Gracher Infoletter Reverse

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Reverse-Factoring
- Alternative Unternehmensfinanzierung für den Mittelstand –
Beim Reverse-Factoring handelt es sich um ein „umgekehrtes“ Factoringverfahren.
Initiator ist nicht – wie beim herkömmlichen Factoring üblich – der Lieferant, sondern der
Abnehmer.
Hauptintention für den Kunden ist eine flexible und bankenunabhängige
Einkaufsfinanzierung.
Herzogenbuscher Straße 54 ∙ 54292 Trier ∙ Telefon: +49 (0) 6 51 9 81 27 – 0 ∙ www.gracher.de ∙ [email protected]
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Grundmodell Einkaufsfinanzierung
4. Bezahlung der Rechnung
Lieferant
Nach z. B. 2. Tagen (evtl. unter
Abzug von Skonto)
Factor
5. Zahlung der Forderung nach vereinbartem Zahlungsziel (max. 120 Tage)
Kunde
3. Änderung der Forderung (innerhalb von 5 Tagen nach Rechnungsstellung)
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Reverse-Factoring Ansätze
Woran erkenne ich, ob der Reverse-Ansatz für mein Unternehmen passt?
 Konzentration auf einen oder wenige Lieferanten
 Aäquates Einkaufsvolumen mit den relevanten Lieferanten
 Gute Bonität meines eigenen Unternehmens
 Wunsch nach einer flexiblen und bankenunabhängigen Einkaufsfinanzierung
 Teure KK-Linie bei meiner Hausbank
 Wachstumsphase bzw. knappe KK-Linien
 Bereitschaft, gemeinsam mit Kreditoren und dem Factor das Modell
umzusetzen
 Kürzere Zahlungsziele auf der Kreditorenseite als Debitorenseiten
Liquiditätsbedarf
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5. Reverse-Factoring-Vorteile
Vorteile für die Abnehmer/Kunden
 Günstige Liquidität durch längere Einkaufszahlungsziele
 Evtl. Skontoerträge durch „sofortige“ Lieferantenbezahlung (added value)
 Stärkung der Stellung gegenüber Lieferanten (added value)
 Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung statt Bankverbindlichkeiten
 Höhere Unabhängigkeit von Kreditinstituten
Vorteile für die Lieferanten:
 Kaufpreiszahlung zu 100 Prozent innerhalb von max. 5 Werktagen
 Tausch des Debitorenrisikos von Kunden auf CF
 Einfacheres Verfahren im Exportgeschäft
 Abnehmer zahlen i .d. R. für das Verfahren
 Bilanzentlastung, da echter Forderungsverkauf (True Sale)
 Falls bisher eigene Kreditversicherung besteht: ggf. Reduzierung der Prämie
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