Análise econômica da utilização de alfafa em

ANÁLISE ECONÔMICA DA
UTILIZAÇÃO DE ALFAFA EM
SISTEMAS DE PRODUÇÃO DE LEITE
Marcela de Mello Brandão Vinholis
Embrapa Pecuária Sudeste
São Carlos
junho - 2008
Introdução
• Mudanças econômicas década de 90
– concorrência
– modernização
• Brasil: exportador de leite
– novas exigências
– participação da alimentação no custo de produção
• Uso da alfafa em pastejo
– qualidade nutricional
– potencial produtivo
– estabilidade de produção
Obtenção de dados
• Projeto “Sistemas alternativos de produção de leite
em pastagens de alfafa”
• Embrapa Pecuária Sudeste: São Carlos - SP
• Sistema de produção de leite estabilizado
• Categoria de animais:
– vacas em lactação (estádio médio)
– vacas secas
Latossolo VermelhoAmarelo distrófico
Caracterização dos sistemas de produção
Seca
Sistema 1
Sistema 2
Sistema 3
Confinamento
Silagem
Concentrado
Pastejo rotacionado
Alfafa – 20%
Silagem
Concentrado
Pastejo rotacionado
Alfafa – 40%
Silagem
Concentrado
Águas
Pastejo Rotacionado
Capim tropical
Concentrado
Pastejo rotacionado
Alfafa – 20%
Capim tropical
Concentrado
Pastejo rotacionado
Alfafa – 40%
Capim tropical
Concentrado
Conceitos
•
•
•
•
•
•
•
•
•
COE - custo operacional efetivo;
COT - custo operacional total;
CT - custo total;
margem bruta;
margem líquida;
lucro;
taxa de retorno;
produção de nivelamento;
preço de nivelamento.
Análise de risco
• Cálculo de probabilidade
– ganho ou perda na atividade
• 1000 simulações
– Preços
• Leite
• Adubos
• Concentrado
Obtenção de dados
• Fonte de preços:
– Cepea (Sistema de produção)
– Balde Cheio (Irrigação)
• Série histórica de preços
– Insumos + Leite
– Preços deflacionados e corrigidos (IPCA - Jan/2008)
Análise de risco
• Cálculo de lucro:
L = (Pl × Ql ) − ( Pca × Qca + Pcs × Qcs + Pal × Qal + OC )
Pl - preço do leite
Pca - preço do concentrado
(águas)
Pcs - preço do concentrado
(seca)
Pal - preço da alfafa
OC - outros custos
Ql - quant. de leite
Qca - quant. conc.
(águas)
Qcs - quant. conc.
(seca)
Qal - quant. Alfafa
Características gerais dos sistemas
Item
Sistema 1
Sistema 2
Sistema 3
17,7
15
14,3
5,7
4,2
3,1
0
2,8
5,7
10,5
6,5
4
0,5
0,5
0,5
Manejo dos animais (ha)
1
1
1
Rebanho de vacas em lactação (animal)
40
40
40
Taxa de reposição do rebanho (% ao ano)
20
20
20
Taxa de mortalidade de animais adultos (%)
1
1
1
Área explorada para produção de leite (ha)
Pastagem tropical (ha)
Pastagem em alfafa (ha)
Cultura de milho (ha)
Cultura de cana-de-açúcar (ha)
Características gerais dos sistemas
Item
Sistema 1
Sistema 2
Sistema 3
Média diária de produção de leite por vaca (L)
25,5
25,4
25,1
Produção diária de leite por vaca na seca (L)
25,9
25,8
25,2
Produção diária de leite por vaca nas águas (L)
25
25
25
Média de consumo diário total de matéria seca
por vaca, na seca (Kg)
22
19
19
Média de consumo diário total de matéria seca
por vaca, nas águas (Kg)
18
18
18
Alimentação dos animais
Item
Volumoso (kg de MS/vaca.dia)
Silagem de milho
Alfafa
Concentrado (kg de MS/vaca.dia)
Item
Volumoso (kg de MS/vaca.dia)
Alfafa
Capim-tanzânia
Concentrado (kg de MS/vaca.dia)
Alimentação no período da seca (abril/setembro)
Sistema 1
Sistema 2
Sistema 3
0% de alfafa
20% de alfafa
40% de alfafa
17,5
-
10,5
4
6,6
8
4,5 (43% de PB)
4,5 (30% de PB)
4,5 (20% de PB)
Alimentação no período das águas (outubro/março)
Sistema 1
Sistema 2
Sistema 3
0% de alfafa
20% de alfafa
40% de alfafa
10,7
3,6
7,4
7,2
4,8
7,3 (20% de PB)
6,6 (12% de PB)
5,5 (9% de PB)
Custo de produção da alfafa
Especificação
Insumos
Preparo do solo
Plantio
CUSTO DE FORMAÇÃO
INVESTIMENTO
CUSTO DE MANUTENÇÃO
Depreciação anual do pasto de alfafa
Depreciação anual do investimento
CUSTO OPERACIONAL TOTAL
Total (R$/ha)
1790,28
366,68
208,78
2.365,74
6.824,00
2.222,77
591,44
577,68
(R$/ha.ano)
3.391,89
(R$/kg MS)
0,18
Remuneração anual do capital médio do pasto de alfafa
70,97
Remuneração anual do capital médio do investimento
204,72
Custo de oportunidade da terra
620,00
CUSTO TOTAL
(R$/ha.ano)
4.287,58
(R$/kg MS)
0,22
Produtividade do alfafal: 19.320 kg MS/ha.ano (70% efic. de utilização)
Custo da silagem: R$/kg MS 0,30
Custo dos concentrados (R$/kg MS) S1
S2
S3
Seca:
0,59
0,54
0,48
Águas:
0,48
0,45
0,44
Sistema 1 - 0% de alfafa
R$/ano
R$/Litro
Especificação
Sistema 2 - 20% de alfafa
R$/ano
R$/Litro
Sistema 3 - 40% de alfafa
R$/ano
R$/Litro
1. RENDA BRUTA - RB:
Leite
241.995,00
0,650
241.046,00
0,650
238.199,00
0,650
241.995,00
0,650
241.046,00
0,650
238.199,00
0,650
27.159,83
0,073
27.156,57
0,073
27.146,66
0,074
5.362,96
0,014
7.793,30
0,021
10.701,57
0,029
510,48
0,001
510,42
0,001
510,24
0,001
Silagem
28.024,04
0,075
16.812,41
0,045
10.531,93
0,029
Concentrados
51.175,85
0,137
45.178,34
0,122
38.705,89
0,106
Medicamentos
4.284,04
0,012
4.283,52
0,012
4.281,96
0,012
407,21
0,001
407,16
0,001
407,01
0,001
Material de ordenha
4.069,15
0,011
4.069,15
0,011
4.069,15
0,011
Transporte do leite
7.446,00
0,020
7.416,80
0,020
7.329,20
0,020
Energia e combustível
4.653,84
0,013
5.071,48
0,014
5.502,59
0,015
Inseminação artificial
2.441,62
0,007
2.441,33
0,007
2.440,44
0,007
TOTAL
2. CUSTOS DE PRODUÇÃO:
Mão-de-obra
Manutenção de pastagens
Manutenção de canavial
Hormônios
Impostos e taxas
5.842,89
0,016
5.821,06
0,016
5.755,58
0,016
Reparos de benfeitorias
3.123,63
0,008
3.454,42
0,009
3.765,11
0,010
Reparos de máquinas
3.938,99
0,011
3.938,52
0,011
3.937,08
0,011
Custos administrativos
1.861,54
0,005
1.861,31
0,005
1.860,63
0,005
150.302,07
0,404
136.215,80
0,367
126.945,04
0,346
TOTAL DO COE
2.2. CUSTO OPERACIONAL TOTAL - COT
Custo operacional efetivo
Depreciação
0,404
0,367
0,346
150.302,07
0,404
136.215,80
0,367
126.945,04
0,346
- benfeitorias
3.779,26
0,010
4.661,92
0,013
5.492,08
0,015
- máquinas
5.203,63
0,014
5.203,01
0,014
5.201,11
0,014
- pastagens
478,65
0,001
2.010,53
0,005
3.618,07
0,010
159.763,60
0,429
148.091,25
0,399
141.256,29
0,385
159.763,60
0,429
148.091,25
0,399
141.256,29
0,385
3.676,27
0,010
4.007,00
0,011
4.317,49
0,012
- máquinas
3.544,26
0,010
3.543,83
0,010
3.542,54
0,010
- animais
3.676,54
0,010
3.676,10
0,010
3.674,75
0,010
TOTAL COT
2.3. CUSTO TOTAL - CT
Custo operacional total
Remuneração do capital em: - benfeitorias
- forrageiras
Custo de Oportunidade - Terra
CUSTO TOTAL - CT
0,429
0,399
0,385
216,20
0,001
364,74
0,001
531,75
0,001
7.483,96
0,020
7.062,33
0,019
7.390,21
0,020
178.360,83
0,479
166.745,26
0,450
160.713,03
0,439
0,479
0,450
0,439
Custo de produção dos
sistemas de produção
2.1. CUSTO OPERACIONAL EFETIVO - COE:
Sistema 1 - 0% de alfafa
R$/ano
R$/Litro
Especificação
Sistema 2 - 20% de alfafa
R$/ano
R$/Litro
Sistema 3 - 40% de alfafa
R$/ano
R$/Litro
1. RENDA BRUTA - RB:
Leite
241.995,00
0,650
241.046,00
0,650
238.199,00
0,650
241.995,00
0,650
241.046,00
0,650
238.199,00
0,650
27.159,83
0,073
27.156,57
0,073
27.146,66
0,074
5.362,96
0,014
7.793,30
0,021
10.701,57
0,029
510,48
0,001
510,42
0,001
510,24
0,001
28.024,04
0,075
16.812,41
0,045
10.531,93
0,029
51.175,85
0,137
45.178,34
0,122
38.705,89
0,106
4.284,04
0,012
4.283,52
0,012
4.281,96
0,012
407,21
0,001
407,16
0,001
407,01
0,001
Material de ordenha
4.069,15
0,011
4.069,15
0,011
4.069,15
0,011
Transporte do leite
7.446,00
0,020
7.416,80
0,020
7.329,20
0,020
Energia e combustível
4.653,84
0,013
5.071,48
0,014
5.502,59
0,015
Inseminação artificial
2.441,62
0,007
2.441,33
0,007
2.440,44
0,007
TOTAL
2. CUSTOS DE PRODUÇÃO:
Mão-de-obra
Manutenção de pastagens
Manutenção de canavial
Silagem (R$/L)
Silagem
Concentrados
Medicamentos
Hormônios
0,075
0,045
0,029
Impostos e taxas
5.842,89
0,016
5.821,06
0,016
5.755,58
0,016
Reparos de benfeitorias
3.123,63
0,008
3.454,42
0,009
3.765,11
0,010
Reparos de máquinas
3.938,99
0,011
3.938,52
0,011
3.937,08
0,011
Custos administrativos
1.861,54
0,005
1.861,31
0,005
1.860,63
0,005
150.302,07
0,404
136.215,80
0,367
126.945,04
0,346
TOTAL DO COE
2.2. CUSTO OPERACIONAL TOTAL - COT
Custo operacional efetivo
Depreciação
150.302,07
0,404
136.215,80
0,367
126.945,04
0,346
- benfeitorias
3.779,26
0,010
4.661,92
0,013
5.492,08
0,015
- máquinas
5.203,63
0,014
5.203,01
0,014
5.201,11
0,014
- pastagens
478,65
0,001
2.010,53
0,005
3.618,07
0,010
159.763,60
0,429
148.091,25
0,399
141.256,29
0,385
159.763,60
0,429
148.091,25
0,399
141.256,29
0,385
3.676,27
0,010
4.007,00
0,011
4.317,49
0,012
- máquinas
3.544,26
0,010
3.543,83
0,010
3.542,54
0,010
- animais
3.676,54
0,010
3.676,10
0,010
3.674,75
0,010
TOTAL COT
2.3. CUSTO TOTAL - CT
Custo operacional total
Remuneração do capital em: - benfeitorias
- forrageiras
Custo de Oportunidade - Terra
CUSTO TOTAL - CT
216,20
0,001
364,74
0,001
531,75
0,001
7.483,96
0,020
7.062,33
0,019
7.390,21
0,020
178.360,83
0,479
166.745,26
0,450
160.713,03
0,439
Custo de produção dos
sistemas de produção
2.1. CUSTO OPERACIONAL EFETIVO - COE:
Sistema 1 - 0% de alfafa
R$/ano
R$/Litro
Especificação
Sistema 2 - 20% de alfafa
R$/ano
R$/Litro
Sistema 3 - 40% de alfafa
R$/ano
R$/Litro
1. RENDA BRUTA - RB:
Leite
241.995,00
0,650
241.046,00
0,650
238.199,00
0,650
241.995,00
0,650
241.046,00
0,650
238.199,00
0,650
27.159,83
0,073
27.156,57
0,073
27.146,66
0,074
5.362,96
0,014
7.793,30
0,021
10.701,57
0,029
510,48
0,001
510,42
0,001
510,24
0,001
Silagem
28.024,04
0,075
16.812,41
0,045
10.531,93
0,029
Concentrados
51.175,85
0,137
45.178,34
0,122
38.705,89
0,106
Medicamentos
4.284,04
0,012
4.283,52
0,012
4.281,96
0,012
407,21
0,001
407,16
0,001
407,01
0,001
Material de ordenha
4.069,15
0,011
4.069,15
0,011
4.069,15
0,011
Transporte do leite
7.446,00
0,020
7.416,80
0,020
7.329,20
0,020
Energia e combustível
4.653,84
0,013
5.071,48
0,014
5.502,59
0,015
Inseminação artificial
2.441,62
0,007
2.441,33
0,007
2.440,44
0,007
TOTAL
2. CUSTOS DE PRODUÇÃO:
Mão-de-obra
Manutenção de pastagens
Manutenção de canavial
Concentrado (R$/L) 0,137
Hormônios
0,122
0,106
Impostos e taxas
5.842,89
0,016
5.821,06
0,016
5.755,58
0,016
Reparos de benfeitorias
3.123,63
0,008
3.454,42
0,009
3.765,11
0,010
Reparos de máquinas
3.938,99
0,011
3.938,52
0,011
3.937,08
0,011
Custos administrativos
1.861,54
0,005
1.861,31
0,005
1.860,63
0,005
150.302,07
0,404
136.215,80
0,367
126.945,04
0,346
TOTAL DO COE
2.2. CUSTO OPERACIONAL TOTAL - COT
Custo operacional efetivo
Depreciação
150.302,07
0,404
136.215,80
0,367
126.945,04
0,346
- benfeitorias
3.779,26
0,010
4.661,92
0,013
5.492,08
0,015
- máquinas
5.203,63
0,014
5.203,01
0,014
5.201,11
0,014
- pastagens
478,65
0,001
2.010,53
0,005
3.618,07
0,010
159.763,60
0,429
148.091,25
0,399
141.256,29
0,385
159.763,60
0,429
148.091,25
0,399
141.256,29
0,385
3.676,27
0,010
4.007,00
0,011
4.317,49
0,012
- máquinas
3.544,26
0,010
3.543,83
0,010
3.542,54
0,010
- animais
3.676,54
0,010
3.676,10
0,010
3.674,75
0,010
TOTAL COT
2.3. CUSTO TOTAL - CT
Custo operacional total
Remuneração do capital em: - benfeitorias
- forrageiras
Custo de Oportunidade - Terra
CUSTO TOTAL - CT
216,20
0,001
364,74
0,001
531,75
0,001
7.483,96
0,020
7.062,33
0,019
7.390,21
0,020
178.360,83
0,479
166.745,26
0,450
160.713,03
0,439
Custo de produção dos
sistemas de produção
2.1. CUSTO OPERACIONAL EFETIVO - COE:
Composição do custo total
6%
Mão-de-obra
4%
15%
5%
Manutenção de pastagens e canavial
1%
Silagem
3%
4%
Concentrados
Sanidade
3%
Transporte do leite
3%
Energia e combustível
16%
4%
Impostos e taxas
Reparos de máquinas e benfeitorias
6%
Custos administrativos
Depreciações
Remuneração do capital
30%
Custo oportunidade da terra
SISTEMA 1 - 0% ALFAFA
7%
4%
8%
17%
7%
5%
16%
9%
1%
5%
3%
10%
3%
7%
1%
4%
5%
7%
4%
3%
4%
5%
7%
7%
28%
SISTEMA 2 - 20% ALFAFA
23%
SISTEMA 3 - 40% ALFAFA
Indicadores de rentabilidade
INDICADORES DE RESULTADOS:
Margem bruta total (RB-COE) - R$/ano
Margem bruta unitária (RB-COE) - R$/litro
Margem líquida total (RB-COT) - R$/ano
Margem líquida unitária (RB-COT) - R$/litro
Lucro total (RB-CT) - R$/ano
Lucro unitário (RB-CT) - R$/litro
Margem bruta/Área - R$/ha
Margem bruta/vaca em lactação - R$/animal
Margem bruta/total de vacas - R$/animal
Taxa de retorno
Produção de nivelamento - Litros/dia
Preço de nivelamento - R$/litro
S1 - 0% de alfafa
R$/Mês
95.117,75
7.926,48
0,26
85.359,06
7.113,26
0,23
66.177,78
5.514,81
0,18
5.695,67
2.377,94
1.981,62
0,16
741
0,472
S2 - 20% de alfafa
R$/Mês
108.681,09
9.056,76
0,29
96.431,22
8.035,93
0,26
77.189,07
6.432,42
0,21
7.762,94
2.717,03
2.264,19
0,19
691
0,442
S3 - 40% de alfafa
R$/Mês
115.350,96 9.612,58
0,31
100.583,09 8.381,92
0,27
80.505,56 6.708,80
0,22
8.673,00
2.883,77
2.403,14
0,20
665
0,430
Indicadores de rentabilidade
1,60
1,40
1,20
1,00
7%
6%
6%
15%
13%
Margem bruta
unitária
Margem líquida
unitária
17%
4%
17%
0,80
0,60
0,40
0,20
0,00
Sistema 1
Lucro unitário
Sistema 2
Sistema 3
Taxa de retorno
0,80
0,80
0,75
0,75
0,70
0,70
0,65
0,65
0,60
0,60
0,55
0,55
0,50
0,50
0,45
0,45
0,40
0,40
0,35
0,35
0,30
0,30
0,25
0,25
0,20
0,20
S1 - 0% Alfafa
S2 - 20% Alfafa
S3 - 40% Alfafa
R$/Litro
R$/Litro
Risco da atividade
Análise de risco
Lucro no Ano 2007 (L-2007))
Probabilidade de lucro = L-2007
Probabilidade de prejuízo
Probabilidade de lucro ≤ L-200
Probabilidade de lucro > L-2007
Sistema 1
Sistema 2
Sistema 3
95.117,75
19,20%
0,21%
81%
19%
108.681,09
22,80%
0,07%
67%
33%
115.350,96
22,20%
0,02%
63%
37%
Considerações finais
• Rentabilidade dos sistemas.
• Lucratividade x participação da alfafa na dieta.
• Limitações
– primeiro experimento;
– acompanhamento por tempo mais prolongado;
– risco às condições climáticas e ataques de pragas
e de doenças.
Obrigada.
Marcela de Mello Brandão Vinholis
[email protected]