Steuern sparen mit der LVM-Basis

Basis-Rente
Beste Aussichten für Ihre Zukunft:
Steuern sparen mit der LVM-Basis-Rente
Schließen Sie Ihre Versorgungslücke
mit der LVM-Basis-Rente
Auch dem Staat ist längst klar, dass in den meisten Fällen die gesetzliche Rente für
die Altersvorsorge nicht mehr ausreicht. Der gewohnte Lebensstandard kann nicht
gehalten werden. So entsteht im Ruhestand – gerade dann, wenn man endlich
mehr Zeit für die schönen Dinge des Lebens hat – eine Versorgungslücke. Um dem
entgegenzusteuern, fördert der Staat unterschiedliche Formen einer zusätzlichen
privaten Altersversorgung, unter anderem durch attraktive Steuervergünstigungen.
Ob als Selbstständiger, Angestellter oder Beamter: Mit der LVM-Basis-Rente können
Sie diese Steuervorteile optimal nutzen.
Für Angestellte genau das
Richtige...
... und für Selbstständige
ebenso
Wie gut sind Sie im Alter
wirklich abgesichert?
Als gut verdienender Angestellter können
Sie die Steuervorteile der LVM-BasisRente nutzen (siehe Seite 3). Denn
während eines engagierten Berufslebens
entwickelt sich das Einkommen, aber
auch die Steuerlast meist überdurchschnittlich. Und wie sieht es im Alter
aus? Dort steht Ihnen die gesetzliche
Rente zu. Diese beträgt im Durchschnitt
nach 45 Beitragsjahren zum Rentenbeginn rund 41 Prozent des Bruttoeinkommens.
Auch als Selbstständiger oder Freiberufler können Sie mit der LVM-Basis-Rente
Steuervorteile optimal nutzen (siehe
Seite 3). Zudem haben Sie im Alter oft
geringe oder gar keine Versorgungsansprüche. Erfahrungsgemäß ist die
Versorgungslücke bei Ihnen deshalb
deutlich größer. Wenn Sie aber heute
vorsorgen, müssen Sie im Alter nicht
verzichten.
Seit dem Jahr 2005 erhalten Versicherte
ab dem 27. Lebensjahr und mit mindestens 5 Versicherungsjahren jedes
Jahr eine Renteninformation von der
Deutschen Rentenversicherung (DRV),
die sie über ihre aktuellen Rentenanwartschaften informiert. Haben Sie
schon zusätzlich privat für Ihr Alter
vorgesorgt? Welche Lücke sollten Sie
noch schließen? Gemeinsam mit Ihrer
LVM-Vertrauensfrau oder Ihrem LVMVertrauensmann berechnen wir Ihnen
gern Ihre persönliche Versorgungslücke.
Altersvorsorge bei Angestellten
Brutto
100 %
3.500 €
Altersvorsorge bei Selbstständigen
Einkommen/
Gewinn
100 %
Versorgungslücke
Netto
2.110 €
675€
Versorgungslücke
Rente nach 45
max.
41 % Versicherungs1.435 € jahren
Ledig, Steuerklasse I
?
Rente nach 45
Versicherungsjahren
Dass jeder privat vorsorgen sollte, um
die Lücke zu schließen, sagt auch die
Deutsche Rentenversicherung:
„... Da die Rent
en im Vergleich
zu den
Löhnen künftig
immer geringer
steigen
werden und sich
somit die später
e
Lücke zwischen
Rente und Erw
erbseinkommen ve
rgrößert, wird
eine
zusätzliche Abs
icherung für da
s Alter
wichtiger („Vers
orgungslücke“)
.
Bei der
ergänzenden A
ltersvorsorge so
llt
en Sie
– wie bei Ihrer
zu erwartenden
Rente –
den Kaufkraftv
erlust beachten
...“
Auszug Rentenin
formation DRV
2
Finanzielle Vorteile durch Steuerersparnis
Hohe steuerliche Förderung
der Beiträge
Der große Vorteil der LVM-Basis-Rente
ist die Steuerersparnis. Denn Beiträge
zur Basis-Rente können bis zu einer
Höhe von 22.767 Euro (45.534 Euro
bei zusammen veranlagten Ehegatten/
eingetragenen Lebenspartnern) pro
Jahr als Altersvorsorgeaufwendungen
(Sonderausgaben) steuerlich geltend
gemacht werden.
Selbstständige
Sie, als Selbstständiger, können diesen
Betrag in der Regel voll ausschöpfen. Er
reduziert sich jedoch, wenn Sie Beiträge
in die gesetzliche Rentenversicherung,
berufsständische Versorgungswerke
oder die Landwirtschaftliche Alterskasse
einzahlen.
Geringe Besteuerung der
Renten
Wie die Rente aus der gesetzlichen
Rentenversicherung, sieht auch die
Basis-Rente nur eine Rentenzahlung vor.
Diese muss natürlich später versteuert
werden. Man spricht hier von der sogenannten „nachgelagerten“ Besteuerung.
Der Vorteil: Die Rente muss bei Rentenbeginn vor 2040 nur anteilig versteuert
werden. Personen, die im Jahr 2016 in
Rente gehen, müssen beispielsweise
nur 72 Prozent Ihrer Rente versteuern.
Dieser Prozentsatz erhöht sich ebenfalls
jährlich bis 2020 um 2 Punkte, danach
weiter jedes Jahr um 1 Punkt, sodass im
Jahr 2040 100 Prozent erreicht sind.
Steigende steuerliche Absetzbarkeit der Beiträge
100 %
100 %
80 %
82%
60 %
40 %
20 %
0%
2016
2025
Angestellte
Als Angestellter zahlen Sie regelmäßig
in die gesetzliche Rentenversicherung
ein. Bei Ihnen reduziert sich der Höchstbetrag von 22.767 Euro bzw. 45.534
Euro um den Gesamtbeitrag (Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteil) Ihrer
gesetzlichen Rentenversicherung.
So viel ist absetzbar
Im Jahr 2016 können 82 Prozent der
Beiträge zur Basis-Rente von der Steuer
abgesetzt werden. Das bedeutet für
Singles bis zu 18.668 Euro (22.767 Euro
x 82 Prozent), für Verheiratete und
eingetragene Lebenspartner sogar bis zu
37.337 Euro (45.534 Euro x 82 Prozent).
Der Prozentsatz erhöht sich jährlich
um 2 Punkte, sodass im Jahr 2025
100 Prozent erreicht sind.
Steigende Besteuerung der Renten
100 %
100 %
80 %
72%
60 %
40 %
20 %
0%
2016
2020
Wie hoch Ihre tatsächliche Steuerlast
für die Rente aus der LVM-Basis-Rente
ist, hängt davon ab, wie hoch Ihr zu
versteuerndes Einkommen dann ist. Im
Regelfall ist Ihr persönlicher Steuersatz
im Alter aber geringer als heute.
2040
Daher haben Sie mit der LVM-BasisRente heute eine hohe Steuerersparnis auf Ihre eingezahlten Beiträge
und müssen die Rente nur gering
versteuern.
3
Jetzt Steuern sparen und fürs Alter vorsorgen
Claudia, 45 Jahre, Angestellte
Claudia ist 45 Jahre alt, ledig und von Beruf kaufmännische Angestellte. Ihr
Bruttoeinkommen liegt bei 42.000 Euro im Jahr. Sie hat einen Grenzsteuersatz von
33 Prozent. Claudia zahlt monatlich einen Beitrag von 200 Euro in ihre LVM-BasisRente, durch die Steuerersparnis liegt ihr Nettoaufwand aber nur bei 146 Euro.
Aus Claudias Einzahlungen und der guten Verzinsung der LVM ergibt sich ab dem
67. Lebensjahr für sie eine Gesamtrente in Höhe von monatlich 330 Euro*.
Thomas, 45 Jahre, Selbstständiger
Der selbstständige Unternehmer Thomas ist 45 Jahre alt. Sein zu versteuerndes
Jahreseinkommen schwankt von Jahr zu Jahr etwas, liegt aber bei ca. 80.000 Euro.
Er hat einen Grenzsteuersatz von 42 Prozent. Thomas plant 3 Mal in den Jahren
2016, 2020 und 2025 jeweils 22.767 Euro in die LVM-Basis-Rente einzuzahlen. Aus
diesen Einzahlungen und der guten Verzinsung der LVM ergibt sich für ihn ab dem
67. Lebensjahr eine Gesamtrente von 522 Euro* pro Monat.
Hans, 65 Jahre, angehender Rentner
Hans ist 65 Jahre alt, verheiratet und wird in diesem Jahr Rentner. Den eigenen
Handwerkerbetrieb führt künftig sein Sohn weiter. Aus einer LVM-Lebensversicherung hat er gerade 45.534 Euro ausgezahlt bekommen. Diese Summe möchte
er gern in eine Sofortrente umwandeln, daher zahlt er einmalig das Geld in eine
LVM-Basis-Rente ein. Das hat gleich 2 Vorteile für Hans:
1. In diesem Jahr hat er als Unternehmer noch einen hohen Steuersatz von
40 Prozent. Von den 45.534 Euro kann er mit der Basis-Rente gleich 82 Prozent,
also 37.337 Euro, steuerlich absetzen. Das Finanzamt erstattet ihm daraufhin
ca. 14.934 Euro zurück.
2. V
on den 210 Euro monatlicher Rente muss er nur 72 Prozent, also etwa
151 Euro, mit seinem zukünftig geringeren Steuersatz als Rentner von z. B.
25 Prozent versteuern. Das macht dann nur ca. 37 Euro Steuer.
* Die Renten wurden mit dem aktuellen Tarif und der Gewinnbeteiligung des Jahres 2016 berechnet und können für die Zukunft nicht
garantiert werden. Einzelheiten entnehmen Sie bitte unserer Modellrechnung, die wir Ihnen gern individuell für Sie berechnet aushändigen.
4
So wirkt sich die steuerliche Förderung auf Claudias Nettoaufwand aus:
Im Jahr 2016
Im Jahr 2020
Ab dem Jahr 2025
200 €
200 €
200 €
164 €
180 €
200 €
82 %
90 %
100 %
ca. 54 €
ca. 59 €
ca. 66 €
146 €
141 €
134 €
Im Jahr 2016
Im Jahr 2020
Im Jahr 2025
22.767 €
22.767 €
22.767 €
18.668 €
20.490 €
22.767 €
82 %
90 %
100 %
ca. 7.840 €
ca. 8.605 €
ca. 9.562 €
14.927 €
14.162 €
13.205 €
Monatlicher Beitrag zur LVM-Basis-Rente
Steuerlich abzugsfähig
Steuerersparnis
Monatlicher Nettoaufwand
So wirkt sich die steuerliche Förderung auf Thomas’ Nettoaufwand aus:
Beitrag zur LVM-Basis-Rente
Steuerlich abzugsfähig
Steuerersparnis
Jährlicher Nettoaufwand
So wirkt sich die steuerliche Förderung auf Hans’ Nettoaufwand aus:
Im Jahr 2016
Einmaliger Beitrag zur LVM-Basis-Rente
Steuerlich abzugsfähig
Steuerersparnis
Einmaliger Nettoaufwand
45.534 €
37.337 €
82 %
ca. 14.934 €
30.600 €
5
Was genau spricht für eine LVM-Basis-Rente?
Das wohl stärkste Argument für die LVM-Basis-Rente ist die hohe Steuervergünstigung,
mit der sich der Staat an Ihrer Altersvorsorge beteiligt (siehe Seite 3).
Aber auch die weiteren Vorteile der LVM-Basis-Rente sprechen für sich:
\ Garantierte Rente, die sich durch
die attraktive Gewinnbeteiligung
erhöhen kann
\Lebenslange Sicherheit: Die BasisRente wird gezahlt, egal wie alt Sie
werden
\Variable Beitragszahlungen je nach
Vertragsgestaltung innerhalb bestimmter Grenzen möglich: besonders
für Selbstständige mit schwankendem Einkommen ein wichtiges
Argument
\Wenn Sie vor Rentenbeginn versterben sollten, werden Ihre bereits eingezahlten Beiträge als Rente an Ihren
Ehepartner, Ihren eingetragenen
Lebenspartner oder Ihre kindergeldberechtigten Kinder gezahlt
\Ideal für Späteinsteiger: Einmalbeträge (z. B. aus einem Hausverkauf,
einer Lebensversicherung oder einer
Erbschaft) können – auch über Jahre
gestaffelt – eingezahlt werden
\Entscheidungsspielräume für Ihren
Ausstieg: Entscheiden Sie, wann – ab
dem 62. Lebensjahr – Ihre Rentenzahlung beginnen soll
\Die LVM-Basis-Rente ist Hartz IV-/
insolvenzsicher bis zum Rentenbeginn und wird bis dahin nicht auf das
Arbeitslosengeld II angerechnet
6
\Um Gehaltssteigerungen und Inflation auszugleichen, bieten wir Ihnen
regelmäßig eine Erhöhung Ihrer
Einzahlung und damit auch Ihrer
späteren Rente an
\Aus Ihrer späteren Rente zahlen Sie als
Pflicht- oder Privatversicherter keine
Beiträge zur Krankenversicherung
Sie haben die Wahl
Jetzt müssen Sie sich nur noch entscheiden, welche Variante am besten zu Ihnen
passt und ob Sie eine zusätzliche Absicherung wünschen. Ihre LVM-Vertrauensfrau
oder Ihr LVM-Vertrauensmann berät Sie hierzu gern!
3 Varianten zur Auswahl
\LVM-Basis-Rente mit Garantiezins
Bei dieser Rentenversicherung
erhalten Sie für Ihre Beiträge eine
garantierte Rente, die sich durch
die jährliche Gewinnbeteiligung
erhöhen kann.
\LVM-Basis-Rente mit Anlage
in Fonds
Diese LVM-Basis-Rente vereint die
Rendite-Chancen einer modernen
Kapitalanlage mit den Vorteilen einer
Rentenversicherung.
Besonders attraktiv:
LVM-Fonds-Rente mit TrendInvest
Diese Anlagestrategie ist eine kluge
Wahl, um Rendite-Chancen zu
nutzen und längere Verlustphasen zu
vermeiden – mit Aufwärtstrend und
Sicherungsleine.
\LVM-Basis-Rente mit flexibler
Beitragszahlung
Diese Variante bietet viele Gestaltungsmöglichkeiten beim Aufbau
Ihrer Altersvorsorge. Hier werden zusätzliche Einzahlungen zu garantierter Rente. Sie können entscheiden, ob
wir Ihr Kapital zu einem garantierten
Zinssatz vermehren oder ob Sie die
Rendite-Chancen einer Fondsanlage
nutzen möchten.
Zusätzliche Absicherung:
\Berufsunfähigkeitsvorsorge
Können Sie sich vorstellen nicht mehr
arbeiten zu können? Für die meisten
Berufstätigen ist die Arbeitskraft
die einzige Einkunftsquelle für den
Lebensunterhalt und die schönen
Dinge des Lebens. Sichern Sie sich für
diesen Fall ab.
Wichtig ist zumindest eine Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit einzuschließen. Dann zahlen wir die Beiträge für Ihre LVM-Basis-Rente weiter,
wenn Sie berufsunfähig werden.
\Witwer-/Witwenversorgung
Denken Sie auch an Ihren Ehepartner
oder Ihren eingetragenen Lebenspartner und sichern Sie ihn ab.
Dies können Sie am besten sofort
mitversichern oder noch vor Ihrem
Rentenbeginn.
\Rentengarantiezeit
Sollten Sie nach Rentenbeginn in
der vereinbarten Rentengarantiezeit
versterben, zahlen wir eine Rente
an Ihren Ehepartner, Ihren eingetragenen Lebenspartner oder Ihre
kindergeldberechtigten Kinder.
7
Im Vergleich ganz vorn!
Die LVM Versicherung wird in unabhängigen Ratings regelmäßig ausgezeichnet.
Zum Beispiel von der WirtschaftsWoche (42/2016) oder Assekurata (09/2016).
Das soll auch so bleiben. Für uns. Für Sie.
Mit dieser Broschüre möchten wir Ihnen einen ersten Überblick über die Versicherungsleistungen geben. Dieser erhebt keinen Anspruch auf Vollständigkeit.
Grundlage für den Versicherungsschutz sind die bei Vertragsschluss gültigen
tarifbezogenen Versicherungsbedingungen.
Zertifizierung
Die LVM-Basis-Rente ist seit dem 14. Juni 2010 mit den Zertifizierungsnummern 004997 (R1/R2), 004998 (R5), 004999 (R3kf) und 005000 (R3k) von
der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) zertifiziert.
Bedarfsgerechte Vorsorge
braucht fachkundige Beratung.
In der LVM-Versicherungsagentur
in Ihrer Nähe erhalten Sie beides.
Oder rufen Sie uns an:
Zentrale Kundenbetreuung
Mo. – Fr. von 8.00 – 20.00 Uhr
kostenfrei: 0800 5 86 37 33
W 8111 (10/2016)
LVM Versicherung
Kolde-Ring 21
48126 Münster
www.lvm.de