ITR 1T13
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ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 Índice Dados da Empresa Composição do Capital 1 DFs Individuais Balanço Patrimonial Ativo 2 Balanço Patrimonial Passivo 3 Demonstração do Resultado 4 Demonstração do Resultado Abrangente 5 Demonstração do Fluxo de Caixa 6 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido DMPL - 01/01/2013 à 31/03/2013 7 DMPL - 01/01/2012 à 31/03/2012 8 Demonstração do Valor Adicionado 9 Comentário do Desempenho 10 Notas Explicativas 12 Pareceres e Declarações Relatório da Revisão Especial - Sem Ressalva 24 Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 25 Declaração dos Diretores sobre o Relatório dos Auditores Independentes 26 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 Dados da Empresa / Composição do Capital Número de Ações (Unidades) Trimestre Atual 31/03/2013 Do Capital Integralizado Ordinárias 400.000 Preferenciais 147.945 Total 547.945 Em Tesouraria Ordinárias 0 Preferenciais 0 Total 0 PÁGINA: 1 de 26 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 31/03/2013 Exercício Anterior 31/12/2012 1 Ativo Total 1.01 Ativo Circulante 15.222.845 15.180.414 8.531.528 8.158.285 1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 4.003.602 3.797.031 1.01.03 Contas a Receber 3.247.035 2.966.253 1.01.03.01 Clientes 3.233.285 2.955.518 3.301.608 3.023.841 -68.323 -68.323 1.01.03.01.01 Contas a receber 1.01.03.01.02 Provisão para créditos incobráveis 1.01.03.02 Outras Contas a Receber 13.750 10.735 1.01.06 Tributos a Recuperar 1.280.891 1.395.001 1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 1.280.891 1.395.001 1.02 Ativo Não Circulante 6.691.317 7.022.129 1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 222.200 201.950 1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 222.200 201.950 222.200 201.950 1.02.01.09.03 Créditos Tributários 1.02.03 Imobilizado 1.378.942 1.415.887 1.02.03.01 Imobilizado em Operação 1.378.942 1.415.887 1.02.04 Intangível 5.090.175 5.404.292 1.02.04.01 Intangíveis 5.090.175 5.404.292 5.090.175 5.404.292 1.02.04.01.02 Pesquisa e Desenvolvimento PÁGINA: 2 de 26 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Trimestre Atual 31/03/2013 Exercício Anterior 31/12/2012 2 Passivo Total 2.01 Passivo Circulante 15.222.845 15.180.414 3.707.652 3.347.935 2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 1.341.305 1.035.619 2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 1.341.305 1.035.619 629.282 551.520 2.01.01.02.01 Salários e encargos 2.01.01.02.02 Provisões para férias e encargos 712.023 484.099 2.01.02 Fornecedores 1.178.461 1.016.174 2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 1.178.461 1.016.174 2.01.03 Obrigações Fiscais 238.680 590.817 2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 149.001 497.786 3.610 325.917 2.01.03.01.02 PIS/COFINS/CSLL - Lei nº 10.833 12.389 12.853 2.01.03.01.03 IRRF sobre salários 40.786 50.449 2.01.03.01.04 IRRF sobre terceiros 5.963 8.006 2.01.03.01.05 COFINS 70.893 82.653 2.01.03.01.06 PIS 15.360 17.908 2.01.03.03 89.679 93.031 89.679 93.031 2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar Obrigações Fiscais Municipais 2.01.03.03.01 ISS - RJ e SP 2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 747.593 566.146 2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 747.593 566.146 2.01.04.01.01 Em Moeda Nacional 747.593 566.146 2.01.05 Outras Obrigações 201.613 139.179 2.01.05.02 Outros 201.613 139.179 6.395 6.395 17.373 12.620 2.01.05.02.04 Outras contas a pagar 2.01.05.02.05 ISS Parcelado 2.01.05.02.06 Tributos Federais parcelados - REFIS 177.845 120.164 8.457.353 8.728.845 Empréstimos e Financiamentos 961.192 1.204.431 Empréstimos e Financiamentos 961.192 1.204.431 2.02 Passivo Não Circulante 2.02.01 2.02.01.01 2.02.01.01.01 Em Moeda Nacional 961.192 1.204.431 2.02.02 Outras Obrigações 7.496.161 7.524.414 2.02.02.01 Passivos com Partes Relacionadas 7.130.463 7.070.905 7.130.463 7.070.905 365.698 453.509 25.787 31.384 257.210 339.424 2.02.02.01.03 Débitos com Controladores 2.02.02.02 Outros 2.02.02.02.03 ISS Parcelado 2.02.02.02.04 Tributos Federais parcelados - REFIS 2.02.02.02.05 Dividendos a pagar 82.701 82.701 2.03 Patrimônio Líquido 3.057.840 3.103.634 2.03.01 Capital Social Realizado 1.000.000 1.000.000 2.03.04 Reservas de Lucros 1.879.806 1.916.142 2.03.04.02 Reserva Estatutária 1.879.806 1.916.142 2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados -9.458 0 2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 187.492 187.492 PÁGINA: 3 de 26 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 DFs Individuais / Demonstração do Resultado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2012 à 31/03/2012 3.01 3.01.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 6.582.479 6.065.439 Receita Bruta de serviços prestados 7.278.440 6.775.772 3.01.02 (-) Impostos e contribuições sobre serviços prestados 3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos 3.03 Resultado Bruto 1.488.586 1.280.304 3.04 Despesas/Receitas Operacionais -1.380.226 -1.273.353 3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -1.309.379 -1.229.845 3.04.02.01 Despesas com pessoal -438.738 -218.556 3.04.02.02 Despesas gerais e administrativas -344.185 -452.350 3.04.02.03 Despesas de serviços prestados -526.456 -558.939 3.04.03 Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos -46.389 -43.508 3.04.03.01 Depreciação e amortização -46.389 -43.508 3.04.05 Outras Despesas Operacionais -24.458 0 3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 108.360 6.951 3.06 Resultado Financeiro -134.458 -76.778 3.06.02 Despesas Financeiras -134.458 -76.778 3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro -26.098 -69.827 3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro 16.640 14.562 3.08.01 Corrente -3.610 0 3.08.02 Diferido 20.250 14.562 3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -9.458 -55.265 3.11 Lucro/Prejuízo do Período -9.458 -55.265 3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação 3.99.01.01 ON -0,01726 -0,10086 3.99.01.02 PN -0,01726 -0,10086 3.99.02 Lucro Diluído por Ação 3.99.02.01 ON 0,02000 -0,10000 3.99.02.02 PN 0,02000 -0,10000 -695.961 -710.333 -5.093.893 -4.785.135 PÁGINA: 4 de 26 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2012 à 31/03/2012 4.01 4.03 Lucro Líquido do Período -9.458 -55.265 Resultado Abrangente do Período -9.458 -55.265 PÁGINA: 5 de 26 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2012 à 31/03/2012 6.01 6.01.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 277.808 436.754 Caixa Gerado nas Operações 354.021 173.921 6.01.01.01 Lucro líquido (prejuízo) do trimestre 6.01.01.02 Ajustes de exercícios anteriores 29.851 -26.998 -36.336 -56.082 6.01.01.03 Depreciações e amortizações 360.506 257.001 6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -76.213 262.833 6.01.02.01 Aumento do contas a receber -277.767 -207.308 6.01.02.02 Aumento dos adiantamentos a fornecedores -3.015 -4.474 6.01.02.03 Redução dos impostos e contribuições a recuperar 114.110 212.615 6.01.02.04 Aumento dos fornecedores 162.286 401.415 6.01.02.05 Aumento dos salários e encargos 77.763 124.872 6.01.02.06 Aumento (redução) dos impostos e contribuições a recolher -352.136 -374.233 6.01.02.07 Redução dos impostos e contribuições parcelados -25.378 -20.035 6.01.02.08 Aumento das provisões de férias e encargos 227.924 129.981 6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -9.444 -2.907 6.02.01 Aquisição de imobilizado 6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 6.03.01 6.05 6.05.01 6.05.02 -9.444 -2.907 -61.793 -118.620 Redução dos empréstimos e financiamentos -61.793 -118.620 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes 206.571 315.227 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 3.797.031 3.165.423 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 4.003.602 3.480.650 PÁGINA: 6 de 26 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 31/03/2013 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais 5.02 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.03 Saldos Iniciais Ajustados 5.05 5.05.01 5.07 Saldos Finais Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 1.000.000 722.042 1.194.101 0 187.492 3.103.635 0 0 -36.336 0 0 -36.336 1.000.000 722.042 1.157.765 0 187.492 3.067.299 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -9.458 0 -9.458 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -9.458 0 -9.458 1.000.000 722.042 1.157.765 -9.458 187.492 3.057.841 PÁGINA: 7 de 26 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2012 à 31/03/2012 (Reais) Código da Conta Descrição da Conta 5.01 Saldos Iniciais 5.02 Ajustes de Exercícios Anteriores 5.03 Saldos Iniciais Ajustados 5.05 5.05.01 5.07 Saldos Finais Capital Social Integralizado Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados Outros Resultados Abrangentes Patrimônio Líquido 1.000.000 485.808 1.238.129 0 195.304 2.919.241 0 0 -56.081 0 0 -56.081 1.000.000 485.808 1.182.048 0 195.304 2.863.160 Resultado Abrangente Total 0 0 0 -55.265 0 -55.265 Lucro Líquido do Período 0 0 0 -55.265 0 -55.265 1.000.000 485.808 1.182.048 -55.265 195.304 2.807.895 PÁGINA: 8 de 26 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado (Reais) Código da Conta Descrição da Conta Acumulado do Atual Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013 Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2012 à 31/03/2012 7.01 7.01.01 Receitas 7.278.440 6.775.772 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 7.278.440 6.775.772 7.02 7.02.01 Insumos Adquiridos de Terceiros -5.709.361 -5.582.928 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -4.779.776 -4.571.642 7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros 7.03 Valor Adicionado Bruto 7.04 7.04.01 7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 7.06.02 Receitas Financeiras 7.07 7.08 7.08.01 7.08.01.01 -929.585 -1.011.286 1.569.079 1.192.844 Retenções -360.506 -257.001 Depreciação, Amortização e Exaustão -360.506 -257.001 1.208.573 935.843 54.643 77.610 54.643 77.610 Valor Adicionado Total a Distribuir 1.263.216 1.013.453 Distribuição do Valor Adicionado 1.263.216 1.013.453 Pessoal 438.738 218.556 Remuneração Direta 438.738 218.556 7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 699.570 710.336 7.08.02.01 Federais 699.570 710.336 7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 134.366 139.826 7.08.03.01 Juros 134.366 139.826 7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios -9.458 -55.265 7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período -9.458 -55.265 PÁGINA: 9 de 26 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 Comentário do Desempenho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Versão : 1 Comentário do Desempenho K & ) I B , - + 9 * ( ' + ( 4 ' + 9 + ) * ( I B , \ « © ¥ ¨ ¬ © ® ¥ ¨ ª « § « © ¥ ¨ ¬ © ® ¥ ¨ ª « ² ) ª « ² À ² ± ² ¥ § ¨ ¯ ¨ § ¾ ¿ § ª « ² À ² ± ² ¥ ² Ô Ò ¥ © ¾ « ¾ « ¥ ¾ ¥ ¾ ° ° ² Ä ² Ä ¨ ¨ ª ¿ ² ª ¿ ² § ² § ² Æ Ç ¿ ¨ ª ° È É ¨ § ª § ² © ¥ ¨ Æ Ç ¿ ¨ ª ° È É ¨ § ª ² Ä ¥ ¾ £ ¡ ª ´ ° È È Ð É Ê ª ¨ § § ¢ ª Ï ª © ¥ £ À ¨ ¥ Æ ´ ¾ © ¥ ² ² § Ê ª © « © ¥ ² ¨ § ² ¿ Ä ¾ ¨ ¥ ª ° È É ¨ § ª § ¾ « ° © ² § ª Ó ¨ ¿ ² ¿ Ä ¾ ¨ ¥ ª ° È É ¨ § ª ² ¥ ¦ ´ ° « © Õ Ö ª « ª Ä ¨ ² ° § ¨ Ó ¾ ¥ ¨ § ª « § ¾ Ä ª ¿ © ¥ ¨ ¬ ¨ Õ Ö ª « ª Ä ¨ ² ° § ¨ Ó ¾ ¥ ¨ § ª « ² È ¨ § ¨ Ð Ê ª ¨ § © ª « © ª « § ª © © ¢ ª Ï © ¥ ¨ ¥ ¨ ¥ ¬ ¬ ¨ ¥ Æ © £ À © ´ ¾ ® ® ¾ « ¥ ¨ ¥ ¨ © ª ¥ ¡ Ð § « ¨ ² « ¥ ¾ ° ² Ä ¨ ª ¿ ² § ² « § ² ¥ © ¾ « ¥ ¾ ° ² Ä ¨ ª ¿ ² § ² « ² £ ¡ Ê ¢ © ¥ ¨ ¬ ¨ Õ Ö ª § ª ¨ « © ¥ ¨ ¬ ¨ Õ Ö ª § ª B , - ( 9 - + 3 £ ¯ ¯ , ² ° ² ° ) 9 * ' ¡ ± ² « Ë § ¨ J ª ¨ Ä ¨ + 9 ¹ º ¶ » » ¼ µ ¼ ¶ Á Â º ¸ Á ¼ ¶ ¼ Á » µ Â · ¸ ¼ » Ê ¯ ¸ ¹ · ¶ µ ¹ ¶ ¹ ¶ · ¼ Â ¶ ° ± ² § ª µ ¥ ° « Ì © Ï ¯ ´ Í « Ï ª ¨ ± © × ² § ¾ § ² ¨ ª ª § » ¶ ¹ ¼ ¶ ¹ Å ¶ « Å ¸ º Á ¹ Á ¶ » µ Â » ¶ ¼ Å · µ ¶ º Å µ ¸ Â ° ± ² º Å ¸ Å ¡ § × ¼ µ » » ¶ µ Ø ¡ ª § ª ¿ ² § ª ² ) * [ Y Í ¨ ´ ¯ + ¡ ° « 6 © Ê ± ² ² 9 § § K £ ¡ Ê 6 ¹ Á Á ¶ º » ¼ ¸ Ï µ Á ¶ » » º Ñ Ñ Ï ¼ ¼ ¶ µ Á ¼ Ñ Â » Ñ Ï ¹ ¹ ¶ » Å » Ñ Ï Â Á ¶ Â Â º Ñ ¼ º Ñ ¶ µ ¶ º ¼ · ¸ ( 4 ' , G Å ¶ ¼ Á µ Å ¼ ¸ ¼ º Ñ Ï µ Á ¶ » » º Ñ Ï ¼ ¼ ¶ µ Á ¼ Ñ ¶ µ ¼ · Ñ Å ¶ ¼ Á µ Ñ Ï ¸ ³ » ¶ ¼ ¼ » º Å µ ¶ º µ » ª ª , Á Á ³ · ¼ § º ¶ º ³ ² ¶ ¡ ª « Ê » ³ · « ¿ Â ¼ ³ ª ¸ · ³ µ ¸ ¶ » « Ê ¯ · ª § ¶ ³ » Ï , ¶ ¶ Ï ² ² 7 ¸ ¶ « Ä · « § § ¨ ¾ ª ² ² Æ ³ · » ª § ± © ¨ § § ° ¥ ² ² © I © § ² ( ° Ê © « « ² ¥ ¯ ´ ª ¨ ¥ ª ´ ª § ¯ ´ ¾ « Ë Ñ ² © ¨ ª ¾ « ª È ¡ ¨ § ² ¨ § ² Í ¾ ± ¬ ¥ I ¯ ¨ § ¨ ¥ ¡ µ Ï © ² ¥ ¿ É Ì © ª ´ ¦ « Ä ¾ ¥ ¾ ¾ È ¶ Â ª ¿ ¥ Æ ¨ ° ³ « Ó £ µ « ª ª µ º ª Ë ´ ¸ ² § § « § § ² Ñ ¾ ² ² ª ² § ª « ² ¥ ³ ª ª ± © ± © ¡ Ð § ° « ° « È « ´ § © µ ° Ä « « ² ² ª ª ± © ¯ § § ° « ¨ ´ ² ² ¯ ± © ¯ ² ¨ ° « « ( ¾ § ¾ ¯ ´ « ¨ ¨ « ¥ * © © ½ + § ² ½ 9 ¿ ¥ Ã + ¾ Ò § Ô ¨ ² ¨ ¯ ¥ ´ ¨ ² Ã ' ª ¤ ? ª ¤ C ¡ © Ã 4 © Î ( £ ¨ Ò / ¨ Ò + ¢ § Ã . § Î ' ¦ Ã + ¦ Ã - ¡ ¥ Ã Q ¥ Ã ¤ ½ ¤ ½ ( - ( 4 + 8 ( ¸ ¶ µ Á µ ¶ Â ¸ ¶ µ Á ¹ ¶ µ Q - 3 º ¸ 6 ) » Á ¸ 6 9 * ' ( I B ¶ , » · ¸ + 3 º ¶ º » ¹ ¶ Å ¼ / ¸ ¹ @ - + ( R , 9 * , = PÁGINA: 11 de 26 ITR - Informações Trimestrais - 31/03/2013 - QUALITY SOFTWARE S.A. Versão : 1 Notas Explicativas ! 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Versão : 1 Notas Explicativas A = < @ F = = B C = = 3 B 9 4 H B 2 A @ < 5 3 G < F 5 A = 6 3 5 9 @ B 3 < 5 D B 3 F G 9 B 9 G B = 9 F @ = = G < ` H < 5 = G 9 6 = @ B 2 > G f D < 5 3 = 4 4 6 3 = 6 < a = < 5 9 @ D B 5 = D B 9 6 3 3 F : 3 3 k B 6 3 2 D = 9 3 B ^ < A = 2 A B 3 6 < 2 D < = 3 G D 9 3 B S < 4 = 6 5 3 @ D 9 B B 9 2 = < 5 B 9 = U 3 C 3 4 5 B @ 9 : 5 B F 3 4 G 9