vereinigtes königreich
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VEREINIGTES KÖNIGREICH 1. Allgemeine Daten Quelle: The Economist Intelligence Unit Fläche: Einwohner: BIP/Einwohner: Währung: Kurs: 244.820 km² 61,0 Mio. € 35,048,Pfund Sterling Britische Pfund GBP 1 GBP = 100 pence Durchschnittskurs der EZB, September 2008 EUR 1,- = GBP 0,79924 GBP 1,- = EUR 1,25119 EU-Mitglied 2. Einfuhrbestimmungen Es gelten die EU - Vorschriften (siehe Punkt 4.3. Warenlieferungen in die Europäische Union – Exportleitfaden Einführung). 3. Begleitdokumente Handelsrechnung Begleitendes Verwaltungsdokument VST 1 4. Etikettierungsvorschriften 4.1. Vorgeschriebene Information Herkunftsland Beschreibung des Weines Abfülldaten Sprache - vorzugsweise in Englisch und internationale Sortennamen enthaltend (z.B. Pinot Blanc anstelle von Weißburgunder) Füllmenge Alkoholanteil 4.2. Freiwillige Information E Marke Herkunft Jahrgang 548 Vereinigtes Königreich 5. Zölle und Steuern 5.1. Zölle Entfallen für EU-Waren. 5.2. Steuern 5.2.1 Verbrauchssteuer (Excise Duty) Stand: 17. März 2008 Wein Sekt > 5,5 % < 8,5 % Alkohol 8,5 % - 15 % Alkohol Steuer pro hl GBP 188.10 /hl GBP 248.85 /hl Wein > 1,2 % - 4 % Alkohol > 4% - 5,5 % Alkohol > 5,5 % - 15 % Alkohol GBP 59.87 /hl GBP 82.32 /hl GBP 194.28 /hl Wein oder Sekt >15% - 22 % Alkohol GBP 259,02 /hl Quelle: HM Customs & Excise 5.2.2. Berechnung der Steuer Grüner Veltliner (12,5%) 9 Liter Kiste (12x75cl Flaschen) X Steuersatz/Hektoliter /100 = Verbrauchssteuer /Kiste 9 X GBP 194.28 / 100 = GBP 17.49 5.2.3. Mehrwertsteuer (VAT) 17,5 % 6. Geschenksendungen, Mustersendungen Verbrauchsteuer (excise duty) und Mehrwertsteuer fallen an! 6.1. Geschenksendungen Wir empfehlen, die Weine über einen internationalen Kurierdienst (wie z.B. DHL, UPS oder Fedex) direkt an Privatkunden zu liefern. Der Kurierdienst veranlasst dann die Ausstellung der entsprechenden Begleitdokumente und die Zahlung der Steuern. Der Versand mit regulärer Paketpost ist nicht zu empfehlen, da der Empfänger die Geschenksendung als „occasional importer“ nicht zugestellt erhält und die Importabwicklung und die Zahlung der Steuern selbst durchführen muss. Nur auf Geschenke, die per Post/Kurier von einer Privatperson an eine andere Privatperson innerhalb der EU versandt werden, wird keine Steuer erhoben – es darf sich dabei um keinen Handel und keine übermäßigen Mengen handeln. 549 Vereinigtes Königreich Siehe Notice 143 unter http://customs.hmrc.gov.uk/channelsPortalWebApp/channelsPortalWebApp.portal?_nfpb=tru e&_pageLabel=pageVAT_ShowContent&propertyType=document&columns=1&id=HMCE _CL_000014 6.2. Mustersendungen Dieselben Regelungen gelten für Wein, der für den Wiederverkauf nach UK versandt wird: Siehe Notice 203 unter http://customs.hmrc.gov.uk/channelsPortalWebApp/channelsPortalWebApp.portal?_nfpb=tru e&_pageLabel=pageVAT_ShowContent&propertyType=document&columns=1&id=HMCE _CL_000221 Österreichische Lieferanten können der Verbrauchssteuer unterliegende Güter nur an "Registered Excise Dealers and Shippers" (REDS) senden. Wenn die Güter "duty suspended" (d.h. an ein „bonded warehouse“) versandt werden, sollte den Weinproben ein VST1 Dokument beigelegt werden. Wenn die Weine "duty paid" versandt werden, sollte den Weinproben ein VST 2 Dokument beigelegt werden. In beiden Fällen wird eine Rechnung benötigt, welche die Anschriften des Versenders und des Empfängers sowie die relevante Mehrwertsteuernummer enthält. per Post: 1 Aufgabeschein (höchstens 30 kg) per Bahn: 1 Frachtbrief 7. Marktinformationen 7.1. Marktgröße Das Vereinigte Königreich ist der größte nicht-produzierende Weinmarkt weltweit. Gemäß den letzten von AC Nielsen publizierten Statistiken stieg der jährliche Absatz von Wein in UK von GBP 4.45 Mrd. (2006/7) auf GBP 4.77 Mrd./EUR 6 Mrd. (2007/8) (+ 7,2%). The Drinks Business August 2008 7.2. UK Importe Das UK ist fast zur Gänze von Importen abhängig. Die wichtigste Marktentwicklung der letzten Jahre war der Anstieg der Weinimporte aus Australien, das Frankreich als führender Exporteur in das UK überholt hat. Die Lieferungen beider Länder zusammen decken 41% des UK Imports. 7.3. Vertriebsysteme Zwei Drittel aller Weinimporte werden über 3 Firmen abgewickelt: Waverley www.waverleytbs.co.uk, Booker www.booker.co.uk/ und Matthew Clark www.matthewclark.co.uk WSTA and CGA Strategy Ltd 2008 550 Vereinigtes Königreich 7.3.1.“The off-trade” (Einzelhandel) UK off-trade: L W (“light wines”) Angaben in GBP Mio. Total: 65,138 outlets Grocery multiples (6,919) Total impulse (3,408) Co-ops & symbols (10,471) Multiple off-licences (5,011) Independents (39,329) MAT TO WE (=moving annual total week ending) 28.06.08 4,711 3,263 1,448 683 482 292 Jan-Jun 07 Jan–Jun 08 2,167 1,483 683 294 228 143 2,248 1,554 694 309 225 142 Nielsen – The Drinks Business 7.3.2. “The on-trade” (Gastronomie) Wein wird z.Zt. von 103,309 Hotels, Restaurants und Lokale angeboten. WSTA/CGA Wine Market Report 2008 7.4. Preisstruktur Das wichtigste Verkaufsargument in der britischen Weinindustrie ist der Preis, vor allem in Hinblick auf die hohe Steuerbelastung. Der Einzelhandelspreis für Wein ist im Vereinigten Königreich höher als im größten Teil der EU. Grund dafür sind die hohen Verbrauchssteuern, die derzeit GBP 1,46 (€ 1,82) pro Flasche Wein betragen (siehe Punkt 5.2. Steuern). Neunzig Prozent der im UK verkauften Weine werden in Supermärkten unter GBP 5.00 per Flasche verkauft. Der durchschnittliche Verkaufspreis einer Flasche Wein beträgt GBP 3,99 (€6,25) exkl. MWSt. Nach Abzug der GBP 1,46 (€ 1,82) Verbrauchssteuer müssen die verbleibenden GBP 2,53 (€ 3,17) die Kosten für Flasche, Korken, Kapsel, Etikett, Transport, Spanne des Importeurs/Großhändlers, sowie des Einzelhändlers, und vor allem die Produktionskosten decken! Für „Light Wines“, zeigte die Preisstruktur der Flaschenpreise im Fachhandel folgendes Bild: Off-trade Light Wines (% Sales volume by Price-Band 2006) Preis pro Flasche GBP £3 21.7% £3.01 - £4.00 42.6% £4.01 - £5.00 21.9% £5.01- £6.00 8.2% £6.01 - £7.00 2.8% £7.01 - £8.00 1.4% £8.01 - £9.00 0.6% £9.01 - £10.00 0.05% £10.01 or more 0.05% L. Sherriff Trends in UK Wine Retail Markets 551 Vereinigtes Königreich Produktbeispiele im umsatzstarken Preissegment unter GBP 10,- (€12,52) Letztverbraucherpreis (LVP) Stand September 2008 Douro Reserva Red 2006 Portugal £9.49 Wither Hills Pinot Gris 2007 Marlborough, New Zealand £9.49 Brown Brothers Tarrango 2007 Victoria, Australia £5.69 Sonoma-Cutrer Sonoma Coast Chardonnay 2006 California, USA £9.49 Cono Sur Merlot Reserve 2007 Colchaqua Valley, Chile £7.59 Rudesheimer Rosengarten Riesling Kabinett Leitz 2005 Rheinhessen, Germany £7.99 Porcupine Ridge Syrah 2006 Coastal Region, South Africa £6.99 Montepulciano d'Abruzzo 2005 Umani Ronchi, Italy £4.49 Kalkulationsschema Dieses Kalkulationsschema soll Ihnen dabei helfen, Ihre Preisposition am britischen Markt gegenüber Mitbewerbern leichter analysieren zu können. Wir wollen ausdrücklich darauf hinweisen, dass dieses Kalkulationsschema nicht in allen Fällen zutreffen muss! Oft wird von größeren Einkaufsgruppen (Gastronomie und Einzelhandel) direkt importiert, womit Importeur- und mögliche Großhandelsspannen teilweise stark reduziert werden oder ganz entfallen können. Bedenken Sie, dass der Aufschlag bei den Importeuren u.a. folgende Kosten abdecken muss: 1. Büro- und Lagerkosten 2. Transportkosten im Land 3. Kostproben 4. Werbung (oft 10% vom Verkaufspreis) 5. Kosten Außendienstmitarbeiter, etc. 552 Vereinigtes Königreich Kalkulationsbeispiel für eine Flasche (0,75l) österreichischen Weins (Alkoholgehalt unter 15 Vol. %) % Einkaufspreis Flasche ab Hof Transportkosten/Versicherung (€ 0,15 - 0,36) Handling/ Storage in bonded Warehouse Verbrauchssteuer (Excise Duty) Einstandspreis Aufschlag Importeur zw. 15% – 50% Verkaufspreis an Gastronomiegroßhandel od. Einzelhändler Einzelhandel: Einzelhandel Aufschlag zw. 30% - 50% VAT 17,5 % Letztverbraucherpreis im Einzelhandel 15% 30% 17,5% Gastronomie: Einkaufspreis von Gastrogroßhandel Aufschlag zw. 30% - 40% 30% Aufschlag in Gastro 200% - 300% 200% VAT 17,5 % Preis im Restaurant 17,5% Verbrauchssteuern: siehe 5.2.1 Verbrauchssteuer Kurs: September 2008 GBP 1 = € 1, 25119 8. Allgemeine Daten 8.1. Alkoholverbrauch 1) Jahr 2003 2004 2005 2006 Gesamtkonsum in 1.000 hl 12.346 13.602 12.840 13.250 Weinkonsum /Kopf in l 25,60 27,97 26.40 27,25 553 € 2,88 0,35 0,35 1,82 5,40 0,82 6,22 GBP 6,22 1.87 8,09 1,41 9,50 4,97 1,49 6,46 1,13 7,59 6,22 1,87 8.09 16,17 24,26 4,24 28,50 4,97 1,49 6,46 12,92 19,38 3,39 22,77 2,30 0,28 0,28 1,46 4,32 0,65 4,97 Vereinigtes Königreich 8.2. Eigenproduktion Wein (inkl. Schaumwein) 2) Jahr 2002 2003 2004 2005 2006 Eigenproduktion Durchschnittliche Produktion über letzten 5 Jahre: 12.788 hl 18.000 hl 19.071 hl 12.806 hl 22.500 hl 8.3. Weinimport 4) Jahr 2003 2004 2005 2006 2007 UK Gesamtimporte in 1.000 hl 12.408 13.498 12.116 5) 11.658 5) 12.559 5) Importe aus Österreich in l 4) 40.408 213.071 125.865 109.000 212.000 Wert Österreichimporte in € 4) 552.771 638.105 1.181.982 1.956.000 2.481.000 Veränderung im Vergleich zum Vorjahr +76,6% +15,44% +85,23% +65,48% +26.84% 8.4. Hauptimportländer nach Menge (%) gereiht 2000-2006 1) Australien Frankreich USA Deutschland Italien Südafrika Spanien Chile Andere Länder 2000 16 27 7 9 12 6 7 5 11 2002 20 25 9 9 10 8 7 6 6 2004 20 21 12 10 10 8 7 7 5 8.5 Hauptimportländer 2007 nach Menge gereiht 6) TOTAL WINE Australien Frankreich Kalifornien Italien Chile Südafrika Spanien Deutschland Neuseeland Andere Länder WERT (in Mio. GBP) 3.306 787 537 427 364 298 296 235 152 49 161 554 ANTEIL (%) 100,0 23,8 16,2 12,9 11,0 9,0 9,0 7,1 4,6 1,5 4,9 2006 21 20 14 9 9 8 7 7 5 Vereinigtes Königreich 8.5. Gebindegrößen Import österreichischer Weine 2007 4) Schaumweine in l 4.010 < 2 Liter Weine mit Überdruck 1-3 bar 2.943 Qualitätswein < 2 Liter > 2 Liter Weißwein in l 164.952 0 < 2 Liter Prädikatswein 6 Andere Weine < 2 Liter Weißwein in l 5.269 Rotwein in l 33.130 31 Rotwein in l 1.772 Quellen: 1) Key Note Ltd 2006 2. Harpers 2008 4) Statistik Austria 5) WSTA (Wine and Spirit Trade Association) 6) TNS Worldpanel 52 w/e 27 January 2008 – The Grocer 26.4.08 9. Unterstützung beim Markteintritt Möglichkeiten zum Auffinden eines geeigneten Vertreters/Importeurs: Jährliche Weinverkostung (Austrian Annual Tasting) österreichischer Weine (London, Februar) Teilnahme an der London International Wine & Spirits Fair – österreichische Gruppenausstellung (London, Mai) Fachveranstaltungen: The International Wine Challenge, Decanter World Wine Awards 10. Veranstaltungstermine 2009/2010 Messe Ort Datum Wine + www.wineplus.co.uk Olympia, London 3.- 4. Februar 2009 Austrian Annual Tasting www.weinausoesterreich.at Institute of Directors, London 10. Februar 2009 555 Vereinigtes Königreich SITT – Special Importers Trade Tastings www.sittastings.org Bridgewater Hall Manchester 23. Februar 2009 25. Februar 2009 Vinopolis, London ExCel, London 18. - 21. März 2009 Earls Court, London 8. - 10. Mai 2009 ExCel, London 12. - 14. Mai 2009 Restaurant Show www.therestaurantshow.co.uk Olympia, London 12. - 14. Oktober 2009 Food & Drink Expo www.foodanddrinkexpo.co.uk/ * NEC Birmingham April 2010 International Food & Drink Exhibition www.ife.co.uk The Wine Fair @ Real Food Festival www.realfoodfestival.co.uk London Int. Wine Fair www.londonwinefair.com *österreichischer Gruppenstand der Wirtschaftskammer Österreich 11. Weinwettbewerbe Weinwettbewerbe spielen eine wichtige Rolle für den Erfolg eines Weines auf dem britischen Markt, aber auch auf den Weltmärkten, da drei der wichtigsten Wettbewerbe der Welt in London stattfinden. International Wine Challenge William Reed Publishing Ltd Broadfield Park Crawley West Sussex RH11 9RT Tel.:+44 (0)1293 867648 E: [email protected] W: www.internationalwinechallenge.com International Wine & Spirit Competition Unit 17 Dunsfold Park Tel.: +44 (0)1483 542705 Stovolds Hill E: [email protected] Cranleigh W: www.iwsc.net Surrey GU6 8TB Decanter World Wine Awards Decanter (IPC Media) Blue Fin Building 110 Southwark Street SE1 0SU United Kingdom +44 (0)20 3148 5000 Tel.: +44 (0) 20 3148 4505 2001 E: [email protected] W: www.decanter.com 556 Vereinigtes Königreich 12. Wichtige Adressen Österreichische Außenhandelsstelle Der Handelsdelegierte für Großbritannien, Nordirland und Gibraltar The Austrian Trade Commissioner Mag. Georg Karabaczek für Wein: Ms. Caroline Lloyd 45, Princes Gate (Exhibition Road) London SW7 2QA Bürozeiten: Mo - Fr 8.30 - 17.00 Uhr Tel.: +44 (0) 20 7584 4411 Email: [email protected] Internet: www.wko.at/awo/uk HM Revenue & Customs Tel.: +44 (0) 845 010 9000 Email: [email protected] Internet: www.hmrc.gov.uk The Wine and Spirit Trade Association 39-45 Bermondsey Street London SE1 3XF Tel.: +44 (0) 20 7089 3877 Email: [email protected] Internet: www.wsta.co.uk The Wine and Spirit Education Trust (WSET) 39-45 Bermondsey Street London SE1 3XF Tel.: +44 (0) 20 7089 3800 Email: [email protected] Internet: www.wset.co.uk The Institute of Masters of Wine Mapfre House 2-3 Philpot Lane London EC3M 8AM Tel: +44 (0) 20 7621 2830 Email: [email protected] Internet: www.mastersofwine.org 13. Wichtige Fachmedien Weinfachmagazine Harpers (wöchentlich) Auflage: 4.000 Richard Siddle, Editor [email protected] www.harpers.co.uk The Drinks Business (monatlich) Charlotte Hey, Editorial Director & Publisher [email protected] www.thedrinksbusiness.com Auflage: 8.500 Drinks International (monatlich) Auflage: 9.500 Felicity Murray, Editor [email protected] www.drinksint.com 557 Vereinigtes Königreich Konsumentenmagazine Decanter (monatlich) Auflage: 40.000 Amy Wislocki, Editor [email protected] www.decanter.com Wine & Spirit (monatlich) Auflage: 35.000 David Williams, Editor [email protected] www.wine-spirit.com Imbibe Auflage: 12,000 Chris Losh, Editor [email protected] www.imbibemagazine.co.uk BBC Good Food Magazine (monatlich) Auflage: 310.000 Robert Clark, Editor [email protected] www.bbcgoodfood.com 14. Interessante Websites Wine Portal www.internetwineguide.com Tastings & Veranstaltungen www.wsta.co.uk Weineinkauf www.wine-searcher.com www.wine-auctions.co.uk Multiple Grocer Websites MARKS & SPENCER SAINSBURY’S SUPERMARKETS TESCO STORES WAITROSE www.marks-and-spencer.co.uk www.sainsburys.co.uk www.tesco.co.uk www.waitrose.co.uk Off Licences THRESHER GROUP MAJESTIC WINE WAREHOUSE ODDBINS www.threshergroup.co.uk www.majestic.co.uk www.oddbins.com Fine Wine Retailers FORTNUM & MASON HARRODS BERRY BROS & RUDD www.fortnumandmason.com www.harrods.com www.bbr.com Wine Co-operative www.thewinesociety.com 558 Vereinigtes Königreich Weinjournalisten Tim Atkin http://timatkin.com/ Susy Atkins www.susyatkins.co.uk Fiona Beckett www.foodandwinematching.co.uk Oz Clarke www.ozclarke.com Malcolm Gluck www.superplonk.com Jamie Goode www.wineanorak.com Rose Murray-Brown www.rosemurraybrown.co.uk Giles MacDonagh www.newstatesman.com/writers/giles_macdonagh Jane MacQuitty www.timesonline.co.uk/tol/life_and_style/food_and_drink/wine/ Jancis Robinson: www.jancisrobinson.com 559