado pelos produtores foi o treinamento de Aplicação Correta e Segura de Agrotóxicos – NR-31 com 70 (setenta) eventos e 940 (novecentos e quarenta) participantes. A demanda de treinamentos voltados à tecnologia de aplicação de agrotóxicos é crescente junto ao a cadeia do tabaco, pois a empresas atuando através de processo de integração junto aos produtores rurais são co-responsáveis pela segurança e saúde dos seus integrados. A realização de treinamentos de Inclusão Digital foi demandada para capacitar produtores rurais participantes de programas de inclusão digital desenvolvidos pela empresa. Em 2010 foram realizados 13 (treze) treinamentos com um total de 124 (cento e vinte quatro) participantes. 28 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Tabela 10 – Programa de Treinamentos Complementares Mobilização Qualificada – Souza Cruz SENAR-RS E SOUZA CRUZ – 2010 Treinamentos Nº de Turmas Nº Participantes Carga Horária Aplicação Correta e Segura de Agrotóxicos – NR-31 70 940 1.400 Associativismo 3 45 48 Educação Ambiental 3 37 48 Gestão Rural 3 45 72 Inclusão Digital 13 124 208 Total 92 1.191 1.776 Fonte: Divisão Técnica – SENAR-RS Ao analisarmos a tabela 11, abaixo, observamos que a empresa Alliance One mobilizou e organizou a realização de 6 (seis) treinamentos de Aplicação Correta e Segura de Agrotóxicos – NR-31 aos seus produtores integrados. Tabela 11 - Programa de Treinamentos Complementares Mobilização Qualificada - Alliance One SENAR-RS E ALLIANCE ONE – 2010 Treinamento Nº de Turmas Nº de Participantes Carga Horária Aplicação Correta e Segura de Agrotóxicos – NR-31 6 72 120 Fonte: Divisão Técnica – SENAR-RS e.4 Programa Sol Rural (Segurança, Organização e Limpeza) Senar - Souza Cruz O Programa SOL RURAL, com execução em 2010, foi desenvolvido pelo SENAR-RS e a empresa SOUZA CRUZ S/A com objetivo de implementar um programa que promova a melhoria da propriedade, da qualidade de vida do produtor rural e o acompanhamento da crescente demanda qualitativa do mercado de fumo. A execução do projeto seguiu a seguinte metodologia: cada turma é composta por 32 (trinta e dois) produtores/16 (dezesseis) propriedades, onde são desenvolvidos 2 (dois) MÓDULOS que envolvem treinamentos (teóricas e práticas) e trabalhos técnicos individuais nas propriedades dos participantes (2 horas em cada propriedade). Em cada turma são desenvolvidas 56 (cinqüenta e seis) horas de trabalho. No 1º módulo é abordada a Sede e o Entorno da Propriedade Rural buscando como resultados a mudança no quadro atual verificado (antes e depois) tendo efeitos diretos na qualidade de vida do produtor de fumo. Já no 2º módulo é tratada a qualidade do produto-fumo, a segurança no trabalho e questões ambientais. O SENAR-RS através dos seus instrutores sensibiliza, promove educação e a formação profissional dos participantes nos módulos propostos. 29 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Neste ano o programa atendeu 55 (cinqüenta) municípios de abrangência da empresa SOUZA CRUZ. Análise dos resultados Conforme a tabela a seguir, 1.480 produtores completaram o programa neste ano abrangendo uma carga horária de 3.960 horas de treinamentos. Ao todo o programa envolveu a participação, neste ano, de 3.542 produtores de tabaco no Estado. Os resultados obtidos foram altamente satisfatórios, pois o programa promove importantes mudanças de comportamento, qualidade de vida, organização da propriedade e qualidade do produto. Tabela 12 - Programa SOL Rural – Segurança, Organização e Limpeza PROGRAMA SOL RURAL – SENAR-RS E SOUZA CRUZ – 2010 Nº de Turmas Nº de Participantes Carga Horária Módulo 1 – Sede e o Entorno da Propriedade Rural 73 2.062 2.920 Módulo 2 – Qualidade do Produto, Meio Ambiente e Segurança no Trabalho 65 1.480 1.040 Treinamento (*) *Programa de treinamentos realizados obrigatoriamente em 2 módulos para produtores rurais. Fonte: Divisão Técnica – SENAR-RS e.5 Programa de Turismo Rural O Programa de Turismo Rural do SENAR-RS tem como objetivo identificar e implantar negócios de turismo rural, ambientalmente corretos, aliados às habilidades e vocações do produtor e sua família, com conseqüente diversificação e aumento de renda da propriedade rural. O programa tem carga horária total de 220 horas, composto de 4 horas de sensibilização e 9 (nove) módulos de ensino. Tabela 13 - Programa de Turismo Rural em 2010 PROGRAMA DE TURISMO RURAL 2009-2010 Indicador 2009 2010 Variação 2009-2010 Número treinamentos 49 93 45,57% Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). Análise dos resultados A tabela 13 apresenta os treinamentos do Programa de Turismo Rural realizados em 2010. Desde sua criação, já foram atendidos com o Programa, 88 (oitenta e oito) municípios do Rio Grande do Sul, sendo que 35 municípios já concluíram o programa e 53 estão com o programa em desenvolvimento. Estas ações envolveram 7.908 empreendedores rurais sendo que 6.473 concluíram o programa e 1.435 ainda participam dos módulos. 30 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ O Programa de Turismo Rural tem se constituído em importante alternativa de renda para as propriedades rurais e exemplos de sucesso tem se espalhado pelo Estado. e.6 Programa Empreendedor Rural – PER O Programa Empreendedor Rural do SENAR-RS tem o objetivo de oferecer ao homem do campo ferramentas que contribuam com seu desenvolvimento pessoal e com a gestão do empreendimento rural. O Programa esta estruturado em 17 (dezessete) módulos presenciais de 01 dia (oito horas), totalizando 136 horas. Análise dos resultados Apenas uma turma, do grupo de Serafina Corrêa, iniciada em 2009 encerrou em 2010. Em 2010 iniciaram o Programa PER 10 (dez) turmas sendo que as turmas de Sertão, Guarani das Missões e Venâncio encerraram o programa, já as turmas de Cruz Alta, Sertão, Não Me Toque e Mariano Moro foram canceladas. As turmas de Tapejara, Carazinho e Santa Rosa serão concluídos em 2011. O programa já atendeu, desde 2007, 728 empreendedores rurais sendo 249 em 2010. e.7 Termo de Cooperação Técnica Financeira – SENAR-RS/FETAG Através do Termo de Cooperação - TC 46/0-2010 firmado com o SENAR-RS, intitulado “Capacitação de lideranças para mobilizar e organizar os trabalhadores e trabalhadoras rurais no RS” com vigência entre 1° de abril a 31 de dezembro de 2010, a Federação dos Trabalhadores na Agricultura no Estado do Rio Grande do Sul, desenvolveu 777 ações, sendo 147 ações do Eixo Políticas Públicas e Sociais e 630 ações do Eixo Formação e Qualificação, correspondendo a 71,7% das 1.033 ações previstas no plano de trabalho. Em 2010 foram beneficiados 27.891 trabalhadores rurais do Estado, com carga horária total de 6.101 horas de treinamentos. Análise dos resultados No período de vigência do convênio foram acompanhados 112 eventos, representando 14,41% do total de ações realizadas neste ano. Nestes casos, os Supervisores regionais ou Técnicos de FPR responsável pelo projeto no SENAR-RS estiveram presentes nos referidos eventos. Tal fato permitiu ao SENAR-RS acompanhar de forma participativa as ações desenvolvidas, realizando procedimentos preventivos e corretivos, na busca da melhoria das ações. Em novembro/2010 justificando problemas na operacionalização do projeto, a FETAG solicitou a prorrogação do prazo para realização do Termo até 31/03/2011 para possibilitar a execução do plano de trabalho inicialmente aprovado. Mesmo com a prorrogação da execução a Federação tem demonstrado aplicação dos recursos na forma indicada no Plano de Trabalho. e.8 Programa Negócio Certo Rural – NCR O programa é uma iniciativa do SENAR Administração Central e do SEBRAE Nacional e foi implantado em todo o Brasil. Trata-se de um curso de gestão rural, onde também são tratados 31 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ assuntos como diagnóstico da propriedade e elaboração de plano de negócios. Tem carga horária total de 36 horas sendo 30 horas em sala e 06 horas de consultoria. No RS está sendo desenvolvido através de Termo de Cooperação entre o SENAR-RS e o SEBRAE-RS. O SENAR-RS é o executor das ações com sua equipe de instrutores. Em 2010 foram realizadas 03 turmas/piloto do Programa, nos municípios de: São Lourenço do Sul - 15 participantes, Barão de Cotegipe – 22 participantes, e Porto Mauá – 27 participantes. Análise dos resultados Este projeto piloto lançado a nível nacional agrega a expertise do SEBRAE com a capacidade mobilizadora e técnica do SENAR para execução de ações que visam dotar as propriedades de elementos de gestão capazes de garantir a renda e a sustentabilidade do negócio rural. Em 2011 o projeto deve ter continuidade visando incutir a cultura do planejamento e controle dos custos de produção e elaboração de projetos para o setor. e.9 Programa: Com Licença vou a Luta O programa tem como público alvo mulheres que atuam na atividade rural como produtora ou trabalhadora rural. O objetivo do programa é capacitar mulheres com noções de gestão, transformando a participação feminina em fator decisivo para o sucesso da empresa rural. Está estruturado em 05 (cinco) módulos presenciais de 8 horas com conteúdo técnico e de desenvolvimento humano, totalizando 40 horas. Em 2010 foram realizadas 02 turmas/piloto do Programa, nos municípios de: Três de Maio e Tupanciretã, qualificando 20 mulheres rurais. Análise dos resultados O programa, lançado em fase piloto, atraiu a expectativa de um público que cada vez mais tem atuação efetiva no setor rural, as mulheres. Mesmo nos cursos rotineiros do SENAR elas já são a maioria, denotando que a participação da mulher tem se constituído em fato relevante para as propriedades gerenciadas como empresa rural. Também em 2010 o programa, em face de sua procura foi lançado na modalidade de EAD – Ensino a Distância, criando mais uma oportunidade de acesso a educação no meio rural gaúcho. e.10 Programa Inclusão Digital Rural O programa iniciou em 2010 com o propósito de apresentar e orientar os produtores e trabalhadores rurais sobre como operar programas de informática e usufruir da internet como auxílio na sua vida no campo. Foram implantadas 7 salas de Inclusão Digital Rural em Sindicatos Rurais (SR Camaquã, SR Cruz Alta, SR Ijuí, SR São Sepé, SR Vacaria, SR Bagé, Casa Rural/Porto Alegre). No ano de 2010, foram realizados 36 treinamentos, sendo 20 treinamentos em salas de Inclusão Digital Rural dos Sindicatos Rurais e 16 treinamentos em salas de Inclusão Digital de parceiros totalizando 334 alunos e carga horária total de 576 horas/aula. 32 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Análise dos resultados A implantação das salas de inclusão digital nos sindicatos parceiros possibilitou um aumento no numero de cursos na área da tecnologia da informação. Muitos treinamentos que compõem os programas de administração rural, empreendedor rural, negócio certo rural e outros podem se utilizar das estruturas disponíveis para a realização de treinamentos. A Tecnologia da informação cada vez tem mais espaço no meio rural, diminuindo as distâncias e aproximando pessoas com informações atualizadas e importantes para a tomada de decisão dos produtores e trabalhadores rurais. e.11 Programa Boas Práticas Agropecuárias para Bovinos de Corte – BPA Em parceria com a Embrapa e a Emater, o SENAR-RS desde 2009 vem participando de reuniões de apresentação do projeto e capacitação de técnicos e instrutores vinculados a de cada uma das entidades parceiras. O Projeto, com adesão voluntária, consiste em estabelecer normas e procedimentos em pecuária de corte e administração do negócio, que possibilitem dar condições diferenciadas de qualidade e padronização para a carne. Em 2010, foram realizadas as primeiras ações no projeto piloto no RS junto à Associação dos Produtores dos Campos de Cima da Serra – APROCCIMA. Com base na lista de verificação dos requisitos necessários para cumprimento do protocolo do projeto, foi realizado diagnóstico de identificação das principais carências técnicas do referido grupo. Logo, foram apontadas as principais necessidades técnicas do grupo piloto e para atendê-las o SENAR-RS desenvolveu 3 (três) treinamentos, são eles: Boas Práticas Agropecuárias – Bovinos de Corte; Bem Estar Animal – Bovinos de Corte, e Gestão Rural – Bovinos de Corte. Em outubro de 2010, foi realizada a primeira ação (treinamento de Boas Práticas Agropecuárias – Bovinos de Corte) para duas turmas de produtores e funcionários das propriedades participantes do grupo piloto, como forma de sensibilização para participação no projeto. Está prevista para 2011 a continuidade das ações do SENAR-RS para o mesmo grupo com os treinamentos Bem Estar Animal – Bovinos de Corte e Gestão Rural – Bovinos de Corte. Outros treinamentos poderão ser desenvolvidos pelo SENAR-RS dependendo das demandas que surgirem dentro do projeto. Prevê-se também para 2011, a ampliação das ações do projeto no sentido de atender novos grupos de produtores no RS. Análise dos resultados As parcerias realizadas com as demais entidades do setor agropecuário têm rendido importantes ganhos de produtividade e qualidade. A união de entidades representativas de segmentos diversos como pesquisa, assistência técnica, produtores, e capacitação visa produzir material didático permanente para o uso das melhores práticas agropecuárias pelo setor produtivo. Alia-se a estas normativas o constante acompanhamento e assessoramento aos produtores que aderem ao programa. e.12 Programa Mãos que Trabalham O Programa Mãos que Trabalham é uma ação estratégica, educativa e preventiva, desenvolvida com o objetivo de informar o produtor rural a respeito do cumprimento da 33 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ legislação trabalhista no campo, em especial sobre a NR-31- Norma Regulamentadora da Segurança e Saúde no Trabalho. É composto de um questionário de 252 perguntas, aplicadas por pessoa previamente capacitada. Numa segunda etapa, de até 45 dias da primeira, o questionário é aplicado novamente nas propriedades anteriormente visitadas, para verificar as modificações introduzidas, visando à solução dos problemas levantados. Em 2010 foram estes os resultados obtidos: Número de aplicadores capacitados: 29; Reunião de Sensibilização: em cada sindicato, conduzida pelo aplicador capacitado; Meta estabelecida: 450 entrevistas; Entrevistas na 1ª etapa: 430; Entrevistas na 2ª etapa: 424; Sindicatos Rurais envolvidos: Barra do Ribeiro, Butiá e Minas do Leão, Cachoeira do Sul, Camaquã, Carazinho, Caxias do Sul, Dom Pedrito, Encruzilhada do Sul, Erechim, Espumoso, Ibirubá, Ijuí, Ipê, Jaguarão, Lagoa Vermelha, Montenegro, Mostardas, Não-Me-Toque, Palmeira das Missões, Passo Fundo, Rosário do Sul, Santa Maria, Santa Rosa, Santana do Livramento, Santo Antônio da Patrulha, São Francisco de Assis, São Sepé, Tupanciretã e Vacaria (com produtores rurais de 81 municípios). Análise dos resultados A legislação trabalhista no campo é foco de capacitação do SENAR. Em todos os treinamentos ministrados noções de Segurança do Trabalho são repassadas de forma transversal visando oportunizar que o produtor e o trabalhador rural adotem uma postura de prevenção quanto a acidentes e riscos no trabalho rural. Este programa vem consolidar a cultura prevencionista e orientativa quanto à segurança do trabalhador rural. e.13 Programa Sindicato Forte Objetivos do Programa: • Promover a integração dos sindicatos rurais às estratégias nacionais de desenvolvimento, aumentando sua representatividade junto aos associados e legitimidade social; • Qualificar as lideranças sindicais rurais para o exercício de atividades econômica e socialmente sustentáveis; • Capacitar os funcionários dos sindicatos rurais ajustando-os às exigências burocráticas e administrativas de um sindicato atuante; • Implantar ferramentas de planejamento e controle na busca de resultados superiores. Desenvolvido pelo Instituto CNA e organizado pela FARSUL, com apoio do SENAR-RS, tendo a participação do presidente e do secretário-executivo do sindicato. Realizado em etapas – diagnóstico; capacitação de dirigentes e de colaboradores e planejamento estratégico. Participaram 13 sindicatos: André da Rocha, Bom Jesus, Carazinho, Cruz Alta, Erechim, Manoel Viana, Paim Filho, Santo Antônio das Missões, Santo Augusto, São Miguel das Missões, Triunfo, Sobradinho, Soledade. 34 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Análise dos resultados A qualificação do parceiro sindicato rural vem ao encontro da necessidade do SENAR de melhoria das relações de mobilização e organização das entidades representativas. Um sindicato mais forte será mais atuante e poderá agregar mais valor a produção através da capacitação e qualificação da mão de obra no campo. e.14 Programa Prática Complementar e Capacitação Tecnológica Avançada Além dos atendimentos aos produtores e trabalhadores rurais através dos treinamentos e cursos regulares disponíveis no nosso portfólio, neste ano, o SENAR-RS lançou mais 2 formas de atendimento. A 1ª forma de atendimento é o PROGRAMA PRÁTICA COMPLEMENTAR – PPC que tem como objetivo aprofundar e facilitar a aplicação prática de temas técnicos após a realização de treinamentos de formação profissional rural regular. Já a 2ª forma é a CAPACITAÇÃO TECNOLÓGICA AVANÇADA – CTA que tem como objetivo o atendimento pontual, com abordagem técnica muito específica aos produtores que desenvolvem suas atividades agropecuárias nas cadeias produtivas de Bovinocultura de Corte, Bovinocultura de Leite, Fruticultura e Ovinocaprinocultura. Análise dos resultados Na tabela 14 abaixo podemos analisar as execuções do Programa Prática Complementar. Tabela 14 - Programa Prática Complementar – Eventos por Cadeia Produtiva. PROGRAMA PRÁTICA COMPLEMENTAR – 2010 Evento Nº Turmas Nº de Participantes Carga Horária Part. Total (%) PPC - Fruticultura 2 25 24 25 PPC – Bovinocultura de Leite 6 79 24 75 Total 8 104 48 100 Fonte: Divisão Técnica - SENAR-RS O somatório de eventos das 2 (duas) cadeias produtivas totalizou 8 (oito) eventos. Quando avaliamos as quantidades de turmas executadas, a cadeia da Bovinocultura de Leite realizou o maior número de eventos, com 75% do total realizado. Quando analisamos as demandas tecnológicas por cadeia produtiva do Programa Prática Complementar observamos modelos de atendimentos às necessidades pontuais e específicas dos grupos de produtores de leite e frutas. Na cadeia da Bovinocultura de Leite as maiores demandas foram na área de qualidade do leite, onde se buscou identificar nos locais de trabalho, quais os ajustes a adotar e determinar procedimentos de higiene e cuidados de manejo para melhorar a qualidade do leite produzido. Portanto, os produtores receberam atendimentos em grupo com abordagem técnica para a efetiva adequação da produção leiteira a instrução normativa 51. Nos grupos de fruticultores as maiores demandas tecnológicas na área de adubação, reconhecimento morfológico e fisiológico das frutíferas no período vegetativo, desbrota, 35 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ desfolha, desponta, raleio de frutos, arqueamento e amarração, adubação e tecnologia de aplicação de agrotóxicos. Cabe ressaltar que não foram realizados eventos de Capacitação Técnológica Avançada em 2010. Esperamos que estas novas formas de atendimentos possam atender as necessidades dos produtores e trabalhadores rurais e, conseqüentemente, impactar na sustentabilidade da atividade rural. 2.3.1.2 Programa 0108 - Melhoria da Qualidade de Vida do Trabalhador a) Identificação do Programa Quadro A.2.1 – Identificação do Programa 0108 - (Adaptado a UJ) Tipo de programa Objetivo geral Objetivos específicos Gerente do Programa Finalístico Propiciar atividades que visem o desenvolvimento de aptidões pessoais e sociais do trabalhador, do produtor rural e de suas famílias. Realizar cursos, encontros, dias especiais e outras atividades que visem promoção social rural atendendo a produtores rurais, trabalhadores rurais e suas famílias nas diversas regiões do Estado do Rio Grande do Sul, bem como cursos de alfabetização. Não se Aplica Responsável pelo programa no âmbito da UJ Indicadores ou parâmetros utilizados para avaliação do programa Público- alvo Ações Vinculadas Divisão Técnica Número de eventos realizados; Número de participantes dos eventos; Carga horária total dos eventos. Produtores rurais, trabalhadores rurais e suas famílias Ação 8788 – Promoção Social e Ação 8722 – Cursos de Alfabetização O programa 0108 – Melhoria da Qualidade de Vida do Trabalhador é realizado pelo SENAR-RS através da operacionalização de 2 (duas) ações: Ação 8788 – Promoção Social e Ação 8722 – Cursos de Alfabetização. 2.3.1.2.1 – Ação 8788 – Promoção Social Rural a) Identificação da Ação Quadro A.2.1 – Identificação da Ação 8788 - (Adaptado a UJ) Tipo da Ação Finalidade Descrição Ação Orçamentária Desenvolver a promoção social Rural no Estado do Rio Grande do Sul atendendo as demandas dos produtores e trabalhadores rurais e suas famílias. Realizar cursos, encontros, dias especiais e outras atividades que visem promoção social rural atendendo a produtores rurais, trabalhadores rurais e suas famílias nas diversas regiões do Estado do Rio Grande do Sul. Unidade responsável pelas decisões estratégicas SENAR-RS Unidades executoras SENAR-RS 36 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ b) Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação Tabela 15 – Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação METAS PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/PREVISÃO Financeira R$ 4.389.198 R$ 4.023.614 92% Física 22.984 21.495 94% Fonte: Proposta Orçamentária 2010 c) Resultados Alcançados pela Ação No exercício de 2010 foram realizados 1.433 eventos na área de Promoção Social. Foram beneficiadas através de cursos, dias especiais e encontros, 21.495 pessoas ligadas ao setor rural com uma carga horária de 37.721 horas. A média de participantes nos eventos de PS foi de 15 alunos por curso, de 27,17 participantes nos 183 encontros relativos a palestras referentes ao bem-estar da mulher rural e à qualidade de vida no meio rural. Tabela 16 - Comparativo 2009/2010 Período Eventos Participantes Carga Horária Média Participante Exercício 2009 1.021 13.845 30.731 13,6 Exercício 2010 1.433 21.495 37.721 15,0 Variação 40,35% 55,25% 22,74% 10,29% A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente Fonte: Divisão Técnica – SENAR-RS d) Análise Crítica dos Resultados da Ação Demonstramos na tabela 16 o comparativo de eventos, participantes, e carga horária de PS. Observa-se que houve um importante crescimento em todos os itens quando comparados com o exercício anterior. Em função do número superior de encontros e palestras realizados, cuja média de número de participantes é maior, o percentual de crescimento nesse número foi mais elevado. A considerável diminuição nos eventos de Promoção Social na região Serra demonstrado na tabela 17, deve-se ao fato de que migramos (por questões operacionais) o Sindicato Rural do Vale do Paranhana (grande demandante de atividades de PS) para a região Litoral. 37 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Tabela 17 - Eventos Realizados por região 2009–2010 Eventos PS Participantes Eventos PS Participantes 2009* 2009 2010* 2010 Variação Percentual 2009/2010 Campanha 48 4,77% 40 2,87% -16,67% Centro 102 10,14% 105 7,52% 2,94% Fronteira 74 7,36% 146 10,46% 97,30% Litoral 72 7,16% 104 7,45% 44,44% Missões 183 18,19% 282 20,20% 54,10% Planalto 158 15,71% 185 13,25% 17,09% Produção 120 11,93% 190 13,61% 58,33% Serra 83 8,25% 43 3,08% -48,19% Sul 77 7,65% 127 9,10% 64,94% Vales 89 8,85% 174 12,46% 95,51% TOTAL 1.006 100,00% 1.396 100,00% 38,77% Região * A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. Não estão considerados os cursos em que o SENAR-RS foi à entidade concentradora (37.) Fonte: Divisão Técnica SENAR-RS. A tabela 18 contempla as atividades de PS desenvolvidas diretamente pelo SENAR-RS, como por exemplo, os eventos “Bem-estar da Mulher Rural”, “Qualidade de Vida no Meio Rural” e atividades em feiras, que apresentaram crescimento 40,35% neste ano. Tabela 18 - Eventos Demandados diretamente pelo SENAR-RS - 2009–2010 Eventos PS Participantes Eventos PS Participantes 2009 2009 2010 2010 Variação Percentual 2009/2010 SENAR 15 1,47% 37 2,58% 146,67% TOTAL 1.021 100,00% 1.433 100,00% 40,35% Região Fonte: Divisão Técnica SENAR-RS. A tabela 19 apresenta os resultados de 2010 das atividades de Promoção Social por área de atividade, comparados com o ano de 2009. As Áreas de Atividade com maior destaque foram: - Artesanato: essa atividade, que também, por muitas vezes, gera renda para as famílias rurais, correspondeu a 54,92% do total das realizações de PS, novamente a mais procurada. - Alimentação e Nutrição: a realização do Programa Alfa mais uma vez contribuiu para incrementar a realização de eventos de Aproveitamento Integral de Alimentos, pois essa atividade integra a programação de cada turma. Da mesma forma, esses cursos, em função da grande demanda dos parceiros do SENAR-RS e da suas importâncias para as comunidades rurais, foram bastante solicitados ao longo do ano, totalizando em 353 atividades realizadas (43,49% a mais do que em 2009). 38 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Tabela 19 - Eventos por Área de Atividade 2009-2010 Eventos PS Part. Eventos PS Part. Variação Percentual Nº ÁREA DE ATIVIDADE 1 Artesanato 2009 689 2009 67,48% 2010 787 2010 54,92% 2009/2010 14,22% 2 Alimentação e Nutrição 246 24,09% 353 24,63% 43,50% 3 Saúde 19 1,86% 176 12,28% 826,32% 4 Educação 52 5,09% 85 5,93% 63,46% 5 Apoio às Comunidades Rurais 15 1,47% 31 2,16% 106,67% 6 Cultura, Esporte e Lazer 0 0,00% 1 0,07% 100,00% 1.021 100,00% 1.433 100,00% 40,35% TOTAL Fonte: Divisão Técnica SENAR-RS. *A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos A tabela 20 apresenta o comparativo entre as metas físicas e financeiras do PAT 2010 em comparação com o que foi efetivamente executado na Promoção Social. O resultado foi a realização de 98,02% das atividades planejadas, com um investimento ligeiramente inferior ao previsto. Os encontros (PS) apresentam o custo unitário mais baixo por serem atividades que possuem reduzida carga horária e que atendem a uma quantidade maior de público a cada evento realizado. Os Dias Especiais são palestras desenvolvidas por parceiros em feiras e eventos, sem custo direto para o SENAR-RS. Tabela 20 - Metas PAT x Realização (físico/financeiro) Obs: *A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica e Divisão de Administração e Finanças). e) Atividades Especiais - Programa Agrinho Neste exercício o programa contou com a participação de 264 municípios, totalizando 2.432 escolas, 25.420 turmas, 27.821 professores e 383.610 alunos no período de março a dezembro de 2010. Em comparação ao ano anterior, houve uma redução no número de participantes. Fato que se deveu a priorização, de nossa parte, ao atendimento a municípios novos e de pequeno porte. Ainda assim, tivemos um aumento no número de trabalhos inscritos no concurso promovido pelo programa (5.229, 15,84% a mais do que em 2009). 39 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ No 8º ano consecutivo de realização, o programa se consolida no Estado. Em 2011, iremos trabalhar o tema SAÚDE e, a partir daí, avaliar a inserção de novos conteúdos (novo formato). Tabela 21 - Metas PAT x Realização 2010 (físico/financeiro) Previsto Realizado Turmas Participantes R$ Turmas Participantes R$ 25.009 403.877 450.000,00 25.420 383.610 330.000,00 Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). 2.3.1.2.2 – Ação 8722 – Cursos de Alfabetização a) Identificação da Ação Quadro A.2.1 – Identificação da Ação 8722 (Adaptado a UJ) Tipo da Ação Ação Orçamentária Desenvolver um programa de alfabetização básica, com vistas à formação profissional rural. Oportunizar a jovens e adultos do meio rural, produtores e trabalhadores rurais e suas famílias, analfabetos ou com baixa escolaridade, o desenvolvimento de um programa de alfabetização e aprendizagens básicas, contribuindo com sua profissionalização, melhoria das condições sociais e culturais, da qualidade de vida e do exercício da cidadania. Finalidade Descrição Unidade responsável pelas decisões estratégicas SENAR-RS Unidades executoras SENAR-RS b) Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação Tabela 22 - Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação METAS PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/ PREVISÃO Financeira R$ 1.161.412 R$ 910.906 78,4% Física 1.230 1.407 114,4% c) Resultados Alcançados da Ação Em 2010 o SENAR-RS realizou a 11ª edição do Programa Alfa – Alfabetizando para Profissionalizar. O Programa tem o objetivo de oportunizar a jovens e adultos do meio rural, analfabetos ou com baixa escolaridade, o desenvolvimento de um programa de alfabetização e aprendizagens básicas, contribuindo com sua profissionalização, melhoria das condições sociais e culturais, da qualidade de vida e do exercício da cidadania. 40 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ É importante salientar que, em complemento ao Programa, com vistas a praticar os exercícios da alfabetização, os alunos freqüentam o curso de Aproveitamento Integral de Alimentos e o treinamento de Saneamento Rural Básico. Durante o exercício de 2010, participaram do programa ALFA 1.407 jovens e adultos do meio rural, que sendo que 1.230 concluíram o programa e foram certificados pelo SENAR. d) Análise Crítica dos Resultados da Ação Em 2010, o programa teve seu início letivo em 15/04/2010 estendendo-se até 15/10/2010, com 80 turmas cumprindo todo o cronograma e a participação de 1.320 alunos, sendo que 1.170 foram certificados. Também em 2010, em parceria com a PETROBRAS, desenvolvemos atividades de alfabetização em 4 turmas no município de São José do Norte. O calendário para estas turmas foi diferenciado. As aulas iniciaram em 01/03/2010 e tiveram seu encerramento em 31/07/2010 e contaram com a participação de 87 alunos, sendo que 60 foram certificados. 2.3.1.3 Programa 0750 - Apoio Administrativo a) Identificação do Programa Quadro A.2.1 – Identificação do Programa 0750 – (Adaptado a UJ) Tipo de programa Objetivo geral Objetivos específicos Gerente do programa Apoio Administrativo Fornecer o suporte logístico, de material e de pessoal para a realização das atividades finalísticas visando o cumprimento da missão institucional da entidade. Conduzir os processos de gerenciamento de materiais e manutenção das instalações da entidade. Realizar o controle e gerenciamento de licitações e contratos administrativos. Executar e efetuar os pagamentos relativos ao pessoal e ao Conselho Administrativo e Fiscal. Não se Aplica Responsável pelo programa no âmbito da Divisão de Administração e Finanças UJ Indicadores ou parâmetros utilizados para avaliação do programa Público alvo Ações Vinculadas Numero de unidades atendidas e Numero de funcionários atendidos; Publico Interno Ação 8701 – Manutenção de Serviços Administrativos, Ação 8702 – Pagamento de Pessoal, Encargos Sociais e Trabalhistas, Ação 8711 – Gestão Administrativa. Este programa envolve a Manutenção dos Serviços Administrativos da Regional, o Acompanhamento e Pagamento da Remuneração e Encargos Sociais e Trabalhistas do Pessoal Contratado, a interface com os responsáveis pela Gestão Administrativa da Regional, bem como o gerenciamento e acompanhamento das ações na área financeira. 41 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 2.3.1.3.1 Ação 8701 – Manutenção de Serviços Administrativos a) Identificação da Ação Quadro A.2.1 – Identificação da Ação 8701 – (Adaptado a UJ) Tipo Ação Orçamentária Finalidade Promover a manutenção, conservação e melhoria das instalações da unidade, viabilizar a realização das atividades de apoio administrativo necessárias ao pleno funcionamento da Regional. Descrição Nesta ação são gerenciadas as atividades de controle patrimonial, logística de transporte, elaboração de licitações e contratos administrativos, compras, almoxarifado, recepção e telefonia, locação de bens móveis e imóveis, manutenção das instalações, gerenciamento do Centro de Formação Profissional Rural. Elaboração e acompanhamento da Gestão Financeira da entidade e do Plano Diretor de Informática. Unidade Responsável pelas Decisões Senar-RS Estratégicas Unidades Executoras Senar-RS b) Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação Tabela 23 - Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação METAS PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/PREVISÃO Financeira R$ 1.840.607 R$ 741.984 40,3% Física 1 1 100% c) Resultados Alcançados pela Ação No exercício 2010 foram realizados 10(dez) processos licitatórios na modalidade PREGÃO PRESENCIAIS e 02 (dois) processos na modalidade CARTA CONVITE. Com relação aos Pregões Presenciais temos a destacar os seguintes processos de aquisição: Uniformes para o Programa Alfa 2010; Material didático para o programa Alfa 2010; Produção gráfica de revistas, livros e encartes para o Programa Agrinho 2010; Aquisição de Estantes de Aço para o almoxarifado; Serviços de Limpeza e Conservação; Produção de Material Instrucional – Apostilas de FPR e PS Premiação concurso Programa Agrinho 2010. Os processos referentes à carta convite licitaram a montagem do projeto cenográfico da Expodireto 2010 e a execução do projeto de ambientação do Centro de Formação Profissional para a Expointer 2010. 42 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ As atividades que formam a ação “Manutenção dos Serviços Administrativos” foram desenvolvidas na sede do SENAR, no Centro de Formação Profissional que mantemos em Esteio/RS e nos Escritórios da Divisão de Planejamento e Projetos que esta localizada na Av. Borges de Medeiros. Tal diversidade exige logística diferenciada de atendimentos tendo em vista a necessidade de deslocamentos, e a realização de serviços de apoio. Tais serviços são executados pela própria unidade responsável e também através de terceiros de devidamente contratadas nos termos do RLC (Regulamento de Licitações e Contratos do SENAR-RS). Todos os pagamentos executados são suportados por Processos Administrativos internos, „devidamente formalizados e autuados, o que, em 2010 produziu o elevado volume de 15.341 processos, com uma média diária de 59 documentos. d) Analise Critica dos Resultados Ação Os resultados obtidos nesta ação foram calcados na estrita vinculação das despesas correntes e dos investimentos a programação orçamentária aprovada. Desta forma a gestão financeira foi decisiva para que se obtivesse maior resultado com menor custo de operação. A manutenção dos serviços administrativos, em 2010 foi de fundamental importância para dar suporte às ações finalísticas da entidade, garantindo a integridade dos recursos materiais à disposição e promovendo investimentos para melhoria da produtividade. Os recursos alocados a esta rubrica foram suficientes para garantir o suporte administrativo que a entidade necessita para funcionar adequadamente. Ao analisarmos o percentual de execução orçamentária identificamos que este decorre da não realização de investimentos previstos na Proposta Orçamentária, principalmente os valores alocados para a eventual construção de um prédio para a sede do SENAR-RS. 2.3.1.3.2 Ação 8702 – Pagamento de Pessoal, Encargos Sociais e Trabalhistas a) Identificação da Ação Quadro A.2.1 – Identificação da Ação 8702 – (Adaptado a UJ) Tipo de Ação Finalidade Descrição Ação Orçamentária Gerenciar os registros e pagamentos de funcionários de acordo com a legislação vigente. Nesta ação são desenvolvidas as atividades de controle e registro do ponto eletrônico, elaboração da folha de pagamentos e recolhimento dos encargos sociais e trabalhistas. Esta ação não inclui o pessoal da área finalística, cujas informações e atividades estão incluídas nas ações 8729 (Qualificação Profissional na Área da Agropecuária e Agroindústria) e 8788 (Promoção Social Rural). Unidade Responsável pelas Decisões Senar-RS Estratégicas Unidades Executoras Senar-RS 43 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ b) Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação Tabela 24 - Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação METAS PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/PREVISÃO Financeira R$ 1.570.267 R$ 1.145.589,00 73% Física 21 20 95,2% c) Resultados Alcançados pela Ação Nesta ação havia a previsão de admissão de 4 funcionários administrativos para com os demais 17 que mantínhamos em dezembro/2009, formar um grupo de 21 colaboradores. De fato 3 funcionários foram admitidos e encontra-se pendente a reedição de processo seletivo para uma vaga não realizada. d) Analise Critica dos Resultados Ação O grande volume de processos manipulados, conforme já indicado e a necessidade premente de atendimento as normativas internas e determinações dos órgãos de controle interno e externo indicaram a necessidade de reforçar a equipe de apoio administrativo do SENAR-RS. Além disso, o grande volume de licitações e contratos e o crescimento das ações de formação profissional rural e de promoção social que o SENAR-RS vem experimentando a cada ano indicam que o numero de funcionários deve acompanhar a este aumento de demanda interna. O resultado desta ação também pode ser medido pelos relatórios de auditoria externa, interna e CGU, que demonstram não haverem ocorrências ou problemas na preparação, elaboração e pagamento da folha de salários mensais. Os encargos sociais calculados e recolhidos aos órgãos de Previdência e Receita Federal atenderam a legislação vigente relativa à Previdência, PIS e FGTS. 2.3.1.3.3 Ação 8711 – Gestão Administrativa a) Identificação da Ação Quadro A.2.1 – Identificação da Ação 8711 – (Adaptado a UJ) Tipo da Ação Ação Orçamentária Finalidade Pagamento de recursos destinados ao Gerenciamento Estratégico das atividades da Administração da Regional. Descrição A ação envolve o gerenciamento das atividades dos Conselhos Fiscal e Administrativo quer em suas reuniões ordinárias ou extraordinárias. Unidade Responsável pelas Decisões Senar-RS Estratégicas Unidades Executoras Senar-RS 44 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ b) Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação Tabela 25 - Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação c) METAS PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/PREVISÃO Financeira R$ 607.607 R$ 430.148 71% Física 1 1 100% Resultados Alcançados pela Ação O Conselho Fiscal do SENAR-RS é composto por 3(três) membros titulares e igual numero de suplentes. Estão representados no Conselho Fiscal: a Federação da Agricultura do RS, O Senar – Administração Central e a Fetag – Federação dos Trabalhadores na Agricultura no RS. Compete ao Conselho Fiscal acompanhar e fiscalizar a execução financeira e orçamentária do SENAR-RS, examinar as demonstrações contábeis e financeiras da entidade, quadrimestral e anualmente, emitindo parecer ao Conselho Administrativo propondo a aprovação ou não das contas. Durante o exercício de 2010 o Conselho Fiscal reuniu-se em 3 (três) oportunidades, a fim de analisar as prestações de contas quadrimestrais e a prestação de contas anual. O Conselho Administrativo é composto por um colegiado com representantes das entidades: Federação da Agricultura do RS, Federação dos Trabalhadores na Agricultura no RS, SENARAC, e dois representantes de entidades que congreguem produtores rurais no RS. Compete ao Conselho Administrativo, além de outras funções específicas, cumprir e fazer cumprir as diretrizes emanadas do Conselho Deliberativo do SENAR-AC, notadamente ao planejamento, coordenação, controle e avaliação das atividades desenvolvidas pela entidade no Rio Grande do Sul. Em 2010, o Conselho Administrativo reuniu-se por 10 (dez) vezes, tratando de assuntos de caráter estratégico, ditando as diretrizes básicas a serem seguidas no plano operacional pelo SENAR-RS. d) Analise Critica dos Resultados Ação Neste exercício o Conselho administrativo optou por se reunir somente em ocasiões quando houvesse pauta evitando reuniões sem finalidade que gerariam custos desnecessários a instituição. O resultado desta ação decorre da programação de reuniões e de despesas eventuais dos membros do conselho fiscal e do administrativo. Os valores previstos na proposta orçamentária mostraram-se adequados ao nível de atividades desenvolvidas durante o ano. 45 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 2.3.1.4 Programa 0801 – Formação de Gerentes e Empregados a) Identificação do Programa Quadro A.2.1 – Identificação do Programa 0801 – (Adaptado a UJ) Tipo de programa Objetivo geral Objetivos específicos Gerente do programa Apoio Administrativo Capacitar e formar mão de obra qualificada para dar suporte às demandas e necessidades de mercado visando atingir níveis de excelência na prestação de serviços pela entidade. Proporcionar auxílio financeiro a empregados para subsidiar sua participação em cursos e eventos de formação escolar. Não se Aplica Responsável pelo programa no âmbito da Divisão de Administração e Finanças UJ Indicadores ou parâmetros utilizados para avaliação do programa Público alvo Ações Vinculadas Empregado Capacitado Público Interno Ação 8718 – Capacitação de Recursos Humanos As ações do Programa de Formação de Gerentes e Empregados estão relacionadas a educação e capacitação do pessoal interno visando seu desenvolvimento e aquisição de competências necessárias ao desempenho de suas atividades. Inclui a destinação de recursos para apoiar a educação formal e continuada bem como treinamentos operacionais relacionados a atividades desenvolvidas pelo funcionário. 2.3.1.4.1 - Ação 8718 – Capacitação de Recursos Humanos a) Identificação da Ação Quadro A.2.1 – Identificação da Ação 8718 – (Adaptado a UJ) Tipo da Ação Ação Orçamentária Finalidade Capacitar e formar gestores e colaboradores com a finalidade de elevar o nível de conhecimento técnico e administrativo visando qualificar os serviços prestados ao publico alvo. Descrição Esta ação se desenvolve através do apoio financeiro e operacional para a participação do corpo funcional em atividades de educação continuada seja formal ou específica. Unidade Responsável pelas Decisões Senar-RS Estratégicas Unidades Executoras Senar-RS 46 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ b) Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação Tabela 26 - Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação c) METAS PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/PREVISÃO Financeira R$ 90.000 R$ 46.810 52% Física 30 30 100% Resultados Alcançados pela Ação Neste ano, a exemplo dos anteriores, o SENAR-RS continuou a investir na capacitação e no desenvolvimento dos funcionários. Foram realizados 30 treinamentos envolvendo 92 funcionários, sendo ministradas 4.326 horas/aula ao público interno. d) Analise Critica dos Resultados Ação A capacitação de funcionários e a aquisição de competências são fundamentais para manter o nível de organização e resultados obtidos até hoje. Desta forma, a educação formal e a extracurricular são incentivadas pelos gestores. Os cursos e treinamento tanto podem ser requisitados pelos colaboradores como podem ser demandados pelos gestores quando identificadas carências que precisam ser sanadas através de treinamentos internos ou externos. 2.3.1.5 Programa 0253 - Serviços de Comunicação de Massa a) Identificação do Programa Quadro A.2.1 – Identificação do Programa 0253 – (Adaptado a UJ) Tipo de programa Objetivo geral Objetivos específicos Gerente do Programa Apoio Administrativo Promover a divulgação das ações e atividades da instituição ao publico alvo e a comunidade em geral. Contratar campanhas publicitárias, divulgação institucional do SENARRS e suas atividades ao publico alvo e ao publico em geral. Não se Aplica Responsável pelo programa no âmbito da Assessoria de Comunicação Social UJ Indicadores ou parâmetros utilizados Campanha Realizada para avaliação do programa Publico alvo das ações e atividades do Senar-RS e comunidade em Público - alvo geral. Ações Vinculadas Ação 8719 – Divulgação das Ações Institucionais 47 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 2.3.1.5.1 Ação 8719 – Divulgação das Ações Institucionais a) Identificação da Ação Quadro A.2.1 – Identificação da Ação 8719 – (Adaptado a UJ) Tipo da Ação Ação Orçamentária Finalidade Dar conhecimento a sociedade em geral e especificamente ao publico alvo do SENAR-RS das ações e atividades desenvolvidas pela entidade. Descrição Esta ação se desenvolve através da divulgação de noticias sobre a entidade, relatos da participação em feiras e eventos, informes sobre novos cursos e treinamentos bem como informação institucional através dos meios de comunicação disponíveis. Unidade Responsável pelas Decisões Estratégicas Senar-RS Unidades Executoras Senar-RS b) Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação Tabela 27 - Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação METAS PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/PREVISÃO Financeira R$ 690.000 R$ 564.412 82% Física 30 30 100% c) Resultados Alcançados pela Ação Em 2010, utilizamos o Jornal Sul Rural que possui uma tiragem média de 30.000 exemplares mensais e atinge um publico altamente vinculado ao SENAR, trabalhadores e produtores rurais, informando mensalmente a relação de cursos aprovados e sua localidade de realização visando atrair interessados aos eventos. Também foi veiculada Campanha de divulgação do Programa Agrinho, já descrito em Programas Especiais, em mídia televisiva de penetração nas regiões de realização do mesmo. Outra importante campanha de divulgação institucional é por ocasião da participação do SENAR-RS na Expointer. Trata-se de oportunidade impar de divulgação das ações e atividades do SENAR a seu público alvo e a comunidade em geral haja vista que durante 9 dias o evento é o principal foco de noticias e cobertura jornalística no Estado. 48 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ d) Analise Critica dos Resultados Ação A cobertura jornalística e de outras mídias divulgou ao publico as dinâmicas realizadas no stand do SENAR em Esteio gerando extensa publicidade em jornais e noticiários de grande penetração no Estado e no País. O retorno desta divulgação sempre traz fatos positivos como melhor conhecimento da instituição pelo publico rural, novas parcerias se alinham e novos projetos são desenvolvidos a partir da integração do SENAR com seu público. 2.3.1.6. Programa 0100 - Assistência ao Trabalhador a) Identificação do Programa Quadro A.2.1 – Identificação do Programa 0100 – (Adaptado a UJ) Tipo de programa Objetivo geral Objetivos específicos Gerente do programa Apoio Administrativo Promover o apoio social aos empregados e familiares visando o atendimento de suas necessidades básicas de acordo com a legislação vigente. Prestar Assistência médica aos empregados e dependentes, prover as necessidades de alimentação e transporte previstas em lei e fornecer assistência social complementar aos beneficiários. Não se Aplica Responsável pelo Divisão de Administração e Finanças programa no âmbito da UJ Indicadores ou parâmetros utilizados para avaliação do programa Público alvo Ações Vinculadas Pessoal Beneficiado Empregados e seus dependentes quando for o caso. Ação 8703 – Assistência Médica e Odontológica a Empregados e seus Dependentes, Ação 8705 – Auxílio Alimentação a Empregados, Ação 8706 – Auxilio Transporte à Empregados, Ação 8707 – Assistência Social a Empregados. 2.3.1.6.1 Ação 8703 – Assistência Médica e Odontológica a Empregados e seus Dependentes a) Identificação da Ação Quadro A.2.1 – Identificação da Ação 8703 – (Adaptado a UJ) Tipo da Ação Ação Orçamentária Finalidade Prestar assistência ao empregado e seus dependentes legais no âmbito da saúde. Descrição Envolve a disponibilização de Plano de Saúde em grupo para beneficiários titulares, os empregados e seus dependentes. Inclui a participação financeira destes nos custos decorrentes. Unidade Responsável pelas Decisões Estratégicas Senar-RS Unidades Executoras Senar-RS 49 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ b) Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação Tabela 28 - Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação METAS PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/PREVISÃO Financeira R$ 364.645 R$ 320.080 88% Física 170 170 100% c) Resultados Alcançados pela Ação O numero de pessoas beneficiadas por esta ação em 2010 foi de 170 (cento e setenta) computando-se empregados, gestores e dependentes. Atualmente a entidade utiliza os Serviços do Plano de Saúde Unimed com atendimento médico, hospitalar e laboratorial, não possuindo assistência odontológica. d) Análise Crítica dos Resultados da Ação O plano de saúde tem se mostrado adequado as necessidades do quadro funcional não havendo registros de desatendimentos a qualquer compromisso assumido pela operadora. 2.3.1.6.2 - Ação 8705 – Auxílio Alimentação a Empregados a) Identificação da Ação Quadro A.2.1 – Identificação da Ação 8705 – (Adaptado a UJ) Tipo da Ação Ação Orçamentária Prover as necessidades básicas de alimentação e nutrição aos empregados. Operacionaliza-se pela disponibilização de refeição – almoço – na sede da entidade ou em estabelecimentos comerciais para o caso do pessoal cuja atividade seja desenvolvida em outros locais. Finalidade Descrição Unidade Responsável pelas Decisões Senar-RS Estratégicas Unidades Executoras Senar-RS b) Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação Tabela 29 – Realização Orçamentária e Financeira da Ação METAS PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/PREVISÃO Financeira R$ 80.626 38.456 48% Física 21 20 95% 50 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ c) Resultados Alcançados pela Ação Em 2010, o beneficio com auxilio alimentação atendeu a totalidade dos empregados do SENAR-RS. Nos valores indicados na tabela 29, campos de execução das despesas estão excluídos os empregados da área fim que são computados como despesas das ações 8729 e 8788 conforme sua lotação funcional. d) Análise Crítica dos Resultados Alcançados pela Ação Como resultado prático desta ação, constatamos a satisfação alimentar dos funcionários totalmente atendidos e cumpridos os objetivos legais e sociais definidos pelo Programa de Alimentação ao Trabalhador. 2.3.1.6.3 Ação 8706 – Auxílio Transporte a Empregados a) Identificação da Ação Quadro A.2.1 – Identificação da Ação 8706 – (Adaptado a UJ) Tipo da Ação Ação Orçamentária Finalidade Concessão do beneficio necessário ao deslocamento dos empregados no percurso residência-trabalho e vice – versa. Descrição Esta ação se desenvolve através da aquisição e distribuição do vale transporte conforme firmado pelo empregado correndo por sua conta os descontos legais admitidos. Unidade Responsável pelas Decisões Senar-RS Estratégicas Unidades Executoras Senar-RS b) Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação Tabela 30 - Realização Orçamentária e Financeira da Ação METAS PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/PREVISÃO Financeira R$ 19.298 R$ 9.106 47% Física 11 11 100% c) Resultados Alcançados pela Ação Beneficiados sete empregados da atividade meio sendo que os demais constam da ação 8729 e 8788 da área fim do SENAR-RS. 51 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ d) Análise Crítica dos Resultados da Ação Atendidas as obrigações legais relativas à concessão de vale transporte aos empregados. 2.3.1.6.4 - Ação 8707 – Assistência Social a Empregados a) Identificação da Ação Quadro A.2.1 – Identificação da Ação 8707 – (Adaptado a UJ) Tipo da Ação Ação Orçamentária Finalidade Prover a assistência necessária a Empregados em situação de risco decorrente de suas funções na entidade. Visa ainda proteger e entidade em caso de sinistro envolvendo seus empregados. Descrição Esta ação se consubstancia na realização do seguro de acidentes pessoais a empregados em situação de risco de vida por atividades constantes em viagens e deslocamentos. Unidade Responsável pelas Decisões Senar-RS Estratégicas Unidades Executoras Senar-RS b) Informações Orçamentárias e Financeiras da Ação Tabela 31 - Realização Orçamentária e Financeira da Ação METAS PREVISÃO EXECUÇÃO EXECUÇÃO/PREVISÃO Financeira R$ 82.747 R$ 54.664 66% Física 31 31 100% c) Resultados Alcançados pela Ação Durante o exercício de 2010, 31 (trinta e um) empregados, cuja atividade envolve viagens constantes e por conseqüência exposição ao risco, estiveram cobertos por apólice de seguro de acidentes pessoais em grupo. Esta providência gera segurança e tranqüilidade para o corpo funcional e para seus familiares além de proteger a entidade contra eventuais ações de responsabilidade civil ou trabalhista. d) Análise Crítica dos Resultados da Ação A preocupação constante com a integridade física de seus colaboradores e a proteção a sua família em caso de sinistros e uma meta clara desta administração. Esta ação permitiu que os funcionários que precisam deslocar-se constantemente em viagens a trabalho o façam com tranqüilidade e segurança. 52 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 2.3.2. Execução Física das Ações Realizadas pela UJ a) Quadro A.2.2 - Execução Física das Ações Realizadas pela UJ Função Sub Função Tipo da Unidade Meta Meta Prioridade Ação de Medida Prevista Realizada Programa Ação 122 0750 8701 8702 8711 8715 A 128 0801 8718 A 131 0253 8719 A 301 0100 8703 A 306 0100 8705 A 0100 8706 8707 A 0108 8788 A 333 0101 8729 A 366 0108 8772 OP 11 331 Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Não se Aplica Meta a ser realizada em 2011 24 22 24 30 30 30 30 30 30 170 170 180 21 20 22 42 42 51 22.984 21.495 21.853 64.627* 61.658* 65.728 1.230 1.407 1.170 Fonte: Reformulação Orçamentária 2010 e Proposta Orçamentária 2011 * Para fins de análise excluímos a projeção e realização da atividade de treinamento de RH b) Análise Crítica Programas de Apoio Administrativo Como pode ser observado no quadro A.2.2 – Execução Física das Ações Executadas pelo SENAR-RS, nossos indicadores de execução das metas físicas são altamente significativos. Os programas voltados ao apoio administrativo foram cumpridos praticamente em 100% das metas previstas na programação orçamentária. As ações, 8702 – Pessoal e Encargos Sociais e 8705 – Auxilio Alimentação a Empregados não tiveram suas metas atingidas, pois não se logrou êxito na contratação do numero de colaboradores aprovados para o exercício de 2010. Programas Melhoria da Qualidade de Vida do Trabalhador As ações voltadas ao Programa 0108 atingiram 93,5% das metas projetadas. Parte do percentual faltante para execução completa atribui-se a estimativa de 15,3 alunos por curso projetado sendo que a realização demonstrou que a média de alunos ficou em 12,6. Todavia outras atividades de Promoção Social tiveram indicadores de realização muito acima do esperado como, por exemplo, as que divulgaram ações de “saúde” e “cultura, esporte e lazer” que realizou 100% da previsão de eventos, porém com um numero de participantes 51,5% maior do que o esperado. 53 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Além disso, as palestras sobre “qualidade de vida no meio rural” e “bem estar da mulher rural” tiveram uma realização muito acima do esperado no plano anual de trabalho aprovado. Foram 183 eventos realizados contra 14 projetados atingindo um publico de 4.973 pessoas contra uma projeção de 463 participantes. Programas de Qualificação Profissional do Trabalhador A ação 8729 – Qualificação Profissional do Trabalhador foi realizada em 95,4% da meta física projetada. Este alto índice de realização demonstra que o objetivo de aplicar os recursos na atividade fim foi amplamente atingido. Destaque para a superação das metas de realização de seminários temáticos objetivando o repasse de conhecimentos sobre diversas cadeias produtivas com 80 eventos realizados contra uma projeção de 39 atividades previstas. A pequena variação no item de maior efetividade, treinamentos, deve-se a projeção de 13,6 participantes por eventos ao passo que a realização confirmou uma média de 12,6 alunos por treinamento. Outras análises relativas à execução das metas físicas, inclusive quanto ao numero de eventos podem ser encontradas nos itens 2.3 “Programas e Ações sob Responsabilidade da Unidade” e 2.4.3 “Indicadores de Desempenho ou Institucionais” deste relatório. 2.4. Desempenho Orçamentário/Financeiro 2.4.1. Programação Orçamentária da Despesa Quadro A.2.3 – Identificação das Unidades Orçamentárias Não se aplica a esta UJ. 2.4.1.1 Programação de Despesas Correntes Quadro A.2.4 – Programação de Despesas Correntes Adaptado à especificidade da UJ Origem dos Créditos Orçamentários Exercícios 1 - Pessoal e Encargos 2009 2 – Juros e Encargos da Dívida 2010 2009 2010 3 – Outras Despesas Correntes 2009 2010 Dotação proposta pela R$ 6.423.281 R$ 7.170.234 R$ UJ - R$ - R$ 15.657.390 R$ 22.149.821 Orçamento Aprovado R$ 6.423.281 R$ 7.170.234 R$ - R$ - R$ 15.657.390 R$ 22.149.821 - R$ - R$ 20.211.366 R$ 16.668.443 Orçamento Reformulado R$ 8.242.623 R$ 7.170.234 R$ Fonte: Proposta e Reformulação Orçamentária 2010 54 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 2.4.1.2 Programação de Despesas Capital Quadro A.2.5 – Programação de Despesas Capital Adaptado à especificidade da UJ Origem dos Créditos Orçamentários 5 – Inversões Financeiras 4 - Investimentos Exercícios 2009 2010 2009 6 – Outras Despesas de Capital 2010 2009 2010 Dotação proposta pela R$ UJ 484.133 R$ 7.798.000 R$ - R$ - R$ - R$ - Orçamento Aprovado R$ 484.133 R$ 7.798.000 R$ - R$ - R$ - R$ - R$ 1.716.575 R$ 3.877.747 R$ - R$ - R$ - R$ - Orçamento Reformulado Fonte: Proposta e Reformulação Orçamentária 2010 2.4.1.3 Quadro Resumo da Programação de Despesas Quadro A.2.6 – Quadro Resumo da Programação de Despesas Adaptado à especificidade da UJ Origem dos Créditos Orçamentários Despesas Correntes Exercícios 2009 Despesas Capital 2010 2009 2010 Dotação proposta pela R$ 22.080.671 UJ R$ 29.320.055 R$ 484.133 R$ 7.798.000 Orçamento Aprovado R$ 22.080.671 R$ 29.320.055 R$ 484.133 R$ 7.798.000 Orçamento Reformulado R$ 28.453.989 R$ 23.838.677 R$ 1.716.575 R$ 3.877.747 Fonte: Proposta e Reformulação Orçamentária 2010 2.4.1.4 Movimentação Orçamentária por Grupo de Despesa Quadro A.2.7 – Movimentação Orçamentária por Grupo de Despesa Não se aplica a esta UJ. 2.4.2. Execução Orçamentária da Despesa 2.4.2.1 Execução Orçamentária de Créditos Originários da UJ 2.4.2.1.1 Despesas por Modalidade de Contratação 55 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Quadro A.2.8 - Despesas por Modalidade de Contratação Créditos Originários da UJ Modalidade de Contratação Licitação Despesa Comprometida 2009 2010 R$ - R$ - Despesa Paga (*) 2009 2010 R$ 589.705 R$ 884.780 Convite R$ 273.615 R$ 302.764 Tomada de Preços R$ - R$ - Não se Não se R$ Aplica Aplica R$ - R$ - Concorrência Pregão 316.090 R$ 582.016 Concurso R$ - R$ - Consulta R$ - R$ - Contratações Diretas R$ - R$ - R$ 10.274.970 R$ 13.036.061 Dispensa - (Art. 9º, inciso I do RLC) compra direta R$ Dispensa - (Art. 9º, Inciso III, do RLC) R$ Dispensa - (Art. 9º, Inciso VI, do RLC) R$ Não se Não se Aplica Aplica R$ 515.486 R$ 587.014 50.000 R$ 50.000 Dispensa - (Art. 9º, Inciso IX, do RLC) R$ 2.569.863 R$ 3.422.646 Dispensa - (Art. 9º, Inciso XII, do RLC) R$ 4.624.435 R$ 6.508.381 Inexigibilidade R$ 225.206 R$ 374.336 Dispensa - (Art. 9º, Inciso VIII, do RLC) Regime de Execução Especial R$ - R$ - Pagamento em Folha Diárias Outros (**) - - R$ R$ R$ 2.093.684 - - Não se Aplica Suprimento de Fundos Pagamento de Pessoal R$ 2.289.980 R$ - R$ - R$ 5.708.980 R$ 6.255.416 Não se Não se R$ Aplica Aplica R$ 5.708.980 R$ 6.246.589 R$ 8.827 R$ 1.667.833 Não se Não se R$ Aplica Aplica 1.250.277 Fonte: Balancete Contábil dos Exercícios Obs.: (*) Valores expressos em milhares e Despesas Realizadas conforme Balancete Contábil dos exercícios. (**) Despesas com Gestores, Depreciação, Despesas não Operacionais, Despesas Bancarias e Financeiras e Encargos Sociais de Serviços Prestados por Cooperativas. 56 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 2.4.2.1.2 Despesas Correntes por Grupo e Elemento de Despesa Quadro A.2.9 - Despesas Correntes por Grupo e Elemento de Despesa dos Créditos Originários da UJ Adaptado à especificidade da UJ Valores Pagos Grupos de Despesa 2009 1 – Despesas de Pessoal 2010 R$ 5.708.980 R$ 6.255.416 1º Salários e Vantagens Fixas R$ 3.626.687 R$ 4.016.622 2º Outras Vantagens Variaveis R$ 257.730 R$ 262.072 3º Encargos Sociais Diretos R$ 1.245.030 R$ 1.401.141 Demais elementos do grupo R$ 579.533 R$ 575.581 2 – Juros e Encargos da Dívida R$ - R$ - 1º elemento de despesa R$ - R$ - 2º elemento de despesa R$ - R$ - 3º elemento de despesa R$ - R$ - Demais elementos do grupo R$ - R$ - R$ 11.752.903 R$ 15.147.918 1º Material de Cosumo R$ 253.229 R$ 373.495 2º Serviços de Terceiros Pessoa Jurídica R$ 4.119.743 R$ 4.386.200 3º Despesas com Eventos FPR e PS R$ 6.744.721 R$ 9.443.190 R$ 635.210 R$ 945.033 3- Outras Despesas Correntes Demais elementos do grupo Fonte: Balancete Contábil dos Exercícios 57 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Quadro A.2.10 - Despesas de Capital por Grupo e Elemento de Despesa dos Créditos Originários da UJ Adaptado à especificidade da UJ Valores Pagos Grupos de Despesa 2009 2010 4 - Investimentos R$ 974.884 R$ 189.142 1º Bens Móveis R$ 965.274 R$ 189.142 2º Bens Imóveis R$ 9.611 R$ 3º elemento de despesa R$ - R$ - Demais elementos do grupo R$ - R$ - R$ - R$ - 1º elemento de despesa R$ - R$ - 2º elemento de despesa R$ - R$ - 3º elemento de despesa R$ - R$ - Demais elementos do grupo R$ - R$ - 6 - Outras Despesas de Capital R$ - R$ - 1º elemento de despesa R$ - R$ - 2º elemento de despesa R$ - R$ - 3º elemento de despesa R$ - R$ - Demais elementos do grupo R$ - R$ - 5 - Inversões Financeiras - Fonte: Balancete Contábil dos Exercícios Analise Critica Na despesa total ocorreu um acréscimo de 22,6% em relação ao mesmo período de 2009. Fatos relevantes para que houvesse este acréscimo nas despesas operacionais: As despesas com Eventos de Formação Profissional Rural e Promoção Social tiveram um crescimento na ordem de R$ 2.698.470, ou seja, 40% a mais que as realizadas no ano de 2009 decorrente principalmente: Da elevação média de 24% no número de eventos de FPR e PS, ou seja, foram realizados 1.094 treinamentos, cursos, seminários, palestras entre outros a mais em relação ao mesmo período do ano passado; Também esta acrescida nesta variação o aumento na ordem de 25% referente aos valores da “Mobilização e Organização” bem como da “Hora Técnica” que foram reajustados nos meses de setembro e outubro de 2009 e seu impacto ocorreu somente em 04 meses de 2009 contra os 12 meses de 2010. As despesas com Pessoal e Encargos Sociais tiveram uma elevação na ordem de 9,6% decorrente principalmente da Convenção Coletiva de Trabalho e da contratação de novos funcionários por aumento de quadro no exercício de 2010. 58 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 2.4.2.2 Execução Orçamentária de Créditos Recebidos pela UJ, por Movimentação Não se aplica a UJ. 2.4.3 Indicadores Institucionais O SENAR-RS utiliza como indicadores para avaliar o desempenho da gestão a eficácia, a eficiência, a economicidade, a qualidade e a efetividade, tendo como base os objetivos preconizados e os resultados efetivamente alcançados. 2.4.3.1 Indicadores de Eficácia O SENAR-RS utiliza os seguintes indicadores para melhor avaliar a eficácia do processo de profissionalização no meio rural: Número de eventos realizados; Número de participantes dos eventos; Carga horária total dos eventos. Os referidos indicadores serão trabalhados e melhor detalhados nos quadros que registram os números atingidos, a partir das ações/atividades desenvolvidas pela formação profissional rural e pela promoção social. É importante ressaltar que o processo de planejamento e programação de eventos do SENARRS, em nível municipal e regional, ocorre através das reuniões de parceiros com a participação dos supervisores regionais e através de convênios e projetos especiais, conforme descrito anteriormente. a) Número de Eventos Realizados Em 2010 houve um aumento no número total de eventos realizados pelo SENAR-RS em relação a 2009 da ordem de 24,22%, sendo 19,44 %, na área de Formação Profissional Rural, 40,35% na área de Promoção Social e 25,64 % na área de Recursos Humanos. Foi mantida a proporcionalidade preconizada entre Promoção Social e Formação Profissional. Mesmo assim foi possível ampliar o número de eventos em um percentual superior ao da FPR. A ampliação do número de prestadores de serviço disponíveis para ministrar os cursos de Promoção Social contribuiu para o resultado obtido. Foram também mantidos os critérios de aprovação dos cursos tais como: qualidade de mobilização, relevância do evento para o município, programas de formação continuada, consolidação das necessidades levantada pelo PAT 2010 garantindo um ganho na qualidade das ações e atividades realizadas pela existência de grupos bem mobilizados, formação continuada e maior profissionalização. A tabela 32 demonstra a quantidade de eventos realizados nos anos de 2009 e 2010. 59 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Tabela 32 - Número de Eventos Realizados Número de eventos realizados FPR PS RH TOTAL de EVENTOS 2009 3.483 1.021 149 4.653 2010 4.160 1.433 147 5.740 2009/2010 19,44% 40,35% 25,64% 24,22% ANO A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica) e (Divisão Administração e Finanças – RH) Conforme se pode observar na tabela 33, a quantidade total de eventos solicitados pelos parceiros em 2010 foi de 7.142 eventos. Desse total, 17,49% (1249) dos eventos aprovados pelo SENAR-RS foram cancelados posteriormente pelos parceiros por motivos diversos, a saber: dificuldades de mobilização, alteração de agenda dos prestadores de serviço, fenômenos climáticos e de mercado. Com o trabalho dos supervisores junto aos parceiros conseguimos reduzir de 26,24% em 2009 para 17,49% em 2010. Por outro lado, o índice de reprovação de eventos em função de inconsistência de mobilização ou problema de agendamento de instrutores diminuiu em 43,38%. Tabela 33 - Eventos Realizados, Reprovados e Cancelados pelos Parceiros SITUAÇÃO 2009 % 2010 % 2009/2010 Eventos realizados 4.621 71,29% 5.740 80,37% 24,22% Eventos reprovados* 160 2,47% 153 2,14% -4,38% Eventos aprovados e cancelados pelo parceiro 1.701 26,24% 1.249 17,49% -26,57% TOTAL 6.482 100,00% 7.142 100,00% 10,18% (*) reprovados em função de choque de agendas ou inconsistência na mobilização. A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica) A tabela 34 permite realizar um comparativo entre as metas estabelecidas pelo Plano Anual de Trabalho 2010 e os resultados efetivamente alcançados no que se refere ao número de eventos. A meta estipulada para a Formação Profissional Rural foi atingida em 98,39%, conforme já foi comentado anteriormente. Na Promoção Social foram realizados 98,02% do previsto no PAT. Já no caso do Desenvolvimento de RH, houve uma ampliação de 119,51% em relação ao total previstos no PAT 2010, com a realização de um bom número de encontros e treinamentos técnicos. O resultado final atingiu 98,74% da meta prevista. 60 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Tabela 34 - Número de Eventos: Metas PAT e Realizados 2010 ITEM METAS PAT REALIZADO PERCENTUAL REALIZADO FPR 4.228 4.160 98,39% PS 1.462 1.433 98,02% RH 123 147 119,51% TOTAL 5.813 5.740 98,74% Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica) b) Número de Participantes nos Eventos A tabela a seguir registra a número de produtores rurais, trabalhadores rurais e membros de suas famílias que participaram de ações desenvolvidas pelo SENAR-RS no período 2009 e 2010. Nele podemos observar que o número total de participantes foi 33,95% superior em ao ano anterior, pela realização de um número maior de turmas e por pequeno aumento no número médio de participantes nos eventos de FPR. O aumento mais significativo no número de participantes ocorreu na área de Promoção Social em função da quantidade de eventos ter aumentado em 40,35% em relação ao ano anterior. Tabela 35 - Número de Participantes ANO FPR % FPR PS % PS RH % RH TOTAL 2009 48.386 76,50% 13.845 21,89% 1.021 1,61% 63.252 2010 61.658 72,84% 21.495 25,39% 1.491 1,76% 84.644 2009/2010 27,43% 55,25% 46,03% 33,82% A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica) A tabela 36 mostra a média de participantes por evento nas diversas áreas de atuação do SENAR-RS onde se pode observar que houve um aumento de 6,70% no número médio de participantes em eventos de FPR comparados com 2009. Na Promoção Social o número médio aumentou em 10,62% enquanto nos eventos de RH foi de 48,03%. Tabela 36 - Relação Alunos/Evento ANO FPR- Nº Médio PS – Nº Médio RH – Nº Médio 2009 13,89 13,56 6,85 2010 14,82 15,00 10,14 2009/2010 6,70% 10,62% 48,03% A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica) 61 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ c) Carga Horária Total dos Eventos Com relação à carga horária (tabela 37), observa-se um aumento em todas as áreas em virtude do crescimento do número de eventos. Na área de FPR o aumento foi de 16,73 %, pois além do aumento em número, houve também uma demanda por ações de mais longa duração (Turismo Rural, Programa Jovem Aprendiz e Empreendedor Rural). O mesmo aconteceu na PS com taxa ainda mais significativa (22,75%), resultado do aumento do número de cursos. No Desenvolvimento de RH o aumento da carga horária total foi de 11,43%. Tabela 37 - Carga Horária Ministrada ANO FPR PS RH TOTAL 2009 88.167 30.731 4.672 123.570 2010 102.919 37.721 5.206 145.846 2009/2010 16,73% 22,75% 11,43% 18,02% Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica) A tabela 38 mostra o comparativo entre as metas do PAT 2010 e o realizado em relação à carga horária dos eventos onde se observa que as ações de FPR atingiram 95,91% do PAT, enquanto a PS alcançou 94,32% do previsto. As atividades de RH atingiram um índice de 87,19% pelos motivos citados anteriormente. Tabela 38 - Carga Horária: Metas PAT e Realizados 2010 ITEM METAS PAT REALIZADO PERCENTUAL REALIZADO FPR 107.304 102.919 95,91% PS 39.992 37.721 94,32% RH 5.971 5.206 87,19% TOTAL 153.267 145.846 95,16% A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). 2.4.3.2 Indicadores de Eficiência Com o objetivo de avaliar o grau de eficiência com que trabalha o SENAR-RS, foram selecionados os seguintes indicadores: Número de eventos realizados/Número de funcionários; Número de eventos realizados/Número de supervisores; Número de eventos realizados/ Número de municípios atendidos; Número de participantes aptos, não aptos e evadidos; Numero de Instrutores utilizados que possuem qualificação metodológica; Número médio de ações ministradas por instrutores. 62 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ a) Eventos Realizados / Número de Funcionários Em 2010 houve um aumento em relação ao número de eventos realizados por funcionário de 76,27 em 2009 para 84,41 em 2010 embora tenha havido um aumento no número de funcionários (13%). Tabela 39 - Relação nº. de Eventos / nº. de Funcionários Nº EVENTOS Nº FUNCIONÁRIOS RELAÇÃO (A) (B) A/B 2009 4.653 61 76,27 2010 5.740 68 84,41 ANO A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. Fonte: SENAR-RS b) Número de Eventos Realizados/Número de Supervisores O Departamento de Supervisão Regional manteve em 2010 o mesmo quadro de 2009, formado por um Coordenador, dez supervisores regionais e um estagiário para suporte administrativo. As atividades dos supervisores são coordenadas por este Departamento que centraliza a comunicação e facilita a ligação em assuntos operacionais e administrativos entre os supervisores e a sede. O supervisor tem como atividade a atuação como representante e agente orientador (função diagnóstica, preventiva e corretiva) junto aos parceiros. Essa ação permite que haja um melhor planejamento tático da equipe, uma melhor seleção técnica dos eventos pretendidos pelas comunidades representadas nas reuniões de parceiros, além da priorização, conforme a disponibilidade orçamentária. O número de supervisores permaneceu o mesmo em 2009 e o número de ações aumentou. A relação nº. de eventos realizados/nº. de supervisores, portanto, também aumentou em relação a 2009. O envolvimento da equipe de supervisores foi bastante intenso em 2010, seja no acompanhamento aos eventos e junto aos programas especiais a exemplo dos Programas Jovens Aprendiz, PER e outros Convênios. Também houve um aumento no numero de eventos que demandaram a representação institucional por parte dos supervisores. A tabela 40 apresenta o número de eventos realizados nos anos de 2009 e 2010 em relação ao número de supervisores. Tabela 40 - Relação Número de Eventos / Número de Supervisores Nº EVENTOS Nº SUPERVISORES RELAÇÃO (A) (B) A/B 2009 4.653 10 465 2010 5.740 10 574 ANO A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Estes serão analisados em itens específicos. Fonte: SENAR-RS 63 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ c) Número de Eventos Realizados / Número de Municípios Em 2010 foram realizados eventos em 431 municípios, o que corresponde 86,89% dos municípios do Estado, que é de 496. Ampliou-se em 33 o número de municípios atendidos em relação a 2009 e o maior número de eventos realizados fez com que houvesse um aumento na média por município (13,3 eventos). O esforço da instituição em disseminar suas ações na maioria dos municípios do Estado tem sido constante, mas há necessidade de aumentar a capilaridade de algumas entidades concentradoras e maior mobilização. Tabela 41 - Relação Número de Eventos / Número de Municípios Nº EVENTOS Nº MUNICÍPIOS RELAÇÃO (A) (B) A/B 2009 4.653 398 12 2010 5.740 431 13,3 ANO A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. Fonte: SENAR-RS d) Número de Participantes Aptos, Não Aptos e Evadidos (FPR) A tabela 42, a seguir, mostra o desempenho dos participantes dos eventos de FPR em 2009 e 2010 e a variação percentual ocorrida. O aumento no número de eventos em 2010 elevou em 26,76% o número total de participantes em eventos de FPR em relação a 2009. O mesmo aconteceu, em diferentes taxas de crescimento, com relação ao número de participantes “Aptos” (27,23%), “Não Aptos” (70,73%), apresentando um aumento em função do maior controle e acompanhamento do aproveitamento dos alunos, enquanto o número de “Evadidos” decresceu bastante (- 30,51%). O percentual de alunos “Aptos” em relação ao total de participantes em eventos de FPR foi de 92,50%, semelhante a 2009 (92,16%). O mesmo comportamento teve o percentual de “Não Aptos” (de 4,00% para 5,39%) enquanto o percentual de “Evadidos” em 2009 apresentou um decréscimo de 3,84% para 2,10%. Tabela 42 - Número de Participantes Aptos, Não Aptos e Evadidos (FPR) ANO Número de participantes - FPR Aptos % Aptos Ñ Aptos % Ñ Aptos Evadidos % Evadidos Total 2009 44.610 92,20% 1.929 3,99% 1.847 3,82% 48.386 2010 56.716 92,50% 3307 5,39% 1.289 2,10% 61.312 2009/2010 27,23% 70,73% -30,51% 26,76% A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. Fonte: SENAR-RS 64 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ A tabela 43 traz as mesmas informações com relação à área de Promoção Social. Em 2010 o número de participantes em atividades de PS cresceu 55,25%. Tabela 43 - Número de Participantes Aptos, Não Aptos e Evadidos (PS) Número de participantes - PS ANO 2009 12.580 % Aptos 90,86% 2010 20.125 93,63% 2009/2010 59,98% Aptos Não Aptos 720 % Não Aptos 5,20% 985 4,58% 545 % Evadidos 3,94% 13.845 385 1,79% 21.495 Evadidos 36,81% Total -29,36% 55,25% A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. Fonte: SENAR-RS e) Número de Instrutores atuantes com qualificação metodológica Em 2010 houve um aumento de 23,46% no número de instrutores utilizados nos eventos regulares, mantendo sempre a premissa de que todos tenham capacitação na Metodologia de Formação Profissional Rural conforme preconiza a Série Metodológica do SENAR. É importante salientar que, dos 349 instrutores aptos para ministrar eventos de FPR e PS consideramos na tabela somente os profissionais que efetivamente atuaram em 2010. Tabela 44 - Instrutores atuantes com qualificação metodológica Numero de Instrutores atuantes - SENAR Indicador Total Instrutores 2009 Total Instrutores 2010 Variação Instrutores 2009-2010 Instrutores atuantes que possuem qualificação metodológica 243 300 23,46% Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). f) Número médio de ações por instrutores de FPR e PS O número médio de ações e atividades por instrutor foi 19,13 superior em 0,61% ao número médio de 2009. Houve a ampliação no número de eventos de FPR e PS ministrados por 300 instrutores de 349 instrutores aptos a atuar pelo SENAR-RS Tabela 45 - Número médio de ações por instrutores de FPR e PS Indicador Total Instrutores 2009 Média Instrutor 2009 Total Instrutores 2010 Média Instrutor 2010 Variação Instrutores 2009-2010 Número médio de ações ministradas por instrutores 243 19,02 300 19,13 0,61% Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). 65 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 2.4.3.3 Indicadores de Economicidade Ao usar a economicidade como indicador, tem-se como objetivo medir o resultado do processo de melhoria contínua do SENAR-RS no trabalho de capacitação de produtores e trabalhadores rurais. São utilizados os indicadores, abaixo relacionados: Despesas correntes por hora/aula; Despesas correntes por aluno. a) Despesas Correntes por Hora / Aula Computados os custos totais, apuramos que o custo da hora aula foi superior em 10,26% a 2009. Já o volume de horas/aula ministradas aumentou em 21,37% (em função de um maior número de ações e atividades de longa duração, a exemplo do Programa de Aprendizagem Rural e do Programa Alfa) e o valor total de despesas correntes foi superior em 33,81%. Não está incluída no cálculo a carga horária desenvolvida nos Programas Especiais. Tabela 46 - Despesas Correntes / Nº. Horas - aula (R$ 1,00) ANO DESPESAS CORRENTES (A) Nº DE HORAS RELAÇÃO (B) A/B 2009 17.823.930 123.570 R$ 144.24 2010 21.840.615 145.846 R$ 149,75 % 22,54% 18,03% 3,82% A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. (*) estão incluídas as despesas com as ações dos programas especiais (**) soma das cargas horárias dos eventos de FPR, PS e RH (exceto Programas Especiais) Fonte: SENAR-RS - Divisão Técnica e Divisão de Administração e Finanças) b) Despesas Correntes por Aluno O indicador de custo por aluno, expresso pela relação despesa corrente/número de alunos atendidos (Tabela 47), apresentou diminuição neste exercício de 0,10%, mesmo com um número de pessoas capacitadas superior ao ano de 2009. Também se atribui esse resultado ao maior número de eventos de longa duração realizado. Além disso, não está incluído no cálculo, o número de pessoas atendidas pelos Programas Especiais. Tabela 47 - Despesas Correntes / Nº. de Alunos (R$ 1,00) DESPESAS CORRENTES Nº DE ALUNOS RELAÇÃO (A) (B) A/B 2009 17.823.930 63.252 R$ 281,79 2010 21.840.615 84.644 R$ 258,03 % 22,54% 33,82% - 8,43% ANO A fim de tornar equivalente a base de comparação dos anos 2009-2010 não foram considerados os eventos do Programa Alfa em ambos os anos, 81 e 86 eventos respectivamente. Serão analisados em itens específicos. (*) estão incluídas as despesas com as ações dos programas especiais (**) soma das cargas horárias dos eventos de FPR, PS e RH (exceto Programas Especiais) Fonte: SENAR-RS - (Divisão Técnica e Divisão de Administração e Finanças) 66 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 2.4.3.4 Indicadores de Qualidade a) Relatório de Observação e Desempenho – ROD É o importante instrumento que condensa, através de Indicadores, todas as informações relativas aos eventos supervisionados durante um período não menor a um turno. Criado em 2004, visa avaliar a qualidade das ações de FPR e PS desenvolvidas pelo SENAR-RS como também, acompanhar o desempenho dos instrutores no processo ensino-aprendizagem buscando corrigir quaisquer distorções, implantar melhorias, oportunizando o crescimento profissional dos instrutores e o crescimento da instituição como um todo. Durante este período o “Relatório de Observação e Desempenho” passou por algumas adequações para facilitar sua aplicação e análise. No ano de 2010, o grupo técnico realizou supervisão em 785 eventos. O gráfico 1, abaixo, demonstra o percentual de eventos supervisionados por região. Gráfico 1 – Eventos Supervisionados Fonte: Divisão Técnica – SENAR-RS A tabela 48 demonstra o número de eventos supervisionados em cada região de atuação da equipe técnica do SENAR-RS. Tabela 48 - ROD por Região de Supervisão REGIÃO SUPERVISÕES REALIZADAS DESEMPENHO DOS SUPERVISORES Sul Campanha Produção Planalto Centro Fronteira Serra Litoral Vales Missões ACUMULADO MENSALMENTE 70 83 60 90 79 79 95 53 95 81 785 8,92% 10,57% 7,64% 11,46% 10,06% 10,06% 12,10% 6,75% 12,10% 10,32% 100,00% Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). 67 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Além dos eventos a equipe técnica também avalia a atuação dos instrutores. Em 2010 foram supervisionados, com a aplicação do ROD, 188 instrutores. Destes: 139 instrutores obtiveram apontamentos positivos; 05 instrutores tiveram apontamentos negativos; e 44 instrutores obtiveram apontamentos positivos e negativos, conforme mostra o Gráfico 2, abaixo. Gráfico 2 – SENAR-RS – Ocorrências (apontamentos) em Eventos Supervisionados 139 140 120 100 80 44 60 5 40 20 0 instrutores c/ apontamentos positivos instrutores c/ apontamentos negativos instrutores c/ apontamentos positivos e negativos Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). b) Correspondência Interna de Evento - CIEv Instrumento implantado em 2010 que reúne as informações internas relativas a eventos onde não houve aplicação do ROD ou transmitidas aos supervisores pelos parceiros. Ocorreram 38 CIEv‟s em 2010 após a sua implantação. c) Avaliação de Reação Trata-se de um instrumento de avaliação aplicado pelo Supervisor Regional e respondido pelos participantes de eventos de Formação Profissional Rural e Promoção Social. A aplicação desse instrumento ocorre após o 2º dia do evento ou ao final do mesmo e cada Supervisor Regional tem a meta de aplicar a avaliação de reação no mínimo em 03 eventos/mês. A Avaliação de Reação é dividida em 03 blocos: Avaliação sobre o instrutor (avaliação comportamental / técnica / metodológica); Avaliação sobre o evento; e Auto-avaliação do participante 68 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Para cada item da avaliação de reação é atribuída um conceito. São eles: Muito Bom / Bom / Regular / Ruim / Sem Resposta. Em 2010 foram avaliados 364 eventos por 3.960 participantes, conforme mostra o gráfico abaixo que também identifica o nº de eventos avaliados por Região. Gráfico 3 - Nº de Eventos Avaliados Por Região 42 45 37 40 31 35 30 36 37 42 43 39 31 26 25 20 15 10 5 0 Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). Através da Avaliação de Reação obtemos informações de como estão sendo ministradas as nossas ações, em quais condições e que melhorias são necessárias realizarmos para que cada vez mais consigamos atender com qualidade e eficiência a nossa clientela em formação profissional rural e promoção social. A Avaliação de Reação permite a obtenção de informações avaliativas de cada evento, conforme segue Gráficos demonstrativos abaixo: c.1) Avaliação sobre os Instrutores Itens avaliados: Domínio sobre o assunto / Maneira de Explicar (comunicação) / Utilização de Técnicas para facilitar o aprendizado do participante / Esclarecimentos de dúvidas / Relacionamento com os Participantes / Respeito com os horários. 69 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Gráfico 4 – Avaliações Sobre os Instrutores 76% 80% 70% 60% 50% 40% 21% 30% 20% 3% 0% 0% 10% 0% MUITO BOM BOM REGULAR RUIM SEM RESPOSTA Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). c.2) Avaliação sobre os Eventos Itens avaliados: Divulgação, inscrição e informações do evento / Cartilha utilizada pelos alunos no acompanhamento das aulas / Desenvolvimento da aula prática / Condições do(s) Local (is) e equipamentos / Duração do evento. Gráfico 5 – Avaliações sobre os Eventos 50% 50% 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% 38% 7% MUITO BOM BOM REGULAR 1% RUIM 4% SEM RESPOSTA Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). c.3) Auto-avaliação dos Participantes Itens avaliados: Aplicação dos conhecimentos nas atividades do seu dia-a-dia / Atendimentos as expectativas do participante. 70 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Gráfico 6 – Auto-Avaliação Dos Participantes 64% 70% 60% 50% 32% 40% 30% 20% 2% 2% 10% 0% TOTALMENTE EM PARTE QUASE NADA SEM RESPOSTA Fonte: SENAR-RS (Divisão Técnica). 2.4.4 Considerações Finais sobre Atuação Finalística Com base nos relatórios recebidos e informações fornecidas ou observadas junto às entidades concentradoras (sindicatos rurais e de trabalhadores), supervisores, instrutores e demais parceiros é possível fazer algumas considerações sobre os itens a seguir: a) Empregabilidade A “Formação Continuada” ou “Programas de Formação” preconizados pelo SENAR-RS com a realização de diversos cursos ou treinamentos específicos de uma ocupação, complementados ou não com outros treinamentos comuns a diversas ocupações, p/ex: Gestão Rural têm gerado reflexos positivos diretos no trabalho do participante, seja para o exercício de uma atividade específica seja na busca da diversificação da propriedade. Em 2010 disponibilizamos aos produtores e trabalhadores rurais 169 cursos e treinamentos que possibilitaram atender demandas surgidas em anos anteriores assim como propiciar novas alternativas de profissionalização. Os conhecimentos teóricos e práticos transmitidos pelas ações do SENAR-RS têm levado a um melhor desempenho ocupacional dos egressos, como se pode observar através das nossas ferramentas de avaliação (ROD e Avaliação de Reação). Outra prova disso é a crescente demanda de cursos e treinamentos, por parceiros, produtores rurais e trabalhadores rurais. A orientação e o conhecimento transmitidos, especialmente em cursos e treinamentos como o de saneamento básico, os da linha de ação de agroindústria (Fabricação de Queijos, Tecelagem com Lã Crua, Confecção com Lã Crua, Fabricação Caseira de Produtos de Higiene e Limpeza) e outros de Promoção Social (ex: Aproveitamento Integral de Alimentos, Panificação Caseira e Educação Ambiental), contribui para a melhoria nas condições da vida doméstica do trabalhador e do produtor rural. 71 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Programas especiais como o Programa Jovem Aprendiz tem permitido o ingresso de muitos jovens no mercado de trabalho. Outros programas como “Turismo Rural” desenvolvidos nas comunidades têm demonstrado bons resultados no quesito empregabilidade. b) Melhoria da Renda O Programa Empreendedor Rural - PER e outros eventos na área de administração rural (cursos e seminários) realizados pelo SENAR-RS, juntamente com os eventos de informática, que orientam para a gestão empresarial, ao gerenciamento do Agronegócio e organização do mercado, estão melhorando os resultados das propriedades rurais e de agroindústrias e com isto agregando valor aos produtos, bem como fortalecendo os elos nas diversas cadeias produtivas. As ações em ocupações que permitem alternativas de diversificação dentro da propriedade rural (apicultura, reflorestamento, floricultura, fruticultura, etc.), sejam elas ligadas a projetos municipais /estaduais ou não, têm apresentados resultados significativas em termos de ampliação de renda das propriedades familiares. O processo de qualificação, aperfeiçoamento e atualização da mão-de-obra das propriedades familiares e de trabalhadores rurais (permanentes e temporários) realizados pelo SENAR-RS, promovem a melhoria da produtividade dentro de cada ocupação exercida, o que, conseqüentemente possibilita melhoria na renda e maior inserção competitiva no mercado. 3. Informações sobre o reconhecimento de passivos por insuficiência de créditos ou recursos Não se aplica a UJ. 4. Informações sobre a movimentação e os saldos de restos a pagar de exercícios anteriores Não se aplica a UJ. 5. Informações Sobre a Composição de Recursos Humanos 5.1 Composição do Quadro de Colaboradores Ativos Quadro A.5.1 - Composição do Quadro de Recursos Humanos (Adaptado à especificidade da UJ) Lotação Autorizada Efetiva Ingressos em 2010 Provimento Efetivo 56 51 13 6 Estrutura Básica 17 17 1 0 Total 73 68 14 6 Classificação do Quadro de Pessoal Fonte: TOTVS Folha de Pagamento Situação apurada em 31/12/2010 72 Egressos em 2010 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Quadro A.5.2 - Composição do Quadro de Recursos Humanos por Faixa Etária Adaptado à especificidade da UJ Classificação do Quadro de Pessoal Até 30 Faixa Etária (anos) De 31 a De 41 a De 51 a 40 50 60 Acima de 60 Provimento Efetivo 14 18 12 4 3 Estrutura Básica 1 3 5 4 4 Fonte: TOTVS Folha de Pagamento Situação apurada em 31/12/2010 Quadro A.5.3 - Composição do Quadro de Recursos Humanos por Escolaridade Adaptado à especificidade da UJ Nível de Escolaridade Classificação do Quadro de Pessoal 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Provimento Efetivo 0 0 0 0 20 21 7 2 1 Estrutura Básica 0 0 0 1 2 9 5 0 0 LEGENDA Nível de Escolaridade 1 - Analfabeto; 2 - Alfabetizado sem cursos regulares; 3 - Primeiro grau incompleto; 4 - Primeiro grau; 5 - Segundo grau ou técnico; 6 - Superior; 7 - Aperfeiçoamento / Especialização / PósGraduação; 8 – Mestrado; 9 - Doutorado; 10 - Não Classificada. Fonte: TOTVS Folha de Pagamento Situação apurada em 31/12/2010 5.2 Composição do Quadro de Servidores Inativos e Pensionistas Quadro A.5.4 – Composição do Quadro de Servidores Inativos Quadro A.5.5 – Composição do Quadro de Instituidores de Pensão Não se aplicam a UJ. 5.3 Composição do Quadro de Estagiários Quadro A.5.6 - Composição do Quadro de Estagiários Adaptado à especificidade da UJ Nível de escolaridade Quantitativo de contratos de estágio vigentes 1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre 1 0 0 0 0 0 0 0 Nível superior Área Fim 3 2 Área Meio 1 0 Nível Médio Área Fim 0 0 Área 0 0 Fonte: Setor Meiode Recursos Humanos do SENAR-RS 73 Custo do exercício (Valores em R$ 1,00) R$ 14.709,10 R$ 2.051,40 0 0 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 5.4 Quadro de Custos de Recursos Humanos Quadro A.5.7 - Quadro de custos de recursos humanos nos exercícios de 2008, 2009 e 2010 Adaptado à especificidade da UJ DESPESAS VARIÁVEIS Tipologia / Exercícios Vencimentos e vantagens fixas Retribuições Gratificações Adicionais (*) Indenizações (**) Benefícios Assistenciais Demais Despesas Variáveis (***) Total Cargos do Provimento Efetivo 176.690 R$ 150.755 R$ 55.076 R$ 2.324.863 R$ 353 R$ 155.626 R$ 104.659 R$ 2.283.893 69.692 R$ - R$ 167.582 R$ 87.517 R$ 2.274.873 R$ 11.503 R$ 1.812.768 R$ 1.897.768 R$ 2.323.899 2008 R$ 1.888.037 R$ - R$ - R$ 54.305 R$ 2009 R$ 1.959.376 R$ - R$ - R$ 63.879 2010 R$ 1.950.082 R$ - R$ - R$ Cargos da Estrutura Básica 2008 R$ 1.589.926 R$ - R$ - R$ 74.153 R$ - R$ 137.186 2009 R$ 1.667.442 R$ - R$ - R$ 88.708 R$ - R$ 141.618 2010 R$ 2.058.806 R$ - R$ - R$ 104.936 R$ - R$ 152.498 Fonte: Balancete Contábil dos Exercícios (*) Adicional de Tempo de Serviço conforme determinado pela Convenção Coletiva de Trabalho. (**) Indenizações Trabalhistas de corrente de "Processos Trabalhistas" (***) Horas Extras, Integrações, Adicionais Noturnos e Diárias de Viagem. 74 R$ R$ 7.658 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 5.5 Contratos de Prestação de Serviços com Locação de Mão de Obra Quadro A.5.8 - Contratos de Prestação de Serviços de Limpeza e Higiene Adaptado à especificidade da UJ Nome: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL UJ: SENAR-RS CNPJ: 04.303.406/0001-02 Informações sobre os contratos Ano do Contrato Área Natureza Identificação do Contrato Empresa Contratada (CNPJ) Período contratual de Nível de Escolaridade exigido dos trabalhadores execução das Sit. atividades contratadas contratados F M S Início Fim P C P C P C 2005 L O CT 22/6 – 2005 Rodrigues Asseio e Conservação Ltda 01/07/2005 30/06/2010 (93.000.677/0001-00) 2010 L E CT 032/0 – 2010 Rodrigues Asseio e Conservação Ltda 01/07/2010 31/08/2010 (93.000.677/0001-00) (*) E 2010 L O CT 043/0 – 2010 Rodrigues Asseio e Conservação Ltda 01/09/2010 31/08/2011 (93.000.677/0001-00) (*) A (*) E LEGENDA Área: (L) Limpeza e Higiene; (V) Vigilância Ostensiva. Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial. Nível de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior. Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado. Quantidade de trabalhadores: (P) Prevista no contrato; (C) Efetivamente contratada. Fonte: Departamento de Administrativo – Setor de Licitações e Contratos – SENAR-RS Observação (*): O número de trabalhadores suportados pelos contratos de prestação de serviços limpeza e efetivamente contratados são de 04 trabalhadores. Contratualmente não esta especificado o nível mínimo de escolaridade. 5.6 Indicadores Gerenciais Sobre Recursos Humanos A UJ não tem indicadores desenvolvidos pela área de pessoal e não utiliza formalmente Indicadores Gerenciais sobre Recursos Humanos. No momento não há previsão de desenvolver estudos no sentido de adotar esta prática. 6. Informações sobre as transferências realizadas pela UJ no exercício de referencia. 6.1 Transferências Efetuadas no Exercício 6.1.1 Relação dos instrumentos de Transferência Vigentes no Exercício de 2010 Quadro A.6.1 – Caracterização dos instrumentos de transferências vigentes no exercício de referência 75 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Unidade Concedente ou Contratante Nome: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL - SENAR - RS CNPJ: 04.303.406/0001 - 02 UG/GESTÃO: NÃO SE APLICA Informações sobre as transferências Modalidade TC 046/0 2010 4 Valores Pactuados Nº do Beneficiário instrumento LEGENDA Modalidade: 1 - Convênio 2 - Contrato de Repasse 3 - Termo de Parceria 4 - Termo de Cooperação 5 - Termo de Compromisso Vigência Sit. Acumulado Contrapartida No exercício até exercício Global FETAG - RS Valores Repassados 670.000,00 74.445,00 470.000,00 Início Fim 470.000,00 01/04/2010 31/03/2011 1 Situação da Transferência: 1 - Adimplente 2 - Inadimplente 3 - Inadimplência Suspensa 4 - Concluído 5 - Excluído 6 - Rescindido 7 - Arquivado Fonte: Departamento de Administrativo – Setor de Licitações e Contratos do SENAR-RS 6.1.2 Quantidade de instrumentos de transferências celebrados e valores repassados nos três últimos exercícios Quadro A.6.2 – Resumo dos instrumentos celebrados pela UJ nos três últimos exercícios Unidade Concedente ou Contratante Nome: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL - SENAR - RS CNPJ: 04.303.406/0001 - 02 UG/GESTÃO: NÃO SE APLICA Quantidade de instrumentos celebrados em cada exercício Modalidade 2008 2009 2010 Convênio 1 0 0 Contrato de Repasse 0 0 0 Termo de Parceria 0 0 0 Termo de Cooperação 2 2 1 Termo de Compromisso 0 0 0 Totais 3 2 1 Valores repassados em cada exercício (Valores em R$ 1,00) 2008 2009 731.676,84 2010 - - - - - - - - 517.165,20 1.248.842,04 869.763,35 470.000,00 869.763,35 470.000,00 Fonte: Departamento de Administrativo – Setor de Licitações e Contratos SENAR-RS 6.1.3 Informações sobre o conjunto de instrumentos de transferências que vigerão no exercício de 2011 e seguintes Quadro A.6.3 – Resumo dos instrumentos de transferência que vigerão em 2011 e exercícios seguintes 76 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Unidade Concedente ou Contratante Nome: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL - SENAR - RS CNPJ: 04.303.406/0001 - 02 UG/GESTÃO: NÃO SE APLICA Qtd. de instrumentos com vigência em 2011 e seguintes Modalidade Contratados Repassados até 2010 Previstos para 2011 % do Valor global repassado até o final do exercício de 2010 Valores (R$ 1,00) Convênio 0 0 0 0 0% Contrato de Repasse 0 0 0 0 0% Termo de Parceria 0 0 0 0 0% Termo de Cooperação 1 670.000 470.000 200.000 70% Termo de Compromisso 0 0 0 0 0% 1 670.000 470.000 200.000 Totais Fonte: Departamento de Administrativo – Setor de Licitações e Contratos 6.1.4 Informações sobre a prestação de contas relativas aos Termos de Cooperação com Repasses de Recursos Quadro A.6.4 – Resumo da prestação de contas sobre transferências concedidas pela UJ na modalidade de Termos de Cooperação com Repasses de Recursos Adaptado à especificidade da UJ Valores em R$ 1,00 Unidade Concedente Nome: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL - SENAR - RS CNPJ: 04.303.406/0001 - 02 Exercício da prestação de contas UG/GESTÃO: NÃO SE APLICA Quantitativos e montante repassados Ainda no prazo Quantidade de prestação de Montante Repassado (R$) contas 2010 R$ Quantidade Contas Com prazo de prestadas Montante Repassado (R$) prestação de Quantidade contas vencido Contas NÃO prestadas Montante Repassado (R$) Contas prestadas 2009 Contas NÃO prestadas Contas prestadas 2008 Contas NÃO prestadas Anteriores a 2008 Instrumentos (Quantidade e Montante Repassado) Contas NÃO prestadas Quantidade Montante Repassado (R$) R$ Convênios Contrato de Repasse 1 0 670.000,00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4 0 1.531.954,05 0 Quantidade 0 0 Montante Repassado (R$) 0 0 Quantidade 4 0 Montante Repassado (R$) R$ 1.208.342,58 0 Quantidade 0 0 Montante Repassado (R$) 0 0 Quantidade 0 0 Montante Repassado (R$) 0 0 Fonte: Departamento de Administrativo – Setor de Licitações e Contratos SENAR-RS 77 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 6.1.5 Informações sobre a análise das prestações de contas de convênios e de contratos de repasse Quadro A.6.5 - Visão Geral da Análise das Prestações de Contas de Convênios e Contratos de Repasse Valores em R$ 1,00 Unidade Concedente ou Contratante Nome: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL - SENAR - RS CNPJ: 04.303.406/0001 - 02 Exercício da prestação de contas UG/GESTÃO: NÃO SE APLICA Instrumentos Quantitativos e montantes repassados Convênios Contratos de Repasse 1 0 Quantidade 0 0 Montante repassado (R$) 0 0 Quantidade Aprovada 1 0 Quantidade Reprovada 0 0 Quantidade de TCE 0 0 0 0 0 0 4 0 Quantidade 0 0 Montante repassado (R$) 0 0 Quantidade Aprovada 4 0 Quantidade Reprovada 0 0 Quantidade de TCE 0 0 0 0 0 0 4 0 Quantidade 0 0 Montante repassado (R$) 0 0 Quantidade Aprovada 3 0 Quantidade Reprovada 0 0 Quantidade de TCE 0 0 Quantidade de contas prestadas Com prazo de análise ainda não vencido 2010 Com prazo de análise vencido Contas analisadas Quantidade Contas NÃO analisadas Montante repassado (R$) Quantidade de contas prestadas Com prazo de análise ainda não vencido 2009 Contas analisadas Com prazo de análise vencido Quantidade Contas NÃO analisadas Montante repassado (R$) Quantidade de contas prestadas Com prazo de análise ainda não vencido 2008 Com prazo de análise vencido Exercícios anteriores a 2008 Contas analisadas Quantidade Contas NÃO analisadas Montante repassado (R$) 1 0 499.800,00 0 Quantidade 0 0 Montante repassado 0 0 Contas NÃO analisadas Fonte: Departamento Administrativo SENAR-RS *Contas não analisadas: Ver item 6.2 78 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 6.2 Análise Crítica A gestão das transferências de recursos por conta de convênios e Termos de Cooperação têm evoluído consideravelmente nos últimos anos. Observam-se importantes melhorias introduzidas na fiscalização e acompanhamento dos Planos de Trabalho apresentados e executados pelos convenentes. Atualmente a gestão de contratos de transferências de recursos financeiros apresenta rotinas que já estão devidamente incorporadas nos instrumentos e absorvidas pelas entidades que captam recursos do SENAR para a realização de ações de objetivos comuns. Estas rotinas incluem todas as etapas da realização de uma cooperação, desde a elaboração do Plano de Trabalho contendo a descrição completa dos objetivos, recursos a serem utilizados, cronogramas de desembolso, definição de despesas possíveis, fiscalização e prestação de contas. Encontra-se em fase final de reapresentação a prestação de contas do CCT 04/0-2007 – FARSUL, que dependia da conclusão dos trabalhos de re-análise do CCT 02/0-2006 determinado pelo TCU e cumprido pela Federação e SENAR-RS em 2010. A quantidade de instrumentos assinados por ano tem se mantido no mesmo patamar, com pequenas variações quando da apresentação de projetos especiais pelas entidades parceiras do SENAR visando atender objetivos mais específicos de aplicação dos recursos na capacitação e formação de trabalhadores rurais. A evolução das transferências de recursos por conta de convênios e termos de cooperação foram menores em 2009 e 2010. Tal fato decorreu da não realização de Convênios de Cooperação Técnica Financeira, principalmente com o SEBRAE/RS, sendo possível que tais ações possam voltar a ocorrer nos próximos exercícios em função de sua importância para a consolidação da capacitação e desenvolvimento das cadeias produtivas no Estado. Podemos afirmar que para 2011, as medidas e melhorias que viemos adotando a cada ano, permitirão um melhor acompanhamento, fiscalização e análise da execução dos Termos de Cooperação que mantemos com nossos parceiros. As regras e alterações definidas pelo SENAR-RS estão totalmente consolidadas e implementadas nos novos instrumentos de cooperação gerando mais segurança e facilidade para as necessárias análises de contas. A estrutura de controle e análise da prestação de contas deverá ser reforçada com a contratação de mais um técnico para a área de controladoria, processo já aprovado. A estrutura de fiscalização continuará a ser executada pelos supervisores regionais e pela equipe de técnicos da área fim. Em geral é uma estrutura adequada aos termos vigentes atualmente sendo que um eventual crescimento de instrumentos deverá ser acompanhado pela revisão dos recursos humanos e materiais disponíveis. 7. Informações sobre o funcionamento do sistema de controle interno da UJ 7.1 Estrutura de controles internos da UJ A informação está estruturada conforme o Quadro A.9.1 abaixo, que dispõe diversas afirmativas sobre os seguintes aspectos do sistema de controles internos da UJ: ambiente de 79 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ controle, avaliação de riscos, procedimentos de controle, informação e comunicação e monitoramento. Quadro A.9.1 – Estrutura de controles internos da UJ Aspectos do sistema de controle interno Ambiente de Controle 1. Os altos dirigentes da UJ percebem os controles internos como essenciais à consecução dos objetivos da unidade e dão suporte adequado ao seu funcionamento. 2. Os mecanismos gerais de controle instituídos pela UJ são percebidos por todos os servidores e funcionários nos diversos níveis da estrutura da unidade. 3. A comunicação dentro da UJ é adequada e eficiente. 4. Existe código formalizado de ética ou de conduta. 5. Os procedimentos e as instruções operacionais são padronizados e estão postos em documentos formais. 6. Há mecanismos que garantem ou incentivam a participação dos funcionários e servidores dos diversos níveis da estrutura da UJ na elaboração dos procedimentos, das instruções operacionais ou código de ética ou conduta. 7. As delegações de autoridade e competência são acompanhadas de definições claras das responsabilidades. 8. Existe adequada segregação de funções nos processos da competência da UJ. 9. Os controles internos adotados contribuem para a consecução dos resultados planejados pela UJ. Avaliação de Risco 10. Os objetivos e metas da unidade jurisdicionada estão formalizados. 11. Há clara identificação dos processos críticos para a consecução dos objetivos e metas da unidade. 12. É prática da unidade o diagnóstico dos riscos (de origem interna ou externa) envolvidos nos seus processos estratégicos, bem como a identificação da probabilidade de ocorrência desses riscos e a conseqüente adoção de medidas para mitigá-los. 13. É prática da unidade a definição de níveis de riscos operacionais, de informações e de conformidade que podem ser assumidos pelos diversos níveis da gestão. 14. A avaliação de riscos é feita de forma contínua, de modo a identificar mudanças no perfil de risco da UJ, ocasionadas por transformações nos ambientes interno e externo. 15. Os riscos identificados são mensurados e classificados de modo a serem tratados em uma escala de prioridades e a gerar informações úteis à tomada de decisão. 16. Existe histórico de fraudes e perdas decorrentes de fragilidades nos processos internos da unidade. 17. Na ocorrência de fraudes e desvios, é prática da unidade instaurar sindicância para apurar responsabilidades e exigir eventuais ressarcimentos. 18. Há norma ou regulamento para as atividades de guarda, estoque e inventário de bens e valores de responsabilidade da unidade. Procedimentos de Controle 19. Existem políticas e ações, de natureza preventiva ou de detecção, para diminuir os riscos e alcançar os objetivos da UJ, claramente estabelecidas. 20. As atividades de controle adotadas pela UJ são apropriadas e funcionam consistentemente de acordo com um plano de longo prazo. 21. As atividades de controle adotadas pela UJ possuem custo apropriado ao nível de benefícios que possam derivar de sua aplicação. 22. As atividades de controle adotadas pela UJ são abrangentes e razoáveis e estão diretamente relacionados com os objetivos de controle. 80 Avaliação 1 2 3 4 5 X X X X X X X X X 1 2 3 4 5 X X X X X X X X X 1 2 3 4 X X X X 5 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Aspectos do sistema de controle interno Informação e Comunicação 23. A informação relevante para UJ é devidamente identificada, documentada, armazenada e comunicada tempestivamente às pessoas adequadas. 24. As informações consideradas relevantes pela UJ são dotadas de qualidade suficiente para permitir ao gestor tomar as decisões apropriadas. 25. A informação disponível à UJ é apropriada, tempestiva, atual, precisa e acessível. 26. A Informação divulgada internamente atende às expectativas dos diversos grupos e indivíduos da UJ, contribuindo para a execução das responsabilidades de forma eficaz. 27. A comunicação das informações perpassa todos os níveis hierárquicos da UJ, em todas as direções, por todos os seus componentes e por toda a sua estrutura. Monitoramento 28. O sistema de controle interno da UJ é constantemente monitorado para avaliar sua validade e qualidade ao longo do tempo. 29. O sistema de controle interno da UJ tem sido considerado adequado e efetivo pelas avaliações sofridas. 30. O sistema de controle interno da UJ tem contribuído para a melhoria de seu desempenho. Considerações gerais: Avaliação 1 2 3 4 5 X X X X X 1 2 3 4 5 X X X LEGENDA Níveis de Avaliação: (1) Totalmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente não aplicado no contexto da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válido. Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente aplicado no contexto da UJ. 8. Informações quanto à adoção de critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens, contratação de serviços ou obras 8.1 Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis Quadro A.10.1 - Gestão Ambiental e Licitações Sustentáveis Aspectos sobre a gestão ambiental e Licitações Sustentáveis Licitações Sustentáveis 1. A UJ tem incluído critérios de sustentabilidade ambiental em suas licitações que levem em consideração os processos de extração ou fabricação, utilização e descarte dos produtos e matérias primas. Se houver concordância com a afirmação acima, quais critérios de sustentabilidade ambiental foram aplicados? 2. Em uma análise das aquisições dos últimos cinco anos, os produtos atualmente adquiridos pela unidade são produzidos com menor consumo de matéria-prima e maior quantidade de conteúdo reciclável. 81 Avaliação 1 2 3 X X 4 5 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Aspectos sobre a gestão ambiental e Licitações Sustentáveis Licitações Sustentáveis 3. A aquisição de produtos pela unidade é feita dando-se preferência àqueles fabricados por fonte não poluidora bem como por materiais que não prejudicam a natureza (ex. produtos de limpeza biodegradáveis). 4. Nos procedimentos licitatórios realizados pela unidade, tem sido considerada a existência de certificação ambiental por parte das empresas participantes e produtoras (ex: ISO), como critério avaliativo ou mesmo condição na aquisição de produtos e serviços. Se houver concordância com a afirmação acima, qual certificação ambiental tem sido considerada nesses procedimentos? 5. No último exercício, a unidade adquiriu bens/produtos que colaboram para o menor consumo de energia e/ou água (ex: torneiras automáticas, lâmpadas econômicas). Se houver concordância com a afirmação acima, qual o impacto da aquisição desses produtos sobre o consumo de água e energia? A entidade busca adquirir bens de informática que consomem menos energia elétrica contribuindo para a redução do consumo. 6. No último exercício, a unidade adquiriu bens/produtos reciclados (ex: papel reciclado). Se houver concordância com a afirmação acima, quais foram os produtos adquiridos? Impressão de folders institucionais. 7. No último exercício, a instituição adquiriu veículos automotores mais eficientes e menos poluentes ou que utilizam combustíveis alternativos. Se houver concordância com a afirmação acima, este critério específico utilizado foi incluído no procedimento licitatório? Sim, veículos certificados pelos órgãos de controle ambiental e que utilizam combustíveis alternativos, tipo Flex. 8. Existe uma preferência pela aquisição de bens/produtos passíveis de reutilização, reciclagem ou reabastecimento (refil e/ou recarga). Se houver concordância com a afirmação acima, como essa preferência tem sido manifestada nos procedimentos licitatórios? 9. Para a aquisição de bens/produtos é levada em conta os aspectos de durabilidade e qualidade de tais bens/produtos. 10. Os projetos básicos ou executivos, na contratação de obras e serviços de engenharia, possuem exigências que levem à economia da manutenção e operacionalização da edificação, à redução do consumo de energia e água e à utilização de tecnologias e materiais que reduzam o impacto ambiental. 11. Na unidade ocorre separação dos resíduos recicláveis descartados, bem como sua destinação, como referido no Decreto nº 5.940/2006. 12. Nos últimos exercícios, a UJ promoveu campanhas entre os servidores visando a diminuir o consumo de água e energia elétrica. Se houver concordância com a afirmação acima, como se procedeu a essa campanha (palestras, folders, comunicações oficiais, etc.)? 13. Nos últimos exercícios, a UJ promoveu campanhas de conscientização da necessidade de proteção do meio ambiente e preservação de recursos naturais voltadas para os seus servidores. Se houver concordância com a afirmação acima, como se procedeu a essa campanha (palestras, folders, comunicações oficiais, etc.)? Considerações Gerais: 82 Avaliação 1 2 3 4 5 X X X X X X X X X X X SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Aspectos sobre a gestão ambiental e Licitações Sustentáveis Licitações Sustentáveis Avaliação 1 2 3 4 5 LEGENDA Níveis de Avaliação: (1) Totalmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente não aplicado no contexto da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é parcialmente aplicado no contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válida: Significa que o fundamento descrito na afirmativa é integralmente aplicado no contexto da UJ. 9. Informação sobre a Gestão do Patrimônio Imobiliário da UJ Classificado como Bens de Uso Especial de Propriedade da União ou Locado de Terceiros Não se aplica a UJ. Quadro A.11.1 – Distribuição Espacial dos Bens Imóveis de Uso Especial de Propriedade da União Não se aplica a UJ. Quadro A.11.2 – Distribuição Espacial de Bens Imóveis de Uso Especial Locados de Terceiros Não se aplica a UJ. Quadro A.11.3 – Discriminação dos Bens Imóveis de Propriedade da União sob a responsabilidade da UJ Não se aplica a UJ. 83 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 10. Informações sobre a gestão de tecnologia da informação (TI) da UJ. 10.1 Gestão de Tecnologia da Informação (TI) Quadro A.12.1 – Gestão de Tecnologia da Informação da UJ Adaptado a UJ Quesitos a serem avaliados Avaliação 1 2 3 4 5 Planejamento 1. Há planejamento institucional em vigor ou existe área que faz o planejamento da UJ como um todo. 2. Há Planejamento Estratégico para a área de TI em vigor. 3. Há comitê que decida sobre a priorização das ações e investimentos de TI para a UJ. Recursos Humanos de TI X X X 4. Quantitativo de funcionários e de terceirizados atuando na área de TI. 5. Há carreiras específicas para a área de TI no plano de cargos do Órgão/Entidade. Segurança da Informação 6. Existe uma área específica, com responsabilidades definidas, para lidar estrategicamente com segurança da informação. 7. Existe Política de Segurança da Informação (PSI) em vigor que tenha sido instituída mediante documento específico. Desenvolvimento e Produção de Sistemas 8. É efetuada avaliação para verificar se os recursos de TI são compatíveis com as necessidades da UJ. 9. O desenvolvimento de sistemas quando feito na UJ segue metodologia definida. 10. É efetuada a gestão de acordos de níveis de serviço das soluções de TI do Órgão/Entidade oferecidas aos seus clientes. 11. Nos contratos celebrados pela UJ é exigido acordo de nível de serviço. 05 funcionários X X X X X X X Contratação e Gestão de Bens e Serviços de TI 12. Nível de participação de terceirização de bens e serviços de TI em relação ao desenvolvimento interno da própria UJ. 12. Na elaboração do projeto básico das contratações de TI são explicitados os benefícios da contratação em termos de resultado para UJ e não somente em termos de TI. 13. O Órgão/Entidade adota processo de trabalho formalizado ou possui área específica de gestão de contratos de bens e serviços de TI. 14. Há transferência de conhecimento para servidores do Órgão/Entidade referente a produtos e serviços de TI terceirizados? Considerações Gerais: 5% X X X LEGENDA Níveis de avaliação: (1) Totalmente inválida: Significa que a afirmativa é integralmente NÃO aplicada ao contexto da UJ. (2) Parcialmente inválida: Significa que a afirmativa é parcialmente aplicada ao contexto da UJ, porém, em sua minoria. (3) Neutra: Significa que não há como afirmar a proporção de aplicação do fundamento descrito na afirmativa no contexto da UJ. (4) Parcialmente válida: Significa que a afirmativa é parcialmente aplicada ao contexto da UJ, porém, em sua maioria. (5) Totalmente válida: Significa que a afirmativa é integralmente aplicada ao contexto da UJ. 84 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 11. Informações Sobre as Renuncias Tributárias Sob a Gestão Da UJ Quadros A.14.1 a A.14.10 Não se aplica a UJ. 12. Informações sobre as providências adotadas para atender às deliberações exaradas em acórdãos do TCU ou em relatórios de auditoria do órgão de controle interno que fiscaliza a UJ. 12.1 Deliberações do TCU Atendidas no Exercício 85 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Quadro A.15.1 - Cumprimento das deliberações do TCU atendidas no exercício Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item 4070/2009 e 1.5.1.1 2768/2010 Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação 01 TC- 016.963/2007-8 Tipo Comunicação Expedida DE Oficio Código SIORG SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Não se aplica Descrição da Deliberação: 1.5.1.1. Se abstenha de realizar rateio de despesas com a Farsul, quando as atividades a que se referem não contribuam diretamente para o ensino da formação profissional rural ou para a promoção social do trabalhador rural, nos termos do art. 1º da Lei nº 8.315/1991. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação: Código SIORG Divisão de Administração e Finanças Não se aplica Síntese da providência adotada: 1) Recurso: Negado (acórdão 596/2010) 2) Embargos Declaração: Negado (acórdão 2768/2010) Síntese dos resultados obtidos:) Determinação atendida. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor: Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item 4070/2009 TC02 e 1.5.1.2 016.963/2007-8 2768/2010 Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Tipo Comunicação Expedida DE Oficio SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Descrição da Deliberação: 1.5.1.2. Observe os seguintes requisitos, no caso de rateio de despesas com a Farsul, para a realização de atividades que atendam os objetivos fixados no art. 1º da Lei nº 8.315/1991: 1.5.1.2.1. Demonstração circunstanciada de que a medida propiciará economia na utilização dos recursos públicos e de que existe proporcionalidade entre os dispêndios e benefícios de cada entidade; Providências Adotadas Setor responsável pela implementação: Código SIORG Divisão de Administração e Finanças Não se aplica Síntese da providência adotada: 1) Recurso: Negado (acórdão 596/2010) 2) Embargos Declaração: Negado (acórdão 2768/2010) 86 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Síntese dos resultados obtidos: Determinação atendida. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/ prejudicaram a adoção de providências pelo gestor: A economia de escala gera economia nas aquisições de bens e serviços. Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item 4070/2009 TC03 e 1.5.1.3 016.963/2007-8 2768/2010 Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Tipo Comunicação Expedida DE Oficio Código SIORG SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Não se aplica Descrição da Deliberação: 1.5.1.3. utilize de seus recursos exclusivamente para o ensino da formação profissional rural e para a promoção social do trabalhador rural, em centros instalados e mantidos pela instituição ou sob forma de cooperação, dirigida aos trabalhadores rurais, conforme determina a Lei nº 8.315/1991, abstendo-se de realizar despesas com eventos voltados principalmente ao produtor rural, tais como Expodireto e Expointer. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação: Código SIORG Divisão de Administração e Finanças Não se aplica Síntese da providência adotada: 1) Recurso: Negado (acórdão 596/2010) 2) Embargos Declaração: Aceito (acórdão 2768/2010) Síntese dos resultados obtidos: Determinação tornada sem efeito. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/ prejudicaram a adoção de providências pelo gestor: Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item 4070/2009 TC04 e 1.5.1.4 016.963/2007-8 2768/2010 Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Tipo Comunicação Expedida DE Oficio SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Descrição da Deliberação: 1.5.1.4. Se abstenha de realizar despesas com encontros em churrascarias, pizzarias, bares, restaurantes ou estabelecimentos assemelhados, ainda que destinados à divulgação institucional junto a jornalistas ou à captação de recursos junto a patrocinadores, tendo em vista os princípios da eficiência e 87 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ da moralidade administrativa previstos no art. 37 da Constituição Federal (CF). Providências Adotadas Setor responsável pela implementação: Código SIORG Divisão de Administração e Finanças Não se aplica Síntese da providência adotada: 1) Recurso: Negado (acórdão 596/2010), 2) Embargos Declaração: Negado (acórdão 2768/2010) Síntese dos resultados obtidos: Determinação atendida. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/ prejudicaram a adoção de providências pelo gestor: Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item 4070/2009 TC- 016.963/200705 e 1.5.1.5 8 2768/2010 Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Tipo Comunicação Expedida DE Oficio Código SIORG SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Não se aplica Descrição da Deliberação: 1.5.1.5. Se abstenha de realizar despesas com serviços de buffet, lanches, jantares, festividades e outros eventos congêneres, em razão de inexistir norma legal que as autorize, consoante reiteradas decisões desta Corte de Contas em casos análogos, (AC-1.886-20/07-1, AC-1.222-17/06-2, AC-083612/04-1). Providências Adotadas Setor responsável pela implementação: Código SIORG Divisão de Administração e Finanças Não se aplica Síntese da providência adotada: 1) Recurso: Negado (acórdão 596/2010) 2) Embargos Declaração: Negado (acórdão 2768/2010) Síntese dos resultados obtidos: Determinação atendida. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/ prejudicaram a adoção de providências pelo gestor: Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo 06 TC- 016.963/2007-8 Acórdão 4070/2009 e Item Tipo Comunicação Expedida 1.5.1.11 DE Oficio 88 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 2768/2010 Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Código SIORG SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Não se aplica Descrição da Deliberação: 1.5.1.11. providencie a inscrição, de forma legível, nas portas laterais dianteiras dos veículos que utilize, do logotipo da instituição, nos termos do art. 7º c/c o art. 12 da Lei nº 1.081/1950, em observância aos princípios previstos no caput do art. 37 da CF. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação: Código SIORG Divisão de Administração e Finanças Não se aplica Síntese da providência adotada: 1) Recurso: Negado (acórdão 596/2010) 2) Embargos Declaração: Negado (acórdão 2768/2010) 3) Determinação atendida. Síntese dos resultados obtidos: Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/ prejudicaram a adoção de providências pelo gestor: Apesar da determinação contida no acórdão 2768/2010 a administração ainda entende que a medida não alcança a instituição por ser de natureza privada. Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item 4070/2009 TC- 016.963/200707 e 1.5.1.12 8 2768/2010 Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Tipo Comunicação Expedida DE Oficio SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Descrição da Deliberação: 1.5.1.12. Mantenha o controle de utilização de veículos, inclusive de representação, registrando para cada deslocamento, no mínimo, informações sobre o usuário, o motorista, a origem e o destino, a finalidade, os horários e as quilometragens de saída e chegada, de forma a permitir demonstrar o atendimento dos arts. 1º e 2º da Lei nº 1.081/1950 e do art. 37 da CF. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação: Código SIORG Divisão de Administração e Finanças Não se aplica Síntese da providência adotada: 1) Recurso: Negado (acórdão 596/2010) 2) Embargos Declaração: Negado (acórdão 2768/2010) 3) Determinação atendida, planilhas adaptadas. Síntese dos resultados obtidos: Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/ prejudicaram a adoção de providências pelo gestor: 89 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item 4070/2009 08 e 1.5.1.13 TC- 016.963/2007-8 2768/2010 Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação Tipo Comunicação Expedida DE Oficio Código SIORG SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Não se aplica Descrição da Deliberação: 1.5.1.13. Disponibilize seus normativos internos atualizados em sua página na Internet, atendendo ao princípio de publicidade estabelecido no art. 37 da Constituição Federal. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação: Código SIORG Divisão de Administração e Finanças Não se aplica Síntese da providência adotada: Recurso: Negado (acórdão 596/2010), Embargos Declaração: Negado (acórdão 2768/2010) Síntese dos resultados obtidos: Determinação atendida. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/ prejudicaram a adoção de providências pelo gestor: Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Código SIORG Não se aplica Deliberações do TCU Deliberações expedidas pelo TCU Ordem Processo Acórdão Item Tipo 09 TC- 022.241/2008-6 5074/2009-2 1.5.1.8 DE Órgão/entidade objeto da determinação e/ou recomendação SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL Comunicação Expedida Oficio Código SIORG Não se aplica Descrição da Deliberação: 1.5.1.8. Envide esforços para a elaboração de regulamento próprio referente à celebração, execução e prestação de contas de convênios, com gestão junto ao Senar Nacional para esse fim, de modo a tornar possível o controle mais adequado dos gastos realizados, conferindo transparência e publicidade às operações efetivadas, atentando para os princípios constitucionais e legais, como o princípio da publicidade, insculpido no art. 37, caput, da CF/88, em conformidade com deliberações desta Corte, constantes no Acórdão nº 742/2009- Primeira Câmara e Acórdão nº 413/2009- Primeira Câmara (subitem 9.3.12). Providências Adotadas Setor responsável pela implementação: Código SIORG Divisão de Administração e Finanças Não se aplica Síntese da providência adotada: 90 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Determinação atendida. Síntese dos resultados obtidos: Melhoria dos processos e ganhos de qualidade nos procedimentos de elaboração dos planos de trabalho, instrumentos contratuais e principalmente na análise da execução físico/financeira dos convênios. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/ prejudicaram a adoção de providências pelo gestor: A adoção destas medidas foi absorvida pelos parceiros convenentes em total colaboração. 12.2 Deliberações do TCU pendentes de atendimento ao final do exercício. Quadro A.15.2 – Situação das deliberações do TCU que Permanecem Pendentes de Atendimento no exercício Não existem deliberações pendentes de atendimento. 12.3 Recomendações do Órgão ou Unidade de Controle Interno (CGU) atendidas no exercício Quadro A.15.3 - Relatório de cumprimento das recomendações da CGU Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Código SIORG Não Aplica Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Identificação do Relatório de Ordem Item do RA Auditoria 2.2.2.1 1 224.330 Recomendação 02 Órgão/entidade objeto da recomendação SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Comunicação Expedida Oficio Código SIORG Não Aplica Descrição da Recomendação: Recomendamos à Entidade que formalize instruções aos empregados responsáveis pela análise das prestações de contas de convênios, com os procedimentos básicos a serem observados, por exemplo, os citados em recomendação no item 1.1.1.4 do Relatório 209052, uma vez que estas são idênticas, independentemente do acordo firmado. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Divisão de Administração e Finanças Código SIORG Não Aplica Síntese da providência adotada: Tal recomendação foi atendida com a criação da Instrução Normativa nº 16/2010 que trata da padronização dos procedimentos para realização a realização da analise das prestações de contas de convênios. Síntese dos resultados obtidos: Padronização dos procedimentos de análise das prestações de contas de convênios e Termos de Cooperação. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor 91 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Código SIORG Não Aplica Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Identificação do Relatório de Ordem Item do RA Auditoria 2.2.2.1 2 224.330 Recomendação 03 Órgão/entidade objeto da recomendação SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Comunicação Expedida Oficio Código SIORG Não Aplica Descrição da Recomendação: Que seja definido quadro técnico de empregados responsável pela análise das prestações de contas dos convênios firmados com o SENAR/RS, dimensionado de acordo com o histórico dos acordos firmados, e com a complexidade das análises a serem realizadas, de forma que os mesmos disponham das condições necessárias para fundamentadamente emitir pareceres sobre as aplicações de recursos por terceiros. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Divisão de Administração e Finanças Código SIORG Não Aplica Síntese da providência adotada: Em 2010 realizamos processo seletivo para contratação de um técnico em controladoria para compor a equipe responsável pela análise dos Convênios e Termos de Cooperação. O processo seletivo não logrou êxito uma vez que nenhum candidato foi aprovado nas provas de conhecimentos aplicadas. Em 2011 pretendemos reeditar o certame. Síntese dos resultados obtidos: No aguardo do novo processo seletivo. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Código SIORG Não Aplica Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Identificação do Relatório de Ordem Item do RA Auditoria 1.1.1.1 3 246.736 Recomendação 001 Órgão/entidade objeto da recomendação SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Comunicação Expedida Oficio Código SIORG Não Aplica Descrição da Recomendação: Verifique, durante a análise das prestações de contas, a pertinência dos serviços realizados e seus vínculos, com especial atenção para as despesas executadas em datas próximas do término das transferências concedidas. Providências Adotadas 92 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Setor responsável pela implementação Código SIORG Divisão de Administração e Finanças Não Aplica Síntese da providência adotada: Foi elaborada instrução normativa 16/2010 – Critérios para Análise de Prestação de Contas. Especificamente a recomendação esta atendida pela inserção da providencia no artigo 10, item 2, letra “f” da referida norma. Síntese dos resultados obtidos Melhoria do processo de análise das prestações de contas de Convênios e Termos de Cooperação. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Código SIORG Não Aplica Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Identificação do Relatório de Ordem Item do RA Auditoria 1.1.1.1 4 246.736 Recomendação 02 Órgão/entidade objeto da recomendação SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Comunicação Expedida Oficio Código SIORG Não Aplica Descrição da Recomendação: Solicitar a restituição dos recursos envolvidos na aquisição dos 5.771 exemplares, no valor de R$ 7.317,63 (sete mil, trezentos e dezessete reais e sessenta e três centavos) corrigidos monetariamente, ao SENAR/RS pela FETAG/RS. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Divisão de Administração e Finanças Código SIORG Não Aplica Síntese da providência adotada: Atendendo recomendação da CGU solicitamos a restituição do valor devidamente corrigido. Síntese dos resultados obtidos Recomendação atendida. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Código SIORG Não Aplica Recomendações do OCI Ordem 5 Recomendações expedidas pelo OCI Identificação do Relatório de Item do RA Auditoria 1.1.1.2 246.736 Recomendação 002 93 Comunicação Expedida Oficio SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Órgão/entidade objeto da recomendação Código SIORG SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Não Aplica Descrição da Recomendação: Recomenda-se ao SENAR/RS que estabeleça critérios de acompanhamento e monitoramento das prestações de contas parciais, principalmente com referência à aplicação ou não dos recursos financeiros não utilizados de forma que se permita a correção das falhas antes do término do Termo de Cooperação Técnico-Financeiro. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Divisão de Administração e Finanças Código SIORG Não Aplica Síntese da providência adotada: Tal procedimento foi inserido a Instrução Normativa nº 16/2010, artigo 10, item 2 letra “d” que trata da padronização dos procedimentos para realização a realização da analise das prestações de contas de convênios. Síntese dos resultados obtidos: Recomendação atendida. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Código SIORG Não Aplica Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Identificação do Relatório de Ordem Item do RA Auditoria 1.1.1.3 6 246.736 Recomendação 001 Órgão/entidade objeto da recomendação SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Comunicação Expedida Oficio Código SIORG Não Aplica Descrição da Recomendação: Se abstenha de acatar despesas em prestação de contas de convênios que não sejam emitidos em nome do executor e que não estejam identificadas com o número e nome do convênio. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Divisão de Administração e Finanças Código SIORG Não Aplica Síntese da providência adotada: Tal recomendação foi atendida com a criação da Instrução Normativa nº 16/2010, artigo 10, item 2 letra “b” que trata da padronização dos procedimentos para realização a realização da analise das prestações de contas de convênios. Síntese dos resultados obtidos: Recomendação atendida. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor 94 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Código SIORG Não Aplica Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Identificação do Relatório de Ordem Item do RA Auditoria 1.1.1.3 7 246.736 Recomendação 002 Órgão/entidade objeto da recomendação SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Comunicação Expedida Oficio Código SIORG Não Aplica Descrição da Recomendação: Reoriente os convenentes no sentido de que não serão aceitas despesas em prestação de contas de convênio que não estejam emitidas em nome do executor e devidamente identificada com o número e nome do convênio. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Divisão de Administração e Finanças Código SIORG Não Aplica Síntese da providência adotada: Quanto à orientação aos convenentes, já consta no Manual de Procedimentos nº 04/2008, artigo específico quanto a esta obrigatoriedade (art. 10, item I). Tal recomendação foi atendida com a criação da Instrução Normativa nº 16/2010, artigo 10, item 2 letra “b” que trata da padronização dos procedimentos para realização a realização da analise das prestações de contas de convênios. Síntese dos resultados obtidos: Recomendação atendida. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor Unidade Jurisdicionada Denominação completa: SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Código SIORG Não Aplica Recomendações do OCI Recomendações expedidas pelo OCI Identificação do Relatório de Ordem Item do RA Auditoria 1.1.1.5 8 246.736 Recomendação 001 Órgão/entidade objeto da recomendação SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL – SENAR-RS Comunicação Expedida Oficio Código SIORG Não Aplica Descrição da Recomendação: Recomenda-se que a Entidade redimensione o seu quadro responsável pelas prestações de contas das transferências realizadas, permitindo que sejam analisadas 100% (cem por cento) das despesas realizadas pelo convenente no âmbito de cada convênio realizado. Providências Adotadas Setor responsável pela implementação Divisão de Administração e Finanças Código SIORG Não Aplica Síntese da providência adotada: 95 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ Mantemos nossa posição manifestada no Relatório de Auditoria nº 246736 – 2ª Parte, entendendo que cada Convênio/Termo de Cooperação possui suas especificidades e, portanto, em alguns casos a análise proporcional atende a necessidade do controle de aplicação dos recursos repassados. Síntese dos resultados obtidos: Diversas providências já foram tomadas quanto a melhorias na análise das prestações de contas de convênios e Termos de Cooperação. É notório que o tempo tem nos ensinado a melhor proceder em cada caso. É nossa determinação aperfeiçoar nossos procedimentos visando à melhoria dos processos e garantir a correta aplicação dos recursos do SENAR-RS nos instrumentos que firmar com outras entidades. Análise crítica dos fatores positivos/negativos que facilitaram/prejudicaram a adoção de providências pelo gestor. 12.4 Recomendações do Órgão ou Unidade de Controle Interno (CGU) pendentes de atendimento ao final do exercício Quadro A.15.4 – Situação das recomendações do órgão de controle interno que permanecem pendentes de atendimento no exercício Todas as recomendações exaradas pela CGU foram atendidas ou ocorreu manifestação da entidade sobre as mesmas não restando pendências a informar. PARTE B – INFORMAÇÕES CONTÁBEIS DA GESTÃO 1.Declaração do contador responsável pela unidade jurisdicionada atestando que os demonstrativos contábeis previstos na Lei 4320/64. Não se aplica a UJ. 2.Demonstrações contábeis previstas na lei 4320/64 incluindo as notas explicativas. Não se aplica a UJ. 3. Demonstrações Contábeis previstas na Lei 6404/76 incluindo as notas explicativas. As demonstrações contábeis são elaboradas conforme a Lei 6404 de 15 de dezembro de 1976 com alterações da Lei 11.638/2007 e Normas Brasileiras de Contabilidade emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade. 96 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 3.1 Balanço Patrimonial 97 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 98 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 3.2 Demonstração dos Lucros ou Prejuízos Acumulados 99 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 3.3 Demonstração do Resultado do Exercício 100 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 3.4 Demonstração do Fluxo de Caixa – Método Indireto 101 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 3.5 Notas Explicativas 102 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 103 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 104 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 105 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 106 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 107 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 108 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 109 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 4. Informações sobre a composição acionária do capital social indicando os principais acionistas e respectivos percentuais de participação. Não se aplica a UJ. 5. Relatório da Auditoria Independente 110 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ 111 SENAR-RS – Relatório de Gestão 2010 __________________________________________________________________________________ ANEXO I MINISTÉRIO DO TRABALHO E EMPREGO SERVIÇO NACIONAL DE APRENDIZAGEM RURAL ADMINISTRAÇÃO REGIONAL DO ESTADO DO RIO GRANDE DO SUL DECLARAÇÃO Declaramos para os devidos fins, que os responsáveis pelos órgãos de gestão do Serviço Nacional de Aprendizagem Rural, Administração Regional do Estado do Rio Grande do Sul, estão em dia com a exigência da apresentação da Declaração de Bens e Rendas, exercício 2010, ano base 2009, de que trata os artigos 1º e 4º da Lei 8.730, de 10 de novembro de 1993. Porto Alegre, 31 de maio de 2011. Carlos Alberto Schütz Chefe da Divisão de Administração e Finanças Departamento de Recursos Humanos CPF 182.014.740-15 112