Planilha de Custos Preenchida pela Administração

SERVIÇO DE PORTARIA NOTURNO
Regime de Tributação: Lucro Real c/Conta Vinculada
ANEXO III
PLANILHA DE CUSTOS E FORMAÇÃO DE PREÇOS PREENCHIDA
Nº Pregão:
Nº do processo:
02/2015
23365.000028.2015-06
DADOS BÁSICOS
A
Data de apresentação da proposta (dia/mês/ano)
B
Município/UF
dd/mm/aaaa
Feliz/RS
C
Tipo de serviço
Portaria
D
Número de meses de execução contratual
12
IDENTIFICAÇÃO DO SERVIÇO
Tipo de Serviço
Unidade
Quantidade (m²)
Posto
1
POSTO NOTURNO DE PORTARIA
12 horas, de segunda-feira a domingo, das 18 às 06 horas
envolvendo 2 (dois) Porteiros em turnos de 12 (doze) x 36 (trinta e seis) horas.
ANEXO A
DADOS COMPLEMENTARES
Tipo de serviço
Portaria
Salário normativo da categoria profissional
R$ 924,00
Categoria profissional
Porteiro - CBO 5174
Período do Acordo, Convenção ou Dissídio
01/02/14 a 31/01/16
Quantidade de Auxiliares de Segurança por Posto
2
MÓDULO 1 - COMPOSIÇÃO DA REMUNERAÇÃO
A
Salário-base
B
Adicional de Risco de Vida
D
D
C
E
D
D
R$
924,00
R$
92,40
R$
94,50
R$
121,53
R$
129,60
R$
27,72
R$
105,47
R$
95,77
Total da Remuneração R$
1.590,99
10,00%
Hora-Extra 50%
Média 15 horas-extras por mês, conforme cláusula oitava da CCT.
Hora Reduzida Noturna Extra
Considerado 19,29 horas/mês, conforme cláusula oitava da CCT.
Adicional Noturno
20,00%
Considerado 154,29 horas/mês, conforme cláusula oitava da CCT.
Pagamento em dobro em feriados devido à Súmula TST nº 444
Considerado 12 feriados por ano na FELIZ/RS (9 nacionais + 1 estadual + 2 municipais) = 12 feriados / 12
meses = 1 feriado por mês/2 vigilantes = 6 horas
Intervalo Intrajornada
Cálculo:[(SB+PERI)/220*1,5(hora extra 50%)] X 15,22dias
Integração DSR - Descanso Semanal Remunerado
20% sobre os adicionais.
Nota: Valores mensais por empregado;
MÓDULO 2 - BENEFÍCIOS MENSAIS E DIÁRIOS
A
Transporte
A.1) Valor da passagem do transporte coletivo intermunicipal do
município mais próximo:
A.2) Quantidade de passagens por dia por empregado:
R$
4,05
2
R$
67,84
Cálculo: [(2xVTxMDT)-(6%xSB)] ---> MDT (Média Mensal de dias de trabalho) = 15,22
B
Auxílio Alimentação
R$ 14,00
R$
170,46
Total de Benefícios Mensais e Diários R$
238,30
Cálculo: [(MDTxVA)-20%]
Nota: o valor informado deverá ser o custo real do insumo (descontado o valor eventualmente pago pelo empregado).
MÓDULO 3: INSUMOS DIVERSOS
A
Uniformes
R$
B
Materiais
R$
2,86
Total de insumos diversos R$
32,45
20,00% R$
318,20
1,50% R$
23,86
15,91
29,58
Nota: Valores mensais por empregado;
MÓDULO 4: ENCARGOS SOCIAIS E TRABALHISTAS
4.1 - Encargos Previdenciários, FGTS e outras contribuições
A
INSS
B
SESI ou SESC
C
SENAI ou SENAC
1,00% R$
D
INCRA
0,20% R$
3,18
E
Salário educação
2,50% R$
39,77
F
FGTS
8,00% R$
127,28
5,4000% R$
85,91
G
Seguro acidente de trabalho
RAT
FAP
3%
1,8000
Cálculo: % do RAT x FAP (Fator Acidentário de Prevenção de cada empresa)
H
SEBRAE
TOTAL
0,60% R$
9,55
39,2000% R$
623,67
R$
132,58
Nota: Percentuais incidentes sobre a Remuneração;
4.2 - 13º (Décimo Terceiro) salário
13º (décimo terceiro) Salário
A
Obs.: Obrigatória a cotação de 8,33% (= Rem/12) sobre o valor do Módulo 1 - Composição da
remuneração, conforme art. 19-A e Anexo VII da IN 2/08
B
Incidência dos encargos previstos no submódulo 4.1 sobre 13º salário
R$
51,97
TOTAL R$
184,55
R$
1,18
4.3 - Afastamento maternidade
A
B
Afastamento maternidade
Cálculo: {[(Rem+1/3Rem)/12]x(4/12)}x2%
Incidência dos encargos do submódulo 4.1 sobre o afastamento maternidade
R$
0,46
TOTAL R$
1,64
R$
7,95
R$
0,64
R$
3,82
R$
30,94
R$
12,13
R$
75,73
TOTAL R$
131,21
R$
192,51
R$
22,10
4.4 - Provisão para rescisão
A
B
C
D
E
Aviso-prévio indenizado
Cálculo: (Rem/12)x(36/30)x5% de rotatividade anual
Incidência do FGTS sobre o aviso-prévio indenizado
Multa sobre o FGTS e contribuições sociais sobre o aviso-prévio indenizado
Obrigatória a cotação de 0,24% sobre o valor do Módulo 1 - Composição da remuneração, conforme art.
19-A e Anexo VII da IN 2/08 (0,24% + 4,76% = 5%)
Aviso-previo trabalhado
Cálculo: [(Rem/30)x7]/12 meses do contrato para 100% dos empregados
Incidência dos encargos do submódulo 4.1 sobre o aviso-prévio trabalhado
Multa sobre o FGTS e contribuições sociais sobre o aviso-prévio trabalhado
F
Obrigatória a cotação de 4,76% sobre o valor do Módulo 1 - Composição da remuneração, conforme art.
19-A e Anexo VII da IN 2/08 (0,24% + 4,76% = 5%)
4.5 - Custo de reposição do profissional ausente
Férias e terço constitucional
A
B
Obrigatória a cotação de 12,10% sobre o valor do Módulo 1 - Composição da remuneração, conforme art.
19-A e Anexo VII da IN 2/08 (Férias + Adicional = 12,10% = 9,075% + 3,025%)
Ausência por doença
Cálculo: [(Rem/30)x5dias]/12
C
D
E
Licença-paternidade
R$
0,33
R$
13,08
R$
0,52
R$
228,54
R$
89,59
TOTAL R$
318,13
Cálculo: {[(Rem/30)x5dias]/12}x1,5%
Ausências legais
Cálculo: [(Rem/30)x2,96dias]/12
Ausência por acidente de trabalho
Cálculo: {[(Rem/30)x15dias]/12}x0,78%
SUBTOTAL
F
Incidência dos encargos do submódulo 4.1 sobre o custo de reposição do profissional ausente
QUADRO RESUMO - Módulo 4 - Encargos sociais e trabalhistas
4.1
Encargos previdenciários, FGTS e outras contribuições
R$
623,67
4.2
13º (décimo terceiro) salário
R$
184,55
4.3
Afastamento maternidade
R$
1,64
4.4
Custo de rescisão
R$
131,21
4.5
Custo de reposição do profissional ausente
R$
318,13
TOTAL R$
1.259,20
MÓDULO 5 - CUSTOS INDIRETOS, LUCRO E TRIBUTOS
BASE DE CÁLCULO
%
VALOR
CUSTOS INDIRETOS
A
B
Base de Cálculo: (Total da Remuneração + Total dos Benefícios
Mensais e Diários + Total de Insumos Diversos + Total do QuadroResumo do Módulo 4 de Encargos Sociais e Trabalhistas)
R$
3.120,94
6,00%
R$
187,26
LUCRO
Base de Cálculo: (Total da Remuneração + Total dos Benefícios
Mensais e Diários + Total de Insumos Diversos + Total do Quadroresumo do Módulo 4 de Encargos Sociais e Trabalhistas + Custos
Indiretos)
R$
3.308,20
6,79%
R$
224,63
TRIBUTOS
R$
3.532,83
291,62
6,65%
R$
a) PIS
0,65%
R$
28,50
b) COFINS
3,00%
R$
131,56
C2 - Tributos Estaduais
(especificar)
0,00%
R$
-
C3 - Tributos Municipais
a) ISSQN
3,00%
R$
131,56
C1 - Tributos Federais
C
Base de Cálculo: (Total da Remuneração + Total dos Benefícios Mensais e Diários + Total de Insumos Diversos + Total do Quadroresumo do Módulo 4 de Encargos Sociais e Trabalhistas + Custos Indiretos + Lucro)
TOTAL
19,44%
R$
703,51
Nota 1: Custos indiretos, lucro e tributos por empregado.
Nota 2: O valor referente a tributos é obtido aplicando-se o percentual sobre o valor do faturamento.
Nota 3: IRPJ e CSLL (Não incluir esses tributos em face da proibição contida no item 9.1 do Acórdão TCU nº 950/2007-Plenário).
ANEXO B
Mão de obra vinculada à execução contratual
A
Módulo 1 - Composição da remuneração
R$
1.590,99
B
Módulo 2 - Benefícios mensais e diários
R$
238,30
C
Módulo 3 - Insumo diversos (uniformes, materiais, equipamentos e outros)
R$
32,45
D
Módulo 4 - Encargos sociais e trabalhistas
R$
1.259,20
R$
3.120,94
E
Módulo 5 - Custos indiretos, lucro e tributos
Subtotal (A + B + C + D)
R$
703,51
Valor total por empregado R$
Valor total por POSTO R$
3.824,45
7.648,90
ANEXO C
VALOR MENSAL DOS SERVIÇOS
Áreas Internas
QUANTIDADE DE
POSTOS
ESCALA DE TRABALHO
POSTO NOTURNO DE PORTARIA
12 horas, de segunda-feira a domingo, das 18 às 06 horas envolvendo
2 (dois) Porteiros
em turnos de 12 (doze) x 36 (trinta e seis) horas.
Valor Mensal do Serviço
1
PREÇO MENSAL
POR POSTO
R$
R$
7.648,90
SUBTOTAL
R$
7.648,90
7.648,90
Número de Meses do Contrato
12
Valor Global da Proposta
R$
91.786,80
MATERIAIS, MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS ALOCADOS NA EXECUÇÃO CONTRATUAL
UNIFORMES
Item
Descrição
Quantidade
Anual por
Posto
Unidade
R$ Unit.
R$ Total
1
Calça
6
Unid.
25,00
150,00
2
Camisa de mangas compridas e curtas
6
Unid.
25,00
150,00
3
Sapatos/Botinas
6
Par
40,00
240,00
4
Quepe ou boné com emblema
2
Unid.
15,00
30,00
5
Jaqueta ou japona para o frio
2
Unid.
60,00
120,00
6
Capa de chuva
2
Unid.
10,00
20,00
Total Anual
710,00
Total Mensal
59,17
Total Mensal por Empregado
29,58
MATERIAIS
Item
Descrição
Quantidade
Anual por
Posto
Unidade
R$ Unit.
R$ Total
7
Livro de ocorrências
1
Unid.
28,68
8
Lanterna Recarregável
1
Unid.
40,00
28,68
40,00
Total Anual
68,68
Total Mensal
5,72
Total Mensal por Empregado
2,86