The Role of Business Intelligence in Compliance at the

Inteligência Empresarial
na Agência Canadense da Receita (CRA, sigla em inglês)
Assembleia geral do CIAT, 2014
Rio de Janeiro, Brasil
Contexto
Dados
Informações
Inteligência
Melhores
decisões
Eficaz
+
Eficiente
 A quantidade e disponibilidade dos dados de entrada está crescendo rapidamente
 Oportunidade: aproveitar a tecnologia para
ter acesso, integrar e analisar os dados, visando
criar conhecimentos processáveis e ideias
 A IE (Inteligência Empresarial) ajuda a
concentrar-se em intervenções de baixo custo,
tanto para o serviço como para cumprimento
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IE antiga
IE atual
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A CRA na
escala de maturidade da IE
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Componentes básicos da inteligência
empresarial (IE)
Dados
Informações
Inteligência
Melhores
decisões
Eficaz
+
Eficiente
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Base de uma empresa:
quatro elementos
1. COMPROMISSO
• Visão renovada (Vision 2020) – destaca a prioridade da IE
• Investimento estratégico em IE
• Desenvolvimento da estratégia da IE – metas, iniciativas
• Aceita como uma contribuição necessária para a adoção de decisões a todos os níveis
2. DADOS
• Diferem no seu propósito,
formato, armazenamento,
etc.
• Bons metadados
• Novo ambiente de
metadados – mais barato
que uma atualização
• Administradores de dados
para gerenciar os dados
como ativo empresarial
3. INFRAESTRUTURA
4. PESSOAS
• Infraestrutura = Plataforma +
Ferramentas de IE
• Conjunto de habilidades em
matemática, informática e
negócios
em demanda
• Integrar para abranger a
sequência do cumprimento
• Cerca de 65.000 elementos
de dados
• Centro de Perícia
• Mais de 60 depósitos
de dados
• Intercâmbio de melhores
práticas e lições aprendidas
• Mais de 5.000 usuários
• Conservar as ferramentas
existentes de IE, estudar as
opções de novas
ferramentas
• Aprendizado e
experimentação contínuos
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Integração
 Se bem que os jogadores estrela possam ser úteis, há elementos da
infraestrutura da IE que devem otimizar-se reciprocamente em toda a equipe
empresarial
 Os dados, a infraestrutura e as pessoas trabalham em equipe para alcançar
a meta de maneira eficaz
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Integração
(cont.)
 Modelo tradicional: programas/sistemas desenhados e executados
em silos
 Sistemas criados sem levar em consideração o intercâmbio de dados
 Dados dinâmicos que se atualizam continuamente; diferentes prazos;
baseados nos impostos anuais ou baseados em casos; outros desafios
 A capacidade para entender e influenciar o comportamento dos
contribuintes é facilitada pela integração
 É necessário uma visão integrada dos contribuintes para gerenciar
conjuntamente todas as atividades de serviço e cumprimento –
interações via Web, cartas, execução, recurso, etc.
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Aplicação: Estudo prático e enfoque
da criação de modelo
 Estudo prático para estudar o alcance das variáveis de
interesse – os resultados informam o desenvolvimento de
modelos
 Exemplo 1: Seguimento de insolvências em conjunto
• Diagramas de decisões para determinar quais
os declarantes que declararam previamente situação
de falência e que poderão voltar
a repetir o caso
• Mais de 100.000 contribuintes previamente
insolventes na população alvo
• Cerca de 570 variáveis como possíveis fatores
determinantes
• Resultado: Probabilidades atribuídas a pessoas
previamente em situação de falência,
classificadas/agrupadas por prioridade
de seguimento
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Aplicação: Estudo prático e enfoque
da criação de modelo
 Exemplo 2: Extensão a novas pessoas inscritas
• Determinar quais as novas empresas que respondem à extensão/reuniões
• Novas pessoas inscritas atribuídas durante 23 meses ao grupo de controle ou para
assistirem a reuniões, visando discutir suas responsabilidades
• Resultado: Efeito significativo sobre o cumprimento referente ao imposto sobre
sociedades (apresentação, declaração de rendas); efeito menor sobre
o cumprimento referente ao imposto sobre a folha de pagamento
 Lição: Os projetos de pesquisa a longo prazo podem apresentar resultados;
é adequado investir em alguns, além dos projetos com metas a curto prazo
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Conclusões sustentadas sobre cumprimento –
Todas as campanhas
Cumprimento permanente

Um maior contato com os contribuintes tem um impacto positivo sobre o cumprimento
O que aprendemos até agora…
 As ferramentas e a infraestrutura devem estar construídas horizontalmente e ser acessíveis
 A gerência de dados não é apenas uma responsabilidade da área das TI – é necessário haver
pessoas em todos os setores de atividade que sejam responsáveis por manter a relevância
dos metadados
 Deverá haver pessoal qualificado – a abordagem do Centro de Perícia baseada nas equipes
deve fazer parte da estratégia de transição, porque é muito raro encontrar pessoas que
tenham todas as habilidades
 É necessário haver investimentos sustentados
e tolerância para riscos para que os
projetos a longo prazo produzam resultados
 A migração é um processo complexo;
usar um processo de investimento
estratégico formal para gerenciar a IE
como uma carteira holística
 Muitas vezes, o valor é incrementado
de maneira gradual – não aspire nem
espere que haja um “big bang”
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